銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸業(yè)務(wù)流程大綱

一、貸款流程（一）貸前（公司工作）貸款申請（二）貸中（銀行工作）1.貸款受理、審查2.受理與調(diào)查3.授信評級4.貸款審批5.合同簽定（三）貸后1.貸款支付2.貸后管理貸款流程公司內(nèi)部工作：貸款申請公司決定貸款準備資料貸款主體的確定擔保單位的確定貸款人（支行）業(yè)務(wù)調(diào)查貸款申請所謂貸款申請，是指借款人根據(jù)自身資金需求，向貸款人提出貸款請求，并提供貸款人要求的必要材料，貸款人根據(jù)借款人申請、相關(guān)資料及掌握的信息，對借款人是否符合國家法規(guī)和銀行業(yè)金融機構(gòu)授信政策的資格要求與基本條件作出判斷，并據(jù)以決定是否受理貸款申請的過程。一、貸款申請的含義貸款申請是貸款流程中首要環(huán)節(jié)：二、貸款申請的法規(guī)要求一，借款人（及我們公司）恪守誠實守信的原則，按貸款人要求的具體方式和內(nèi)容提供貸款申請材料，并承諾提供材料真實、完整、有效。二，借款人應(yīng)證明其設(shè)立合法、經(jīng)營管理合規(guī)合法、信用記錄良好、貸款用途以及還款來源明確合法等。1、“誠信申貸”的基本要求2、借款人的主體資格要求企業(yè)法人依法辦理工商登記，取得營業(yè)執(zhí)照和有效年檢手續(xù)；特殊行業(yè)須持有相關(guān)機關(guān)頒發(fā)的營業(yè)或經(jīng)營許可證。3、借款人經(jīng)營管理的全規(guī)合法性包括借款人的經(jīng)營活動應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展政策；符合營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營范圍和公司章程；新建項目企業(yè)法人所有者權(quán)益與項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目資本金比例；有關(guān)部門批準文件完備。注：14、借款人信用記錄良好通過貸款卡或中國人民銀行征信系統(tǒng)查詢未發(fā)現(xiàn)有貸款逾期、欠息、五級分類為不良貸款、被起訴查封等情況，長期遵守貸款合同，信用記錄良好。5、貸款用途明確合法6、還款來源明確合法7、貸款申請材料的具體要求《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第十條、《流動資金貸款管理暫行辦法》第十二條、《個人貸款管理暫行辦法》第十二條明確要求對借款人經(jīng)何種方式提供材料和具體內(nèi)容提出要求，恪守誠信守信原則，承諾提供材料真實、完整、有效。三、貸款申請在銀行業(yè)金融機構(gòu)實際操作的一般流程1、公司申請信貸業(yè)務(wù)可以是公司主動到銀行金融機構(gòu)申請信貸業(yè)務(wù)，也可以是銀行業(yè)金融機構(gòu)主動向公司營銷，由公司向銀行業(yè)金融機構(gòu)提出貸款申請。2、申請資料準備借款人向貸款人提出借款申請并提交貸款人要求的基本資料（1）借款申請基本內(nèi)容主要包括：借款人名稱、性質(zhì)、經(jīng)營范圍，申請貸款種類、期限、金額、用途、用款計劃、還本息計劃以及擔保等事項。借款人法定代表人或其授權(quán)代理人應(yīng)在借款申請上簽字并加蓋公章。（2）借款人需提交的申請材料主要包括以下內(nèi)容：1）注冊登記或批準成立的有關(guān)文件及其最新年檢證明。借款人為企業(yè)法人的，應(yīng)提交工商行政管理部門核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照；借款人從事需批準經(jīng)營的特殊行業(yè)的，還需同時提交有關(guān)部門頒發(fā)的特殊經(jīng)營許可證。2）技術(shù)監(jiān)督局核發(fā)的組織機構(gòu)代碼證書及最新年檢證明。