干部安全履責(zé)說明書編號：編制日期：部門：科室：計(jì)劃財(cái)務(wù)科崗位名稱：科長（）直接主管：段長崗位概要：負(fù)責(zé)組織實(shí)施計(jì)劃財(cái)務(wù)科的全面工作，主要包括財(cái)務(wù)管理、運(yùn)輸收入進(jìn)款管理、工程計(jì)劃管理。在經(jīng)營管理工作中發(fā)揮參謀作用，努力完成各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)。主要

工作項(xiàng)目和要求為確保崗位職責(zé)的有效履行，明確以下主要工作項(xiàng)目和工作要求:1．在段長的領(lǐng)導(dǎo)下，全面組織完成本單位計(jì)劃、財(cái)務(wù)管理工作，包括更新改造和大修計(jì)劃管理、國有資產(chǎn)管理、運(yùn)輸收入進(jìn)款管理、資金管理、成本管理、多集經(jīng)經(jīng)營、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督等，參與全面預(yù)算管理，考核分析預(yù)算、財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況，努力完成全年經(jīng)營考核目標(biāo)。2．依照《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》及有關(guān)財(cái)政法規(guī)、制度、辦法和上級主管部門的要求，組織制定符合本單位生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)的本單位的內(nèi)部管理制度和會(huì)計(jì)核算辦法。工作要求：組織制定內(nèi)部控制要求的內(nèi)部牽制制度和會(huì)計(jì)處理流程。3．組織制定會(huì)計(jì)工作各崗位責(zé)任制具體工作標(biāo)準(zhǔn)和考核、獎(jiǎng)罰辦法。工作要求：制定崗位責(zé)任制落實(shí)計(jì)劃，嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)考核和獎(jiǎng)罰。4．組織本單位的日常會(huì)計(jì)核算工作。4.1按規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)工作崗位。根據(jù)本單位財(cái)會(huì)人員現(xiàn)狀，在不違反內(nèi)部牽制制度的前提下，實(shí)行一人一崗、一崗多人或一人多崗，定期進(jìn)行輪換。工作要求：不斷提高會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)水平，加強(qiáng)相互間的協(xié)作。4.2按照《會(huì)計(jì)法》和企業(yè)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定組織設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿。工作要求：保證會(huì)計(jì)賬簿的真實(shí)、完整。4.3依照《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》以及各級財(cái)務(wù)主管部門的規(guī)定，以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，采用記賬憑證核算形式，組織財(cái)務(wù)人員對本單位實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。工作要求：不得以虛假的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)或資料進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。4.4根據(jù)登記完整、核對無誤的賬簿記錄和其它有關(guān)會(huì)計(jì)資料組織編制企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告，包括會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注和財(cái)務(wù)情況說明書。工作要求：按規(guī)定向有關(guān)部門和單位提報(bào)。做到數(shù)字真買，計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整，報(bào)送及時(shí)。5．在段長的領(lǐng)導(dǎo)下，會(huì)同有關(guān)部門共同制定本單位全年運(yùn)輸收入進(jìn)款、經(jīng)營收入、成本費(fèi)用預(yù)算完成措施，確保全年經(jīng)營目標(biāo)的完成。6．按照上級有關(guān)要求，會(huì)同有關(guān)部門共同落實(shí)完成本單位更新改造和大修計(jì)劃。7．定期參加本單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)，并負(fù)責(zé)對單位的財(cái)務(wù)情況進(jìn)行全面分析。