績效跟蹤結(jié)果報告項目名稱：科普教育基地改建項目項目單位：中國福利會少年宮主管部門：中國福利會委托單位：中國福利會評價機構(gòu)：上海宏大東亞會計師事務(wù)所有限公司2019年9月22日目錄TOC\o"1-5"\h\z摘要1一、項目基本情況3（一）項目名稱3（二）項目起止日期3（三）項目主要內(nèi)容、涉及范圍4（四）項目財政部分資金投入安排情況5二、績效目標(biāo)的核對和確定情況5（一）項目績效目標(biāo)設(shè)定情況5（二）項目績效目標(biāo)核對和確定情況6三、項目組織實施情況7（一）項目組織情況7（二）項目管理情況8（三）項目組織實施的實際情況與目標(biāo)的差異情況說明8四、項目績效情況9（一）項目產(chǎn)出目標(biāo)、效果目標(biāo)的實現(xiàn)情況9（二）項目績效情況分析11（三）項目實際績效與目標(biāo)的差異情況以及差異原因11五、問題、改進措施和建議11（一）主要問題11（三）改進措施及建議12概述?概述中國福利會少年宮是少年兒童校外活動的場所，科普教育基地改建，是為了給少年兒童提供一個更適應(yīng)新時代科技環(huán)境的教育場所，確保少年宮教育教學(xué)展示活動達到更好的效果。中國福利會少年宮2019年績效管理項目一一科普教育基地改建項目，經(jīng)費預(yù)算總額為3,654,633.00元，其中財政預(yù)算3,498,300.00元，自籌資金156,333.00元。其中：子項目1——天象館基地改造工程財政預(yù)算155.89萬元，自籌資金6.99萬元；子項目2——少年宮綜合大樓14樓科技中心裝修工程財政預(yù)算193.94萬元，自籌資金8.64萬元；該預(yù)算中財政負擔(dān)部分納入2019年度公共財政預(yù)算支出，由上海市級財政資金全額承擔(dān)。項目績效情況?項目產(chǎn)出目標(biāo)、效果目標(biāo)的實現(xiàn)情況1、項目產(chǎn)出目標(biāo)數(shù)量目標(biāo)：天象館裝修工程完成裝修面積493.31平方米，14樓科技中心裝修工程完成裝修面積749.97平方米。跟蹤時的目標(biāo)完成度100%。質(zhì)量目標(biāo)：驗收達到優(yōu)良。跟蹤時的目標(biāo)完成度100%。時效目標(biāo)：按照工程進度施工。跟蹤時的目標(biāo)完成度100%。安全目標(biāo)：未發(fā)生安全、消防事故。跟蹤時的目標(biāo)完成度100%。成本目標(biāo)：實際支出與計劃支出比(財政部分)。跟蹤時的目標(biāo)完成度70%。2、項目效果目標(biāo)（1）社會效益目標(biāo)：教育教學(xué)展示效果有所提升。跟蹤時的目標(biāo)完成度100%。（2）環(huán)境效益目標(biāo)：對中國福利會少年宮在綠化、噪音、環(huán)境美觀等方面沒有不利影響。跟蹤時的目標(biāo)完成度100%。（二）項目實際績效與目標(biāo)的差異情況以及差異原因2019年9月19日按合同約定合同生效后支付至合同價款的30%，工程竣工且驗收合格后支付至合同價款的70%，計劃成本目標(biāo)-實際支出與計劃支出比應(yīng)為30%。跟蹤時點實際支付至合同價款的70%，但工程尚未竣工。原因分析：由于施工單位施工進度快、施工質(zhì)量較好，因此資金緊張，少年宮酌情提前付其70%合同款。問題、改進措施和建議（一）主要問題兩個子項目付款進度快于計劃進度。（二）改進措施及建議少年宮后期嚴格按照合同約定及施工監(jiān)理出具的施工進度單進行付款。并監(jiān)督施工單位施工進度與質(zhì)量，及時進行竣工驗收。《科普教育基地改建項目》