3）稅務(wù)登記證及最新年檢證明4）驗資報告5）近三年和最近一期的財務(wù)報表6）公司章程7）貸款卡及最新年檢證明8）開戶證明9）法定代表人或負責人身份證明及必要的個人信息10）股東會或董事會同意申請授信業(yè)務(wù)的決議、文件或具有同等法律效力的證明11）有關(guān)交易合同、協(xié)議12）根據(jù)貸款類型，貸款人要求借款人應(yīng)提供的其他材料金融機構(gòu)工作流程受理與調(diào)查風(fēng)險評價貸款審批公司業(yè)務(wù)部/上級部門審批合同簽訂貸審會碰頭會支行資料補充公司業(yè)務(wù)部銀企見面會貸款發(fā)放面談要要了解解信息息以客客戶基基本情情況為為主，，便于于銀行行業(yè)金金融機機構(gòu)能能夠盡盡快形形成對對公司司的整整體判判斷，，決定定是否否受理理該貸貸款業(yè)業(yè)務(wù)，，主要要內(nèi)容容包括括：1）公公司法法律性性質(zhì)2）公公司注注冊地地、經(jīng)經(jīng)營年年限3）公公司主主要提提供的的產(chǎn)品品和服服務(wù)4）公公司股股東、、主要要管理理者5）公公司主主要經(jīng)經(jīng)營渠渠道、、供貨貨商和和客戶戶6）公公司在在行業(yè)業(yè)中的的地位位7）公公司的的未來來融資資需求求及本本次貸貸款用用途8）公公司貸貸款量量、貸貸款條條件及及主要要依據(jù)據(jù)9）公公司還還貸能能力與與財務(wù)務(wù)情況況，包包括收收益、、現(xiàn)金金、資資本金金等10））公司司貸款款的擔擔保方方式及及具體體種類類和屬屬性11））公司司與其其他銀銀行業(yè)業(yè)金融融機構(gòu)構(gòu)的業(yè)業(yè)務(wù)往往來及及信用用記錄錄12））公司司的其其他債債務(wù)情情況1、銀銀行金金融機機構(gòu)與與公司司面談?wù)?、銀銀行業(yè)業(yè)金融融機構(gòu)構(gòu)對借借款人人資格格審查查按照銀銀行《《貸款款新規(guī)規(guī)》中中的相相關(guān)要要求對對借款款人資資格進進行審審查，，企業(yè)業(yè)類客客戶有有下列列情況況之一一的原原則上上不接接受申申請：：1）公公司主主要經(jīng)經(jīng)營管管理人人員或或占有有該公公司股股份20%以上上的股股東被被列入入黑名名單，，應(yīng)付付貸款款利息息和逾逾期貸貸款未未得到到清償償或落落實2）財財務(wù)制制度不不健全全，不不能及及時提提供符符合要要求的的資產(chǎn)產(chǎn)負債債表、、利潤潤表等等財務(wù)務(wù)報告告3）經(jīng)經(jīng)營或或投資資國家家明令令禁止止或嚴嚴重有有損于于社會會公益益道德德的產(chǎn)產(chǎn)品或或項目目4）產(chǎn)產(chǎn)品或或生產(chǎn)產(chǎn)工藝藝屬國國家禁禁止或或明令令淘汰汰的5）項項目建建設(shè)或或生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營營未取取得土土地、、環(huán)保保、消消防、、安全全、衛(wèi)衛(wèi)生等等相關(guān)關(guān)部門門許可可的6）在在承包包、租租賃、、聯(lián)營營、兼兼并、、合作作、分分立、、產(chǎn)權(quán)權(quán)有償償轉(zhuǎn)讓讓、股股份制制改造造等體體制變變更過過程中中，未未清償償、落落實原原有債債務(wù)的的7）主主要經(jīng)經(jīng)營管管理人人員有有嚴重重違法法行為為并危危害信信貸資資金安安全的的對借款款人的的審查查對部分分資料料審核核1）借借款申申請書書。信信貸業(yè)業(yè)務(wù)品品種、、幣種種、期期限、、金額額、擔擔保方方式、、借款款用途途與協(xié)協(xié)商內(nèi)內(nèi)容相相符，，公章章清晰晰，企企業(yè)名名稱與與營業(yè)業(yè)執(zhí)照照和貸貸款卡卡上名名稱一一致。。2）財財務(wù)報報表。。加蓋蓋公章章清晰晰，企企業(yè)名名稱與與營業(yè)業(yè)執(zhí)照照和貸貸款卡卡一致致，并并有財財政部部門的的核準準意見見或會會計師師事務(wù)務(wù)所的的審計計報告告。3）股股東會會、董董事會會決議議。內(nèi)內(nèi)容包包括申申請借借款用用途、、期限限、金金額、、擔保保方式式及委委托代代理人人等，，并達達到公公司章章程或或組織織文件件規(guī)定定的有有效簽簽字人人數(shù)。。