工作要求：對收入、費(fèi)用、盈虧、資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益、遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律以及完成當(dāng)期財(cái)務(wù)重點(diǎn)工作等方面情況進(jìn)行分析，做到全面、準(zhǔn)確。8．根據(jù)本單位財(cái)務(wù)收支審批權(quán)限和程序，負(fù)責(zé)段長授權(quán)的一般財(cái)務(wù)收支審批工作，對重大財(cái)務(wù)收支要按段制度規(guī)定的審批程序辦理。工作要求：嚴(yán)格按審批權(quán)限和程序辦理。9．在段長的領(lǐng)導(dǎo)下，組織進(jìn)行一年一度的財(cái)產(chǎn)物資清查工作。工作要求：將財(cái)產(chǎn)實(shí)物同會(huì)計(jì)賬冊、臺(tái)賬等會(huì)計(jì)資料進(jìn)行核對，保證各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資帳卡實(shí)相符，避免國有資產(chǎn)流失，承擔(dān)國有資產(chǎn)保值增值責(zé)任。10．負(fù)責(zé)組織本單位會(huì)計(jì)人員的政治學(xué)習(xí)和職業(yè)道德教育。工作要求：提高會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德修養(yǎng)和政治思想水平，端正工作態(tài)度，嚴(yán)守工作紀(jì)律，樹立工作作風(fēng)，努力提高工作效率和工作質(zhì)量。11．定期組織本單位會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，更新業(yè)務(wù)知識(shí)，提高業(yè)務(wù)技能。工作要求：學(xué)習(xí)內(nèi)容包括國家有關(guān)方針、政策、法規(guī)、制度和辦法以及本單位的生產(chǎn)特點(diǎn)和基本生產(chǎn)知識(shí)，使全體會(huì)計(jì)人員既了解生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)又熟悉本單位財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算全部內(nèi)容。每周業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)時(shí)間不應(yīng)少于兩小時(shí)。12．負(fù)責(zé)考核本單位會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)技術(shù)水平，建立會(huì)計(jì)人員檔案，提出本單位財(cái)會(huì)人員任用、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)和調(diào)動(dòng)的意見，并征求單位負(fù)責(zé)人同意。工作要求：會(huì)計(jì)人員檔案內(nèi)容包括出生年月、學(xué)歷、所學(xué)專業(yè)、畢業(yè)學(xué)校、技術(shù)職稱、參加財(cái)會(huì)工作年限、主要財(cái)會(huì)工作經(jīng)歷，對學(xué)歷證書、技術(shù)職務(wù)證書、計(jì)算機(jī)能力等級證書等建檔。13．負(fù)責(zé)組織本單位推進(jìn)和完善會(huì)計(jì)電算化工作。工作要求：實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)處理，對沒有推廣的項(xiàng)目，積極利用本單位人才資源進(jìn)行開發(fā)研制，不斷完善會(huì)計(jì)電算化工作。14．按照財(cái)政部、總公司《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和路局的有關(guān)規(guī)定，組織本單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范管理，制定達(dá)標(biāo)規(guī)劃，長期地、自覺地按照規(guī)范要求進(jìn)行日常管理和會(huì)計(jì)核算。工作要求：不斷加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，提高會(huì)計(jì)工作水平。15．負(fù)責(zé)對本單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督、檢查。工作要求：宣傳和維護(hù)國家財(cái)經(jīng)制度，制止一切違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為。15.1負(fù)責(zé)庫存現(xiàn)金的內(nèi)部稽核。工作要求：每月檢查兩次庫存現(xiàn)金和現(xiàn)金日記賬，核對賬款是否相符，有無違反現(xiàn)金管理制度問題，詳細(xì)記錄檢查情況。