財政項目支出績效跟蹤結(jié)果報告滬宏會師報字（2019）第HZD0015號中國福利會：我們接受中國福利會委托，對中國福利會少年宮《科普教育基地改建項目》進行績效評價工作，評價期間為2019年8月-2019年9月，屬于跟蹤評價。根據(jù)《財政部關(guān)于印發(fā)〈財政支出績效評價管理暫行辦法〉的通知》（財預(yù)（2011）285號）、《上海市預(yù)算績效管理實施辦法》（滬財績〔2014〕22號）、《中國福利會建設(shè)項目管理辦法》及《中國福利會預(yù)算績效管理工作辦法》等文件要求，按照績效跟蹤評價工作方案，實施了對項目立項情況的審核和相關(guān)人員訪談、績效跟蹤表數(shù)據(jù)核實、有關(guān)信息匯總、分析判斷和評分等評價程序，我們認為我們實施的評價程序和取得的評價證據(jù)是必要的、恰當(dāng)?shù)模瑸榘l(fā)表評價意見和建議提供了基礎(chǔ)。評價工作從2019年8月1日起至2019年9月30日止，跟蹤評價工作業(yè)已完成，現(xiàn)將評價情況和評價結(jié)果報告如下：一、項目基本情況（一）項目名稱項目名稱：《科普教育基地改建項目》（二）項目起止日期項目起止日期：天象館整體維修改造（2019年8月1日起至2019年9月30日止）、14樓科技中心裝修工程（2019年8月1日起至2019年9月30日止）項目主要內(nèi)容、涉及范圍1、項目的主要內(nèi)容中福會少年宮是一個“實驗性、示范性”的校外教育機構(gòu)，少年宮的科普場所主要包括天象館和新大樓1層及13-14層。天象館一直是少年宮最具特色的科普場館，也是宋慶齡在六十年代建議建造的上海市第一個為青少年服務(wù)的專業(yè)科普場館。天象館現(xiàn)存在屋頂漏水、裝修風(fēng)格與科普基地功能不匹配、硬件設(shè)施不符合使用需求等問題，在新一輪的改建中，計劃將其打造成數(shù)字化、智能化、信息化完美融合為特色的未來教室。綜合大樓14樓科技中心缺乏新技術(shù)、新手段的新型科普展項，以滿足不了青少年們?nèi)找嬖鲩L的對于科學(xué)知識的渴求。硬件設(shè)施不符合使用需求，需要升級和修繕。通過此次工程，將14樓改建成STEM創(chuàng)客中心空間?！癝TEM創(chuàng)客中心”將建立更加專業(yè)聚焦的少年兒童創(chuàng)新實踐、成果轉(zhuǎn)化和推廣區(qū)域，讓廣大少年兒童能夠充分體驗創(chuàng)新創(chuàng)造帶來的成就感和樂趣。2、項目涉及范圍中國福利會少年宮《科普教育基地改建項目》項目位于延安西路64號，工程分二部分：天象館裝修工程項目，本工程建筑面積為592平方米，范圍包括天象館1樓(智慧教室、展區(qū))、2樓數(shù)字化放映廳及地下室科技小制作工坊。主要包括屋頂修繕、裝修調(diào)整、設(shè)備管線更新、無消防改造內(nèi)容。綜合大數(shù)14樓科技中心裝修工程項目，建筑面積為900平方米，范圍包括綜合大樓14樓5間科技教室及公共區(qū)域。內(nèi)容包括空間布局調(diào)整及裝修、設(shè)施管線調(diào)整等。不增加使用面積，不調(diào)整結(jié)構(gòu)。（四）項目財政部分資金投入安排情況中國福利會少年宮《科普教育基地改建項目》項目的二個子項目財政預(yù)算部分中標(biāo)單位均為上海源誠建筑工程有限公司，天象館裝修工程項目中標(biāo)價為1,538,955.00元，綜合大數(shù)14樓科技中心裝修工程項目中標(biāo)價1,922,808.00元，資金投入安排如下：1、天象館裝修工程項目合同生效后，支付合同價款的30%；工程竣工且驗收合格后支付合同價款的40%；經(jīng)甲方審計后支付至審定價的97%，滿兩年質(zhì)保期后支付3%。2、綜合大數(shù)14樓科技中心裝修工程項目合同生效后，支付合同價款的30%；工程竣工且驗收合格后支付合同價款的40%；經(jīng)甲方審計后支付至審定價的97%，滿兩年質(zhì)保期后支付3%。二、績效目標(biāo)的核對和確定情況（一）項目績效目標(biāo)設(shè)定情況1、總目標(biāo)確保項目成本財政部分不超預(yù)算3,498,300.00元，完工日期2019年9月30日前，質(zhì)量符合技術(shù)要求。