4）貸貸款卡卡應(yīng)在在有效效期內(nèi)內(nèi)，且且年審審合格格。5）營營業(yè)執(zhí)執(zhí)照、、稅務(wù)務(wù)登記記證及及其他他有效效證明明經(jīng)年年審合合格6）有有關(guān)交交易合合同、、協(xié)議議真實實、完完整、、有效效。貸款審審查銀行業(yè)業(yè)金融融構(gòu)考考慮收收益是是否覆覆蓋風(fēng)風(fēng)險對對客戶戶進行行的初初步判判斷，，并作作為風(fēng)風(fēng)險控控制的的第一一道關(guān)關(guān)口。。主要要從三三方面面收集集借款款人信信息。。一是借借款人人及關(guān)關(guān)系人人的情情況。。如公司司治理理、領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)素素質(zhì)、、行業(yè)業(yè)地位位、專專業(yè)能能力、、企業(yè)業(yè)資質(zhì)質(zhì)、信信用狀狀況、、經(jīng)營營情況況等，，評定定資信信等級級，評評估項項目效效益和和還本本息能能力。。二是項項目本本身。。如項目目規(guī)模模、技技術(shù)水水平、、市場場競爭爭力、、政策策合規(guī)規(guī)性、、環(huán)境境影響響、產(chǎn)產(chǎn)品市市場容容量、、潛在在市場場競爭爭等。。三是貸貸款擔擔保情情況。。包括但但不限限于對對擔保保的合合法性性、抵抵（質(zhì)質(zhì)）押押物價價值及及變現(xiàn)現(xiàn)能力力。一、盡盡職調(diào)調(diào)查報報告盡職調(diào)調(diào)查報報告是是指銀銀行業(yè)業(yè)金融融機構(gòu)構(gòu)業(yè)務(wù)務(wù)人員員通過過現(xiàn)場場調(diào)研研和其其他渠渠道盡盡可能能地獲獲取、、核實實、分分析研研究有有關(guān)借借款人人及有有關(guān)信信貸業(yè)業(yè)務(wù)、、擔保保等方方面的的情況況，提提示和和評估估信貸貸業(yè)務(wù)務(wù)可能能存在在的風(fēng)風(fēng)險并并提出出應(yīng)對對措施施，為為貸款款決策策提供供依據(jù)據(jù)。（一））、盡盡職調(diào)調(diào)查作作為貸貸款全全流程程風(fēng)險險管理理的關(guān)關(guān)健環(huán)環(huán)節(jié)，，具有有重要要意義義。采采取現(xiàn)現(xiàn)場與與非現(xiàn)現(xiàn)場、、定性性與定定量相相結(jié)合合的形形式，，了解解、分分析、、評價價銀行行業(yè)金金融機機構(gòu)所所面臨臨的風(fēng)風(fēng)險。。調(diào)查查內(nèi)容容包括括借款款人及及相關(guān)關(guān)信貸貸業(yè)務(wù)務(wù)、擔擔保等等方面面的情情況，，在調(diào)調(diào)查基基礎(chǔ)上上評定定借款款人的的信用用等級級并形形成盡盡職調(diào)調(diào)查報報告。。（通通常盡盡職調(diào)調(diào)查過過程中中，在在不告告知借借款人人情況況下實實地考考察并并通過過多種種渠道道收集集信息息。做做好融融資工工作不不僅對對自已已公司司要充充分的的了解解外，，還要要對銀銀行業(yè)業(yè)金融融機構(gòu)構(gòu)的工工作也也要有有一定定的了了解））《貸款新新規(guī)》中中關(guān)于盡盡職調(diào)查查的要求求、方式式、人員員、盡職職調(diào)查報報告方面面在《固固定資產(chǎn)產(chǎn)貸款管管理暫行行辦法》》第十一一條、《《流動資資金貸款款管理暫暫行辦法法》第十十三條都都有明確確規(guī)定。。