15.2保管財(cái)務(wù)專用章，定期抽查銀行存款日記賬，并和銀行對賬單進(jìn)行核對。工作要求：檢查有無違反銀行管理規(guī)定和重大金額的可疑收支。15.3根據(jù)本單位業(yè)務(wù)量大小審核或定期抽查會(huì)計(jì)憑證和會(huì)計(jì)賬簿。15.4及時(shí)制止違法違紀(jì)行為，并向單位負(fù)責(zé)人和上級主管部門報(bào)告。16．依照《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》規(guī)定，對其擔(dān)負(fù)的會(huì)計(jì)工作承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。17.科長對干部履責(zé)說明書、職工作業(yè)指導(dǎo)書要逐級把關(guān)，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)管理。工作要求：對科室一般干部的履責(zé)說明書，每人每月檢查至少3份。18．會(huì)計(jì)人員工作調(diào)動(dòng)或因故離職時(shí)，負(fù)責(zé)組織有關(guān)人員編制移交清冊，辦理交接手續(xù)。工作要求：一般會(huì)計(jì)人員交接時(shí)，應(yīng)負(fù)責(zé)監(jiān)交，并在移交清冊上簽字（蓋章）。本人移交時(shí)，將全部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作、重大財(cái)務(wù)收支和會(huì)計(jì)人員的情況向接替人員詳細(xì)介紹。如有遺留問題，應(yīng)寫出書面材料。19．完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。考核評定1．接受段長的日?？己?。2．依據(jù)段干部考核工作規(guī)定接受年度考核。3．按照路局、段有關(guān)經(jīng)營管理、安全管理等方面的考核辦法接受考核。干部安全履責(zé)說明書編號：003-2019-006-000-0010-00002編制日期：2014年3月31日部門：××科室：計(jì)劃財(cái)務(wù)科崗位名稱：副科長（趙來波）直接主管：科長崗位概要：協(xié)助科長組織完成本單位的財(cái)務(wù)管理工作，組織科內(nèi)的財(cái)務(wù)核算工作。主要

工作項(xiàng)目和要求為確保崗位職責(zé)的有效履行，明確以下主要工作項(xiàng)目和工作要求：1、在科長的領(lǐng)導(dǎo)下協(xié)助科長組織完成本單位財(cái)務(wù)管理工作，參與擬定生產(chǎn)、成本計(jì)劃考核分劈財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，努力完成全年經(jīng)營考核指標(biāo)。并制定各種財(cái)會(huì)制度和辦法。1.1依照《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》及有關(guān)財(cái)政法規(guī)、制度、辦法和上級主管部門的要求，協(xié)助科長組織制定本單位的內(nèi)部管理制度。工作要求：制定出符合內(nèi)部控制要求的內(nèi)部牽制制度和會(huì)計(jì)處理流程。1.2組織制定會(huì)計(jì)工作崗位責(zé)任制具體工作標(biāo)準(zhǔn)和考核、獎(jiǎng)罰辦法。工作要求：制定崗位責(zé)任制落實(shí)計(jì)劃，嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)考核和獎(jiǎng)罰。2、組織本單位的日常會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)化工作。2.1依照《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》以及各級財(cái)務(wù)主管部門的規(guī)定，做好財(cái)會(huì)標(biāo)準(zhǔn)化工作。工作要求：做到嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)肅認(rèn)真。2.2以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，采用記賬憑證核算形式，協(xié)助科長對發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。工作要求：做到收支有據(jù)、數(shù)據(jù)完整正確。2.3依照《企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告條例》，根據(jù)登記完整、核對無誤的賬簿記錄和其他有關(guān)會(huì)計(jì)資料組織編制企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告，包括會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注和財(cái)務(wù)情況說明書。