2、績效具體目標(biāo)（1）數(shù)量目標(biāo)：天象館裝修工程項目完成裝修面積493.31平方米，綜合大數(shù)14樓科技中心裝修工程項目完成裝修面積749.97平方米；質(zhì)量目標(biāo)：通過驗收、質(zhì)量優(yōu)良、符合技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)；時效目標(biāo)：按照工程進度施工；安全目標(biāo)：不發(fā)生安全、消防事故；成本目標(biāo)：實際支出與計劃支出比(財政部分)；社會效益目標(biāo)：教育教學(xué)展示效果有所提升；環(huán)境效益目標(biāo)：對中國福利會少年宮在綠化、噪音、環(huán)境美觀等方面沒有不利影響。項目績效目標(biāo)核對和確定情況根據(jù)確定的具體績效目標(biāo)，評價小組經(jīng)過認真的調(diào)研論證，并與少年宮相關(guān)部門進行了充分的溝通，設(shè)定了績效跟蹤目標(biāo)指標(biāo)。具體績效跟蹤指標(biāo)如下表：一級目標(biāo)二級目標(biāo)三級目標(biāo)項目完成時的目標(biāo)值跟蹤時應(yīng)完成的目標(biāo)值指標(biāo)解釋產(chǎn)、出目標(biāo)數(shù)量目標(biāo)天象館裝修工程項目完成裝修面積493.31平方米，綜合大數(shù)14樓科技中心裝修工程項目完成裝修面積749.97平方米100%100%主要考察項目在跟蹤時點裝修面積完成的進度。質(zhì)量目標(biāo)通過驗收、質(zhì)量優(yōu)良、符合技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)100%100%主要考察項目在跟蹤時點的質(zhì)量情況。

時效目標(biāo)按照工程進度施工100%100%主要考察項目在跟蹤階段是否按時進行施工。安全目標(biāo)不發(fā)生安全、消防事故100%100%主要考察項目在跟蹤時點是否發(fā)生安全、消防事故。成本目標(biāo)實際支出與計劃支出比（財政部分）100%30%主要考察項目在跟蹤時點財政資金的執(zhí)行情況。效果目標(biāo)社會效益目標(biāo)教育教學(xué)展示效果有所提升100%100%主要考察各項教育教學(xué)活動效果是否有所提升。環(huán)境效益目標(biāo)對中國福利會少年宮在綠化、噪音、環(huán)境美觀等方面沒有不利影響100%100%主要考察項目對周邊環(huán)境影響程度。三、項目組織實施情況（一）項目組織情況組長

鄭思晨金炯現(xiàn)場協(xié)調(diào)溝通小組張靜藝資金保障組長

鄭思晨金炯現(xiàn)場協(xié)調(diào)溝通小組張靜藝資金保障成員施志軍負責(zé)現(xiàn)場管理后勤物業(yè)管理部副主任、設(shè)備主管陳偉民檔案管理鹿鳴紀檢監(jiān)察圖1.項目專項小組成員（二）項目管理情況1、項目管理制度的落實情況根據(jù)《中國福利會少年宮工程類項目管理須知》的規(guī)定，“科普教育基地改建項目”管理制度的執(zhí)行情況較好，從制度上保障了項目按計劃順利進行。2、項目業(yè)務(wù)管理主要流程-供應(yīng)商根據(jù)工程進度或合同規(guī)定，向?qū)ｍ椥〗M申請支付專項小組現(xiàn)場溝通員審核簽字||專項小組財務(wù)審核簽字專項小組組長簽字專項小組財務(wù)向市財政局申請國庫集中支付圖2.資金支付流程申請市財政預(yù)算成立少年宮工程項目小組報上海市政府采購中心完成招標(biāo)落實供應(yīng)商施工隊進駐施工施工結(jié)束，審價，竣工決算圖3.項目流程（三）項目組織實施的實際情況與目標(biāo)的差異情況說明1、投入管理一財政資金使用情況本次跟蹤評價指標(biāo)目標(biāo)值為30%。根據(jù)合同規(guī)定：簽訂合同后，首付款為30%，竣工且驗收合格后支付至合同的70%于上海源誠建筑工程有限公司，經(jīng)甲方審計后支付至審定價的97%，兩年質(zhì)保期滿后結(jié)清尾款。