（二）、、盡職調(diào)調(diào)查報告告一般操操作規(guī)程程和寫作作要點1、盡職職調(diào)查一一般的操操作流程程1）、制制定調(diào)查查計劃并并確定調(diào)調(diào)查內(nèi)容容2）、與與公司溝溝通，做做好相應(yīng)應(yīng)準備3）、約約談公司司的相關(guān)關(guān)管理人人員4）、實實地察看看借款人人的經(jīng)營營場所、、設(shè)施狀狀況或項項目現(xiàn)場場，調(diào)查查了解借借款人經(jīng)經(jīng)營管理理情況、、財務(wù)情情況以及及新建項項目的情情況5）、通通過信息息傳媒或或自身網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)或第第三方機機構(gòu)開展展調(diào)查，，核實相相關(guān)資料料6）、測測算借款款人的信信貸資金金需求量量7）、在在調(diào)查基基礎(chǔ)上撰撰寫盡職職調(diào)查報報告及進進行信用用等級評評定，對對信貸業(yè)業(yè)務(wù)進行行風(fēng)險防防范措施施2、盡職職調(diào)查報報告的寫寫作要點點盡職調(diào)查查報告分分為固定定資產(chǎn)貸貸款盡職職調(diào)查報報告、項項目融資資盡職調(diào)調(diào)查報告告、流動動資金盡盡職調(diào)查查報告和和個人貸貸款盡職職調(diào)查報報告四中中。根據(jù)據(jù)我公司司實際需需要，主主要針對對項目融融資盡職職調(diào)查報報告、流流動資金金盡職調(diào)調(diào)查報告告兩種做做下講解解：流動資金金盡職調(diào)調(diào)查報告告主要了了解借款款人管理理、經(jīng)營營、財務(wù)務(wù)等方面面情況，，一般側(cè)側(cè)重于以以下六個個方面：：1）、借借款人的的非財務(wù)務(wù)風(fēng)險分分析，包包括品質(zhì)質(zhì)與誠信信、外部部環(huán)境、、行業(yè)狀狀況、管管理、技技術(shù)、市市場及其其競爭優(yōu)優(yōu)勢、經(jīng)經(jīng)營管理理情況等等方面。。2）、借借款人的的財務(wù)風(fēng)風(fēng)險分析析，包括括借款人人營運能能力、盈盈利能力力、償債債能力、、成長能能力等方方面。3）、借借款人流流動資金金需求的的分析與與測算，，包括借借款人經(jīng)經(jīng)營規(guī)模模及運作作模式，，季節(jié)性性、技術(shù)術(shù)性經(jīng)及及結(jié)算方方式等因因素對借借款人流流動資金金需求量量的影響響。4）、對對流動資資金貸款款進行合合理性分分析，包包括貸款款金額、、期限、、用途、、提款計計劃，該該筆貸款款所涉及及的經(jīng)營營周期，，貸款實實際需求求量測算算，對貸貸款金額額和期限限與借款款人現(xiàn)金金流量和和經(jīng)營周周期的匹匹配情況況進行分分析。5）、貸貸款擔保保的分析析，包括括保證人人擔保資資格及能能力評價價，抵押押物價值值及變現(xiàn)現(xiàn)能力評評價等。。6）、借借款人與與銀行金金融機構(gòu)構(gòu)的合作作關(guān)系，，包括開開戶情況況，長短短期貸款款余額，，以往的的還款付付息情況況、信用用等級、、授信額額度及占占用情況況，在銀銀行業(yè)金金融機構(gòu)構(gòu)的日均均存款、、綜合收收益、未未來收益益預(yù)測。。項目融資資盡職調(diào)調(diào)查報告告是根據(jù)據(jù)項目具具體情況況，對項項目的經(jīng)經(jīng)濟技術(shù)術(shù)、財務(wù)務(wù)可行性性和還款款來源可可靠性進進行分析析和判斷斷，為融融資決策策提供依依據(jù)。分分為非財財務(wù)分析析與財務(wù)務(wù)分析兩兩大部分分。非財務(wù)分分析包括括：1）、項項目背景景：主要要包括國國家產(chǎn)業(yè)業(yè)政策、、技術(shù)政政策和區(qū)區(qū)域發(fā)展展規(guī)劃，，企業(yè)基基本情況況，項目目必要性性評估。。2）、項項目建設(shè)設(shè)環(huán)境條條件：主主要包括括內(nèi)部的的人力、、物力、、財力資資源條件件，外部部的建筑筑施工條條件，項項目建設(shè)設(shè)的物資資供應(yīng)配配套條件件等。3）、項項目組織織與人力力資源水水平：主主要包括括組織機機構(gòu)分析析及人力力資源的的配備與與流動情情況。4）、技技術(shù)與工工藝流程程：主要要包括技技術(shù)工藝藝與設(shè)備備選型的的先進性性、可靠靠性、適適應(yīng)性、、協(xié)調(diào)性性、經(jīng)濟濟性、環(huán)環(huán)保性等等。