工作要求：按規(guī)定向有關(guān)部門和單位提報(bào)。做到數(shù)字真實(shí)，計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、報(bào)送及時(shí)。3、負(fù)責(zé)組織本單位會(huì)計(jì)人員的政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和職業(yè)道德教育。組織財(cái)務(wù)人員、中間站人員、職能部門有關(guān)人員適時(shí)進(jìn)行財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)。工作要求：做到提高相關(guān)人員的職業(yè)道德和財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)知識(shí)水準(zhǔn)的提高。4、負(fù)責(zé)車務(wù)段財(cái)務(wù)核算的組織實(shí)施工作。4.1負(fù)責(zé)車站備用金審核和經(jīng)費(fèi)支出控制。工作要求：嚴(yán)格掌握成本開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。4.2隨時(shí)監(jiān)督考核所屬各站、車間的成本預(yù)算完成情況，據(jù)其予以撥款，保證車務(wù)段年度成本計(jì)劃的順利實(shí)施。工作要求：每月依據(jù)車站提出的備用金申請，結(jié)合其本年度內(nèi)累計(jì)完成計(jì)劃情況，對各項(xiàng)目的用款申請酌情給予撥付審批。4.3日常掌握車站經(jīng)費(fèi)計(jì)劃完成進(jìn)度并及時(shí)反饋有關(guān)車站。工作要求：通過局域網(wǎng)絡(luò)與車站建立即時(shí)聯(lián)絡(luò)，反饋有關(guān)經(jīng)費(fèi)支出情況，隨時(shí)了解其超節(jié)原因盡快采取必要措施加以解決，切實(shí)保證上級下達(dá)成本目標(biāo)的完成。4.4定期實(shí)地檢查車站經(jīng)費(fèi)支出情況。工作要求：檢查賬簿記錄，察看經(jīng)費(fèi)使用的實(shí)際情況，并與車站領(lǐng)導(dǎo)交流經(jīng)費(fèi)計(jì)劃支出節(jié)余情況等。5、按《鐵路會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化》的要求和車務(wù)段制訂的達(dá)標(biāo)規(guī)劃，負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查、落實(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)情況，努力按會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行日常管理和會(huì)計(jì)核算。6、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作?？己嗽u定1.接受科長的日?？己恕?.依據(jù)干部考核工作規(guī)定接受考核。3.根據(jù)段內(nèi)有關(guān)經(jīng)營管理、安全管理等方面的考核辦法接受考核。干部安全履責(zé)說明書編號：003-2019-006-000-0010-00003編制日期：20部門：××科室：計(jì)劃財(cái)務(wù)科崗位名稱：會(huì)計(jì)（胡梅）直接主管：科長崗位概要：1.負(fù)責(zé)具體落實(shí)現(xiàn)金及銀行存款管理工作。2.負(fù)責(zé)本單位銀行存款和庫存現(xiàn)金的收支管理，負(fù)責(zé)空白票據(jù)、有價(jià)證券的保管。建立健全各種出納賬，根據(jù)收付款憑證登記手工出納賬，賬目應(yīng)日清月結(jié)，每日結(jié)出現(xiàn)金日記賬余額，并與庫存現(xiàn)金核對相符；每日結(jié)出銀行存款日記賬余額并進(jìn)行分析后，向會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人提供可動(dòng)用的存款余額。主要工作項(xiàng)目和工作要求主要工作項(xiàng)目和工作要求為確保崗位職責(zé)的有效履行，明確以下主要工作項(xiàng)目和工作要求：1.認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹“現(xiàn)金管理暫行條例”、“支付結(jié)算辦法”、“中華人民共和國票據(jù)法”等有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)和辦法。工作要求：熟練運(yùn)用各種銀行結(jié)算辦法，熟悉現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定。1.1負(fù)責(zé)本單位銀行存款和庫存現(xiàn)金的收支管理，負(fù)責(zé)空白票據(jù)、有價(jià)證券的保管。