貴金屬回收加工企業(yè)融資管理制度2020年8月

目 錄第一章總則 3第二章融資管理機(jī)構(gòu)和職責(zé) 3第三章融資管理決策程序 4第四章融資監(jiān)督 5第五章附則 6

貴金屬回收加工企業(yè)融資管理制度第一章總則第一條為進(jìn)一步規(guī)范xx有限公司（以下簡稱“公司”）的融資行為，加強(qiáng)對融資業(yè)務(wù)的控制，降低融資成本，有效防范資金管理風(fēng)險，維護(hù)公司整體利益，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合實際情況，特制定本制度。第二條本制度所稱融資，是指公司通過金融機(jī)構(gòu)或金融資產(chǎn)交易平臺進(jìn)行籌資資金的活動，包括權(quán)益性融資和債務(wù)性融資。權(quán)益性融資是指公司融資行為完成后將增加公司權(quán)益資本的融資，如發(fā)行股票、配股、增發(fā)、可轉(zhuǎn)換公司債券等；債務(wù)性融資是指公司融資行為完成后將增加公司負(fù)債的融資，如向銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)貸款、融資租賃、發(fā)行公司債券、票據(jù)融資、供應(yīng)鏈融資等。第三條本制度適用公司本部、分公司、各級全資及控股子公司的融資管理活動。第四條公司融資活動應(yīng)符合公司中長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，遵循以下原則：（一）遵守國家法律、法規(guī)；（二）遵從公司統(tǒng)籌安排；（三）充分利用各級政府及行業(yè)優(yōu)惠政策，積極爭取低成本融資；（四）權(quán)衡資本結(jié)構(gòu)（權(quán)益和負(fù)債比重）；（五）兼顧長遠(yuǎn)利益與當(dāng)前利益；（六）遵循審慎原則，慎重考慮償債能力，控制融資風(fēng)險。第二章融資管理機(jī)構(gòu)和職責(zé)第五條公司董事會戰(zhàn)略委員會負(fù)責(zé)對公司年度及中長期融資方案和重大融資方案進(jìn)行研究，為董事會決策提供建議。第六條公司財務(wù)部作為融資事項的管理部門，負(fù)責(zé)公司融資項目的策劃、論證、實施及跟蹤管理，根據(jù)需要對資金使用效果進(jìn)行財務(wù)評價及效益評估。第七條公司審計部門對融資活動進(jìn)行不定期審計，并對融資結(jié)果的以下方面進(jìn)行評價：（一）融資業(yè)務(wù)進(jìn)行前是否經(jīng)過合法授權(quán)和批準(zhǔn)；（二）融資相關(guān)文件是否經(jīng)股東大會、董事會或董事會指定的授權(quán)代表簽署；（三）融資是否符合本制度的有關(guān)規(guī)定；（四）其他需要評價的方面。第三章融資管理決策程序第八條公司董事會或股東大會分別在其權(quán)限范圍內(nèi)對融資事項進(jìn)行決策。第九條公司權(quán)益性融資及發(fā)行公司債券事項由公司相關(guān)職能部門聯(lián)合擬定出具體實施方案，經(jīng)公司黨委會、董事會、股東大會審議通過并取得政府相關(guān)部門的批準(zhǔn)文件后，由董事會在授權(quán)范圍內(nèi)組織實施，直至發(fā)行完畢取得資金。第十條公司需要進(jìn)行債務(wù)性融資（除發(fā)行公司債券）時，公司財務(wù)部應(yīng)當(dāng)擬定初步的融資方案，初步方案經(jīng)公司黨委會審議通過后，提交公司董事會審議。融資方案應(yīng)至少包括以下主要內(nèi)容：（一）公司財務(wù)狀況；（二）融資方式及對象；（三）擬融資的金額、期限、利率及擔(dān)保等；（四）資金用途及投向；（五）還款來源及還款計劃；（六）風(fēng)險控制機(jī)制和流程，可能出現(xiàn)的風(fēng)險及應(yīng)對方案。第十一條經(jīng)公司董事會審議通過的債務(wù)性融資（除發(fā)行公司債券）方案，屬于公司本部的由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)實施，屬于下屬子公司的由各子公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)實施，公司財務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督指導(dǎo)。第十二條融資方案涉及以資產(chǎn)提供抵押、質(zhì)押擔(dān)保的，需同時按照證券監(jiān)管部門及公司《對外擔(dān)保管理制度》、《公司章程》等的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。融資方案涉及關(guān)聯(lián)交易的，遵照《關(guān)聯(lián)交易管理制度》、《公司章程》及證券監(jiān)管部門相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十三條公司及子公司以抵押、質(zhì)押方式融資，應(yīng)當(dāng)對抵押物資進(jìn)行登記。業(yè)務(wù)終結(jié)后，應(yīng)當(dāng)對抵押或質(zhì)押資產(chǎn)進(jìn)行清理、結(jié)算、收繳，及時注銷有關(guān)擔(dān)保內(nèi)容。第十四條董事會或股東大會認(rèn)為必要的，可以聘請外部財務(wù)或法律等專業(yè)機(jī)構(gòu)針對該等融資事項提供專業(yè)意見，作為董事會、股東大會決策的依據(jù)。第四章融資監(jiān)督第十五條公司發(fā)生有關(guān)融資事項時應(yīng)嚴(yán)格按照《公司章程》及公司《信息披露管理辦法》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定履行信息披露義務(wù)。第十六條公司審計部門有權(quán)對有關(guān)融資事項及其過程進(jìn)行監(jiān)督并進(jìn)行專項審計，提請融資事項的審批機(jī)構(gòu)討論處理。第十七條公司監(jiān)事會有權(quán)對有關(guān)融資事項及其過程進(jìn)行監(jiān)督，對違規(guī)行為及時提出糾正意見，對重大問題提出專項報告，提請相應(yīng)審批機(jī)構(gòu)進(jìn)行處理。監(jiān)事會認(rèn)為必要時，可直接向股東大會報告。第十八條公司獨立董事有權(quán)對有關(guān)融資事項及其過程進(jìn)行監(jiān)督。有關(guān)人員必須積極配合，不得拒絕、阻礙或隱瞞，不得干預(yù)其獨立行使職權(quán)。第十九條監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的融資活動內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)要求相關(guān)部門及時予以改進(jìn)和完善；發(fā)現(xiàn)重大問題應(yīng)寫出書面檢查報告，向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門匯報，以便及時采取措施，加以糾正和完善。第二十條公司相關(guān)人員違反法律規(guī)定或本制度規(guī)定，對公司造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任。若相關(guān)人員違反刑法的，公司有權(quán)移送司法機(jī)關(guān)處理。第五章附則第二十一條本制度未盡事宜，依照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十二條本