5）、生生產(chǎn)規(guī)模模及原輔輔料6）、市市場需求求預(yù)測：：主要包包括產(chǎn)品品特征，，潛在市市場需求求量測算算市場占占有率評評估等。。財務(wù)分析析包括：：1）、項項目投資資估算與與資金籌籌措評估估：涉及及項目總總投資、、建設(shè)投投資、流流動資金金估算，，資金來來源及落落實情況況。2）、項目建建設(shè)期和運營營期內(nèi)的現(xiàn)金金流量分析。。3）項目盈利利能力分析：：主要通過內(nèi)內(nèi)部收益、凈凈現(xiàn)值、投資資與貸款回收收期、投資利利潤率等評價價指標進行分分析。4）、項目清清償能力評價價。5）、項目不不確定性分析析：主要包括括盈虧平衡分分析和敏感性性分析。4、財務(wù)因素審查查主要審查代款款人財務(wù)報告告的完整性、、真實性。5、非財務(wù)因素審審查主要包括借款款人的企業(yè)性性質(zhì)，發(fā)展沿沿革、品質(zhì)、、組織架構(gòu)及及公司的治理理、財務(wù)管理理、經(jīng)營環(huán)境境、所處的行行業(yè)市場分析析、行業(yè)地位位分析、產(chǎn)品品定價分析、、生產(chǎn)技術(shù)分分析、客戶核核心競爭能力力分析等。6、擔保審查對保證、抵押押、質(zhì)押等擔擔保方式的合合法、足值有有效性審查7、充分揭示信貸貸風(fēng)險及提出出相應(yīng)的風(fēng)險險防范措施，，8、提出授信方案案及結(jié)論。銀行關(guān)注主要要財務(wù)指標償債能力指標標分析項目公式行業(yè)平均值行業(yè)良好值資產(chǎn)負債率（%）資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額×100%62.4055.76流動比率（%）流動比率=流動資產(chǎn)合計÷流動負債合計133.18171.61速動比率（%）速動比率＝(流動資產(chǎn)合計－存貨凈額)÷流動負債合計71.37106.12現(xiàn)金債務(wù)總額比率（%）

現(xiàn)金債務(wù)總額比=經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量/平均債務(wù)總額

0.170.32已獲利息倍數(shù)已獲利息倍數(shù)=息稅前利潤總額/利息支出1.373.41備注公司屬于農(nóng)副食品加工業(yè)中型企業(yè)，行業(yè)標準值來源于CM2006系統(tǒng)

盈利能力指標標分析項目公式行業(yè)平均值行業(yè)良好值凈資產(chǎn)收益率（%）凈資產(chǎn)收益率=稅后利潤/所有者權(quán)益

5.19.85營業(yè)利潤率（%）

營業(yè)利潤率=營業(yè)利潤/全部業(yè)務(wù)收入×100%10.0218.31總資產(chǎn)報酬率（%）

總資產(chǎn)報酬率=（利潤總額+利息支出）/平均資產(chǎn)總額X100%

5.459.69成本費用利潤率（%）成本費用利潤率=利潤總額÷成本費用總額×100%5.459.69銷售現(xiàn)金比率（%）

銷售現(xiàn)金比率=經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量/主營業(yè)務(wù)收入

1.061.19備注公司屬于農(nóng)副食品加工業(yè)中型企業(yè)，行業(yè)標準值來源于CM2006系統(tǒng)

知識點：流動動資金貸款需需求量測算公式如下：營運資金量=上年度銷售售收入*（1-上年度銷銷售利潤率））*（1+預(yù)預(yù)計銷售收入入年增長率））/營運資金金周轉(zhuǎn)次數(shù)其中：營運資資金周轉(zhuǎn)次數(shù)數(shù)=360/（存貨周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收收賬款周轉(zhuǎn)天天數(shù)-應(yīng)付賬賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)數(shù)+預(yù)付賬款款周轉(zhuǎn)天數(shù)-預(yù)收賬款周周轉(zhuǎn)天數(shù)）周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