工作要求：妥善保管不丟失。1.2負(fù)責(zé)本單位及所屬報(bào)銷單位銀行開戶審批資料的保管，包括金融機(jī)構(gòu)出具的開戶許可證、庫存現(xiàn)金限額憑證及路局財(cái)務(wù)主管部門批準(zhǔn)開戶證明。工作要求：妥善保管不丟失。1.3嚴(yán)格遵守現(xiàn)金、銀行存款的使用范圍，超過現(xiàn)金結(jié)算起點(diǎn)的開支一律通過開據(jù)轉(zhuǎn)賬支票或匯款方式進(jìn)行結(jié)算。工作要求：認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。1.4嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額。工作要求：超過部分及時(shí)填寫現(xiàn)金送款單送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵充現(xiàn)金。1.5按照《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，在會(huì)計(jì)人員編制完收付款憑證后，嚴(yán)格審核會(huì)計(jì)人員編制的收付款憑證，審核無誤報(bào)銷人員簽字后辦理收付款業(yè)務(wù)，并在收付款憑證上加蓋名章，在收付款憑證和所附原始憑證上加蓋收（付）訖章。1.6根據(jù)收付款憑證登記出納賬，每日結(jié)出現(xiàn)金日記賬余額，并與庫存現(xiàn)金核對相符；每日結(jié)出銀行存款日記賬余額，并進(jìn)行分析后，向會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人提供可動(dòng)用的存款余額。工作要求:賬目做到日清月結(jié)并每月不少于兩次由科長對現(xiàn)金和銀行存款余額進(jìn)行抽查，填寫抽查記錄。1.7嚴(yán)格按支票管理制度保管和使用支票。1.7.1建立支票領(lǐng)用登記簿，記載向銀行購買支票的支票號，領(lǐng)用支票號碼，填寫日期、用途、金額（或限額）、領(lǐng)用部門，并由領(lǐng)用人在登記簿上簽字。工作要求：支票付款報(bào)銷或退回后在登記簿上注銷登記。作廢的支票應(yīng)按《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求同支票存根一起粘貼在粘貼單上訂入會(huì)計(jì)檔案。1.7.2領(lǐng)用支票需填寫支付申請單或借款單，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可領(lǐng)用，支票填好后須經(jīng)財(cái)務(wù)主管審核并加蓋銀行預(yù)留印簽。工作要求:未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)簽字不得開據(jù)支票。1.7.3認(rèn)真做好與銀行對賬工作。工作要求:月末到銀行取得對賬單后，逐筆與銀行日記帳進(jìn)行核對，銀行存款與銀行日記賬不一致時(shí)，經(jīng)核實(shí)后由相關(guān)人員編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。1.7.4支付各種費(fèi)用和款項(xiàng)應(yīng)以付款憑證為依據(jù)，并有收款人簽字。工作要求：不準(zhǔn)先付款后補(bǔ)辦手續(xù)。1.7.5配合會(huì)計(jì)人員做好有關(guān)賬目的核對工作和工資發(fā)放工作。工作要求:在工資分配完后，及時(shí)填寫匯款單到銀行匯款，確保工資的及時(shí)發(fā)放。1.7.6金柜不存放私人物品和其他與現(xiàn)金、銀行業(yè)務(wù)無關(guān)的物品。2．完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。?？己嗽u定1．接受科長、副科長的日?？己恕?．依據(jù)干部考核工作規(guī)定接受考核。3．根據(jù)段內(nèi)有關(guān)經(jīng)營管理、安全管理等方面的考核辦法接受考核。干部安全履責(zé)說明書編號：003-2019-006-000-0010-00004編制日期：2014年3月31日部門：××科室：計(jì)劃財(cái)務(wù)科崗位名稱：會(huì)計(jì)師（劉揚(yáng)）直接主管：科長崗位概要：1.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告編制2.財(cái)務(wù)系統(tǒng)信息化管理3.固定資產(chǎn)核算4.存貨核算主要