截至2019年9月19日本次項目跟蹤時點日，少年宮已經(jīng)支付了2,423,234.10元給源誠公司為合同價款的70%。其中天象館裝修工程項目已支付1,077,268.50元、綜合大數(shù)14樓科技中心裝修工程項目已支付1,345,965.60元。2、執(zhí)行管理一項目實施和管理制度執(zhí)行情況由上海市政府采購中心招標(biāo)的少年宮科普教育基地改建項目，于2019年8月6日發(fā)布了評審結(jié)果通知，確定上海源誠建筑工程有限公司為中標(biāo)單位，中標(biāo)價分別為：天象館裝修工程項目1,538,955.00元、綜合大數(shù)14樓科技中心裝修工程項目中標(biāo)價1,922,808.00元。少年宮與源誠公司簽訂合同后，源誠公司按照制定的施工計劃安排進行現(xiàn)場作業(yè)。四、項目績效情況(一)項目產(chǎn)出目標(biāo)、效果目標(biāo)的實現(xiàn)情況1、項目產(chǎn)出目標(biāo)(1)數(shù)量目標(biāo)：天象館裝修面積為592平方米，工期為60天。至跟蹤時點2019年9月19日，工期為50天，工程進度應(yīng)為50/60=83.33%，應(yīng)完成的工作量是592平方米*83.33%=493.31平方米。查看工程現(xiàn)場發(fā)現(xiàn)除墻面沒有貼墻紙，地下室小部分面積尚未完工外，絕大部分工程都已完工，完工部分占總量的90%，超過計劃應(yīng)完成工作量。綜合大數(shù)14樓科技中心裝修工程項目，裝修面積為900平方米。至跟蹤時點2019年9月19日，工期為60天，應(yīng)完成的工作量是900平方米*83.33%=749.97平方米。查看工程現(xiàn)場發(fā)現(xiàn)還有少部分家具和門尚未安裝完成，完工部分占總量的95%，超過計劃應(yīng)完成工作量。跟蹤時的目標(biāo)完成度100%。質(zhì)量目標(biāo)：通過驗收、質(zhì)量優(yōu)良、符合技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。在跟蹤時點，跟蹤時的目標(biāo)完成度100%。時效目標(biāo)：按照工程進度施工。至跟蹤時點項目進度快于計劃進度。跟蹤時的目標(biāo)完成度100%。安全目標(biāo)：不發(fā)生安全、消防事故。截止2019年9月19日跟蹤時點未發(fā)生安全、消防事故，跟蹤時的目標(biāo)完成度100%。成本目標(biāo)：實際支出與計劃支出比(財政部分)。2019年9月19日跟蹤時點計劃成本目標(biāo)為30%。實際支出占比70%。2、項目效果目標(biāo)社會效益目標(biāo)：教育教學(xué)展示效果有所提升。實地檢查中發(fā)現(xiàn)天象館與14樓科技中心裝修風(fēng)格與布局符合新科技要求，有利于教育教學(xué)展示效果的提升。跟蹤時的目標(biāo)完成度100%。環(huán)境效益目標(biāo)：對中國福利會少年宮在綠化、噪音、環(huán)境美觀等方面沒有不利影響，跟蹤時的目標(biāo)完成度100%。（二）項目績效情況分析1、項目的經(jīng)濟性分析屋頂修復(fù)后，室內(nèi)裝修部分因為漏水造成的維修減少，節(jié)約了維修費用，經(jīng)濟性較好。2、項目的效率性分析截至2019年9月19日，工程進度快于計劃進度，執(zhí)行效率較高。3、項目的效益性分析項目按施工計劃有序進行，不影響各項教育教學(xué)活動。（三）項目實際績效與目標(biāo)的差異情況以及差異原因除項目產(chǎn)出目標(biāo)中的成本目標(biāo)指標(biāo)完成情況與跟蹤目標(biāo)存在差異以外，項目實際績效完成情況基本達到績效目標(biāo)要求。2019年9月19日按合同約定合同生效后支付至合同價款的30%，工程竣工且驗收合格后支付至合同價款的70%，計劃成本目標(biāo)-實際支出與計劃支出比應(yīng)為30