)率=銷售收收入/平均應(yīng)應(yīng)收賬款預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)率=銷售收收入/平均預(yù)預(yù)收賬款存貨周轉(zhuǎn)率=銷售成本/平均存貨預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)率=銷售成成本/平均預(yù)預(yù)付賬款應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)率=銷售成本/平平均應(yīng)付賬款款新增貸款額=營運資金量量-自有資金金-其他融資資例：某公司年年銷售收入20億，銷售售成本15億億。平均應(yīng)收收賬款1600萬元，平平均預(yù)收賬款款700萬元元，平均存貨貨7000萬萬元，平均預(yù)預(yù)付賬款5000萬元，，平均應(yīng)付賬賬款1000萬元。預(yù)計計第二年銷售售增長率40%，自有資資金2000萬元。主要要是銀行貸款款籌措資金。。1.估算：營營運資金周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)次數(shù)=360/（存存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)數(shù)+應(yīng)收賬款款周轉(zhuǎn)天數(shù)-應(yīng)付賬款周周轉(zhuǎn)天數(shù)+預(yù)預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)天數(shù)-預(yù)收收賬款周轉(zhuǎn)天天數(shù)）=12.692.營運資金金量=上年度度銷售收入*（1-上年年度銷售利潤潤率）*（1+預(yù)計銷售售收入年增長長率）/營運運資金周轉(zhuǎn)次次數(shù)=16548.463.新增貸款款額=營運資資金量-自有有資金-其他他融資=16548.46-2000-0=14548.46二、信貸風(fēng)險險評價信用評級是對對客戶償債能能力和償債意意愿的分析、、計量和評價價，反映客戶戶違約風(fēng)險的的大小。建立立和完善信用用評級體系是是銀行業(yè)金融融機構(gòu)進行精精細化風(fēng)險管管理的需要。。企業(yè)信用評級級是指信用評評級機構(gòu)對工工商企業(yè)、制制造業(yè)企業(yè)和和流通企業(yè)、、建筑安裝房房地產(chǎn)開發(fā)與與旅游企業(yè)、、金融企業(yè)等等進行信用評評級。企業(yè)主主體信用分析析的主要內(nèi)容容包括：產(chǎn)業(yè)業(yè)、企業(yè)素質(zhì)質(zhì)、經(jīng)營管理理、財務(wù)狀況況和償債能力力等方面。在在企業(yè)信用評評級中，比較較重視企業(yè)素素質(zhì)，特別是是企業(yè)素質(zhì)中中的企業(yè)綜合合情況評級，，包括對企業(yè)業(yè)領(lǐng)導(dǎo)群體的的素質(zhì)的評級級，企業(yè)經(jīng)營營管理能力的的評級，以及及企業(yè)競爭能能力的評級。。信用評級級不但為資金金供需雙方的的信息缺口開開辟通道，使使資本市場不不至于收斂于于因信息不對對稱而無法發(fā)發(fā)揮資金中介介的功能，使使資金需求者者能取得所需需資金從事其其各項生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營活動，使使資金供給者者的投資擁有有適合其風(fēng)險險偏好的標的的，也使金融融機構(gòu)的管理理效率得到提提高，從而增增強了資本市市場的整體效效率。然而，，信用評級是是否合理，評評級結(jié)果是否否準確，很很大程度上取取決于評級方方法的科學(xué)性性。貸款審批銀行要按照““審貸分離、、分級審批””的原則對信信貸資金投向向、金額、期期限、利率等等貸款內(nèi)容和和條件進行最最終決策。貸貸款審批依據(jù)據(jù)國家有關(guān)信信貸政策，從從銀行利益出出發(fā)審查貸款款業(yè)務(wù)的技術(shù)術(shù)、經(jīng)濟和商商業(yè)的可行性性，分析材料料的主要風(fēng)險險點及風(fēng)險的的規(guī)避和防范范措施，并決決定是否批準準貸款。