工作項(xiàng)目和要求為確保崗位職責(zé)的有效履行，明確以下主要工作項(xiàng)目和工作要求：1.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告編制崗位主要工作項(xiàng)目和工作要求。1.1認(rèn)真學(xué)習(xí)國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)、鐵路運(yùn)輸企業(yè)財(cái)務(wù)核算規(guī)范，不斷提高政策水平和處理日常業(yè)務(wù)的能力。工作要求：能夠熟練掌握各項(xiàng)法規(guī)、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)。1.2季、年末按照規(guī)定編報(bào)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。工作要求：按規(guī)定時(shí)間報(bào)送、數(shù)據(jù)真實(shí)。1.2.1按照規(guī)定的格式和要求，編報(bào)季度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表。工作要求：帳表相符，表內(nèi)各項(xiàng)目，包括補(bǔ)充資料填寫齊全、準(zhǔn)確。1.2.2編制資本監(jiān)管情況報(bào)告。工作要求：資本監(jiān)管情況報(bào)告要完全根據(jù)完整的會(huì)計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和各崗位人員提供的分析資料，數(shù)字真實(shí)準(zhǔn)確，文字簡練，說明清楚，并和會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)一致。1.2.3報(bào)送運(yùn)輸企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。工作要求：經(jīng)財(cái)務(wù)主管審核后，報(bào)單位主管領(lǐng)導(dǎo)審閱、批準(zhǔn)后，由單位負(fù)責(zé)人、主管領(lǐng)導(dǎo)、總會(huì)計(jì)師（總經(jīng)濟(jì)師）、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字、蓋章后，加蓋單位公章，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)送有關(guān)部門。2.財(cái)務(wù)信息化維護(hù)工作崗位主要工作項(xiàng)目和工作要求2.1做好路局財(cái)務(wù)處綜合科委任的路局計(jì)算機(jī)程序維護(hù)員工作，負(fù)責(zé)所分管單位及本單位計(jì)算機(jī)信息化維護(hù)推廣。工作要求：認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹落實(shí)財(cái)政部《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)電算化工作規(guī)范》和部、局關(guān)于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理信息系統(tǒng)的有關(guān)規(guī)定，熟悉本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，計(jì)算機(jī)應(yīng)用能力要達(dá)到二級（鐵道部二級）標(biāo)準(zhǔn)以上；所負(fù)責(zé)單位計(jì)算機(jī)系統(tǒng)能夠正常運(yùn)轉(zhuǎn)。2.2做好本單位信息化安全維護(hù)工作。工作要求：1、負(fù)責(zé)維護(hù)財(cái)務(wù)信息化軟件，保證本單位財(cái)務(wù)信息化正常運(yùn)行2、按規(guī)定妥善保管正式應(yīng)用的會(huì)計(jì)軟件、系統(tǒng)軟件原盤和相關(guān)的技術(shù)資料，督促各崗位人員每月對各種帳表數(shù)據(jù)文件等進(jìn)行備份。3、建立并組織實(shí)施會(huì)計(jì)電算化工作內(nèi)部管理制度，監(jiān)督計(jì)算機(jī)系統(tǒng)和會(huì)計(jì)應(yīng)用軟件的運(yùn)行情況，禁止未被授權(quán)人員操作會(huì)計(jì)軟件，防止做弊行為。3.固定資產(chǎn)核算崗位主要工作項(xiàng)目和工作要求3.1執(zhí)行國家及上級有關(guān)固定資產(chǎn)的制度、管理辦法，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。工作要求：保證有關(guān)財(cái)產(chǎn)賬實(shí)相符，確保固定資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的安全、真實(shí)、完整。3.2負(fù)責(zé)本單位固定資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)管理與核算工作。按照有關(guān)資產(chǎn)管理辦法的規(guī)定，分類設(shè)置固定資產(chǎn)及長期資產(chǎn)核算科目。工作要求：按照新會(huì)計(jì)制度準(zhǔn)則規(guī)定，正確核算固定資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)。