由此此，貸款審批批流程在決策策上更強調(diào)風(fēng)風(fēng)險點的控制制與防范。貸款審查事項項銀行業(yè)金融機機構(gòu)在審查審審批過程中一一般要求關(guān)注注以下內(nèi)容：：1、信貸資料料完整及調(diào)查查工作與申報報流程的合規(guī)規(guī)性審查1）、借款人、擔保保人（物）及及具體貸款業(yè)業(yè)務(wù)有關(guān)資料料是否齊備，，申報資料及及其內(nèi)容合法法、真實、有有效。2）、貸款業(yè)務(wù)內(nèi)部部運作資料是是否齊全，是是否按規(guī)定程程序操作，調(diào)調(diào)查程序和方方法是否合規(guī)規(guī)，調(diào)查內(nèi)容容是否全面、、有效，調(diào)查查結(jié)論及意見見是否合理。。2、借款人主體資資格及基本情情況審查1）、借款人主體資資格及經(jīng)營資資格的合法性性，貸款用途途是否在其營營業(yè)執(zhí)照規(guī)定定的經(jīng)營范圍圍內(nèi)。2）、借款人股東的的實力及注冊冊資金的到位位情況，產(chǎn)權(quán)權(quán)關(guān)系是否明明晰，法人治治理結(jié)構(gòu)是否否健全。3）、借款人申請貸貸款是否履行行了法律法規(guī)規(guī)或公司章程程規(guī)定的授權(quán)權(quán)程序。4）、借款人的銀行行及商業(yè)信用用記錄以及法法定代表人和和核心管理人人員的背景、、主要履歷、、品行和個人人信用記錄。。5）、支持借借款人所提供供的財務(wù)報表表數(shù)據(jù)的原始始證據(jù)。3、信貸業(yè)務(wù)政策策符合審查1）、借款人用途是是否合法合規(guī)規(guī)，是否符合合國家宏觀經(jīng)經(jīng)濟政策、產(chǎn)產(chǎn)業(yè)行業(yè)政策策、土地、環(huán)環(huán)保、和節(jié)能能政策以及國國家貨幣信貸貸政策等。2）、客戶準入及借借款用途是否否符合銀行區(qū)區(qū)域、客戶、、行業(yè)、產(chǎn)品品等信貸政策策。3）、借款人的信用用等級評定、、授信額度核核定、定價、、期限、支付付方式等是否否符合銀行信信貸政策制度度。貸款合同1、貸款合同定義義貸款合同是從從貸款人主體體角度提出的的，一般是指指可以作為貸貸款人的銀行行業(yè)金融機構(gòu)構(gòu)與自然人、、法人、其他他組織之間就就貸款的發(fā)放放與收回等相相關(guān)事宜簽訂訂的規(guī)范借貸貸雙方權(quán)利義義務(wù)的書面法法律文件。也也稱借款合同同。2、貸款合同的內(nèi)內(nèi)容貸款合同的內(nèi)內(nèi)容主要包括括：當事人的的名稱和住所所；貸款種類類；幣種；貸貸款用途；貸貸款金額；貸貸款利率；貸貸款期限；還還款方式；借借貸雙方的權(quán)權(quán)利與義務(wù)；；擔保方式；；違約責任；；雙方認為需需要約定的其其他事項。3、貸款合同的制制定原則1）、不沖突原則，，即貸款合同同不違反法律律、行政法規(guī)規(guī)的強制性規(guī)規(guī)定。2）、適宜相容原則則，即貸款合合同要符合銀銀行業(yè)金融機機構(gòu)自身各項項基本制度規(guī)規(guī)定和業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)展需求。3）、維權(quán)原則，即即貸款合同要要在法律框架架內(nèi)充分維護護銀行業(yè)金融融機構(gòu)的合法法權(quán)益。4）、完善性原則，，即貸款合同同文本內(nèi)容應(yīng)應(yīng)力求完善，，借貸雙方權(quán)權(quán)利義務(wù)明確確，條理清晰晰。貸款新規(guī)中又又對貸款合同同提出以下幾幾個方面要求求：1、要求借款人通通過簽訂貸款款合同等協(xié)議議文件承諾申申貸材料信息息的真實性。。2、要求借款人通通過簽訂貸款款合同等協(xié)議議文件承諾貸貸款真實用途途。3、要求借款人通通過簽訂貸款款合同等協(xié)議議文件承諾貸貸款資金的支支付方式。4、要求借款人通通過簽訂貸款款合同等協(xié)議議文件承諾各各方的權(quán)利義義務(wù)。貸款發(fā)放后續(xù)續(xù)工作貸款支付貸后管理回收與處置置貸款發(fā)放與與支付我國傳統(tǒng)信信貸管理文文化將貸款款發(fā)放與支支付視做貸貸款審批通通過后一個個附屬環(huán)節(jié)節(jié)，認為審審批后即可可放款。造造成已獲貸貸款資金的的借款人往往往缺乏乏落實貸款款前提條件件的內(nèi)在動動力，貸款款前提條件件形同虛設(shè)設(shè)，為貸款款挪用打開開方便之門門，可能給給銀行債權(quán)權(quán)造成損失失。為此《貸款新規(guī)》中將銀行業(yè)業(yè)金融機構(gòu)構(gòu)將貸款審審批與貸款款發(fā)放作為為兩個獨立立的業(yè)務(wù)環(huán)環(huán)節(jié)，使行行貸放分控控?！豆潭ㄙY產(chǎn)貸貸款管理暫暫行辦法》第二十一條條、《流動資金貸貸款管理暫暫行辦法》第二十三條條、《個人貸款管管理暫行辦辦法》第二十七條條中都有明明確規(guī)定。。實貸實付實貸實付是是指銀行業(yè)業(yè)金融機構(gòu)構(gòu)根據(jù)貸款款項目進度度和有效貸貸款需求，，在借款人人需要對外外支付貸款款資金時，，根據(jù)借款款人的提款款人的提款款申請以及及支付委托托，將貸款款資金主要要通過貸款款人受托支支付的方式式，支付給給符合合同同約定的借借款人交易易對象的過過程。實貸實付之之所以成為為貸款新規(guī)規(guī)的重要創(chuàng)創(chuàng)新和重大大變革，是是和我國銀銀行業(yè)金融融機構(gòu)長期期以來忽視視貸款支付付管理，縱縱容實貸實實存、派生生存款的實實際問題密密不可分的的，實貸實實存是指借借款人在申申請貸款獲獲得貸款人人批準后，，由貸款人人根據(jù)借款款人指令，，把貸款資資金劃撥到到借款人在在貸款處開開立的賬戶戶上并形成成借款人的的存款。貸貸款發(fā)放至至借款人賬賬戶后，一一般由借款款人自主決決定資金的的使用，只只要資金使使用不違反反協(xié)議約定定的貸款用用途，貸款款人不實施施干預(yù)和管管理。我國國銀行業(yè)長長期存在的的實臘肉實實存現(xiàn)象，，其直接后后果是銀行行業(yè)金融機機構(gòu)自動放放棄了對貸貸款資金發(fā)發(fā)放和支付付進行管理理的權(quán)利，，滋生了一一個變異的的內(nèi)部績效效考核體制制，同時借借款人獲取取了不受借借款合同行行為約束而而使用資金金資源的權(quán)權(quán)利，為信信貸資金的的濫用留下下了敞口。。因此，在在這種管理理模式下，，貸款挪用用現(xiàn)象頻發(fā)發(fā)。為從根根本上解決決這種現(xiàn)象象，推動建建立良好的的信貸市場場，貸款新新規(guī)實貸實實付這一新新的管理理理念。受托支付貸款人受托托支付是指指貸款人在在確認借款款人滿足貸貸款合同約約定的提款款條件后，，根據(jù)借款款人的提款款申請和支支付委托，，將貸款資資金通過借借款人賬戶戶支付給符符合合同約約定用途的的借款人交交易對象。?！豆潭ㄙY產(chǎn)產(chǎn)貸款管理理暫行辦法法》要求在在堅持貸款款人受托支支付為主、、借款人自自主支付為為輔的原則則，兼顧效效率的前提提下必須采采用貸款人人受托支付付的剛性條條件。單筆筆資金支付付超過項目目總投資5%且超過過50萬元元（含），，或超過500萬元元人民幣時時，應(yīng)采用用貸款人受受托支付。?！读鲃淤Y金金貸款管理理暫行辦法法》要求根根據(jù)借款人人行業(yè)特征征、經(jīng)營模模式、管理理水平、信信用狀況等等因素，原原則上要求求采用受托托支付方式式。在受托托支付方式式下，借款款人須提供供提款通知知書、借據(jù)據(jù)、貸款用用途證明材材料（如交交易合同、、貨物單據(jù)據(jù)、共同簽簽證單、付付款文件等等證明材料料），和相相關(guān)業(yè)務(wù)憑憑證（如匯匯款申請書書等）自主支付自主支付是是指貸款人人在確認借借款滿足合合同約定的的提款條件件后，根據(jù)據(jù)借款人的的提款申請請將貸款資資金放至借借款人賬戶戶后，由借借款人自主主支付給符符合合同約約定用途的的借款人交交易對象。。受托支付付以外的提提款方式均均為自主支支付?！缎滦乱?guī)》中也也提出對自自主支付的的支付控制制：1）、采用用借款人自自主支付的的，