3.3根據(jù)固定資產(chǎn)管理辦法的要求，對固定資產(chǎn)的購建、調(diào)撥、出售、報(bào)廢、封存、啟用、出租等動(dòng)態(tài)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，編制記賬憑證。工作要求：審核有關(guān)原始憑證是否真實(shí)合法，計(jì)算是否正確，審批手續(xù)是否完備3.4每月根據(jù)固定資產(chǎn)原值、當(dāng)月固定資產(chǎn)增減變動(dòng)情況、逾齡固定資產(chǎn)資料和規(guī)定的折舊率，編制折舊計(jì)算表計(jì)算折舊，并填制轉(zhuǎn)賬憑證。工作要求:使用全路統(tǒng)一會(huì)計(jì)核算與管理系統(tǒng)-固定資產(chǎn)管理與核算子系統(tǒng)進(jìn)行計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，按照成本中客、貨、行、基、其進(jìn)行合理分?jǐn)偂?.5每年末進(jìn)行一次固定資產(chǎn)的全面清查，對盤盈（虧）的固定資產(chǎn)要查明原因，分清責(zé)任，上報(bào)段領(lǐng)導(dǎo)和路局有關(guān)部門審批，根據(jù)批復(fù)進(jìn)行賬務(wù)處理。工作要求：按照《鐵路會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，年度決算前會(huì)同有關(guān)部門必須進(jìn)行一次固定資產(chǎn)的全面、徹底清查，摸清家底，了解狀況。對清查中發(fā)現(xiàn)的問題要在當(dāng)年及時(shí)處理，確保年度財(cái)務(wù)決算工作順利進(jìn)行。3.6對已交付使用但尚未辦理竣工決算或移交手續(xù)的固定資產(chǎn)，按工程預(yù)算、造價(jià)或工程成本等資料暫估入賬，并由交付使用之日起計(jì)提折舊?？⒐Q算或移交手續(xù)辦理完畢后，按決算數(shù)或移交資料記載的數(shù)據(jù)調(diào)整固定資產(chǎn)原值及折舊。屬于上級單位購買交付本單位使用或接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)，應(yīng)主動(dòng)與上級單位或捐贈(zèng)單位聯(lián)系索取有關(guān)資料。工作要求：確保新增固定資產(chǎn)及時(shí)進(jìn)賬。4.存貨核算崗位主要工作項(xiàng)目和工作要求4.1負(fù)責(zé)本單位庫存材料、低值易耗品等存貨的會(huì)計(jì)核算工作。工作要求：按照新會(huì)計(jì)制度準(zhǔn)則規(guī)定，確定適合本單位的核算方法，一經(jīng)確定，不得隨意更改。4.2根據(jù)審核后的原始憑證編制記賬憑證并記賬。工作要求：列賬科目正確，原始憑證齊全。4.3月末根據(jù)存貨支出情況，編制采購成本差異分?jǐn)傆?jì)算表，并據(jù)以編制轉(zhuǎn)賬憑證，分?jǐn)偛少彸杀静町?。工作要求：正確計(jì)算采購成本差異率，合理分?jǐn)偛少彸杀静町悺?.4月末負(fù)責(zé)核對存貨收入、支出單據(jù)。工作要求：遵照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的一般原則，真實(shí)反映本單位存貨的情況。4.5按照存貨盤點(diǎn)清查制度，協(xié)同相關(guān)科室定期或不定期對各類存貨進(jìn)行實(shí)地清查、盤點(diǎn)，建立抽查記錄，保證賬實(shí)相符。工作要求：對盤點(diǎn)結(jié)果與賬面記錄不相符進(jìn)行分析，查明原因，提出處理建議。5.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。考核評定1、接受科長日常考核。2、依據(jù)段干部考核工作規(guī)定接受年度考核。3、按照路局、段有關(guān)經(jīng)營管理、安全管理等方面的考核辦法接受考核。干部安全履責(zé)說明書編號：003-2019-006-000-0010-00005編制日期：2014年3月31日部門:××科室：計(jì)劃財(cái)務(wù)科崗位名稱：會(huì)計(jì)員（郭玲）直接主管：科長崗位概要：負(fù)責(zé)成本預(yù)算的編制、分劈、下達(dá)、考核、分析，成本清算；負(fù)責(zé)車站備用金審核和經(jīng)費(fèi)支出控制主要

工作項(xiàng)目和要求為確保崗位職責(zé)的有效履行，明確以下主要工作項(xiàng)目和工作要求：1.貫徹執(zhí)行路局下達(dá)有關(guān)成本預(yù)算方面的指示和要求認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法律和上級制定的成本管理規(guī)章制度，嚴(yán)格掌握成本開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。1.1根據(jù)路局下達(dá)的財(cái)務(wù)預(yù)算，按照<<鐵路運(yùn)輸企業(yè)成本費(fèi)用管理核算規(guī)程>>的規(guī)定，編制本單位的成本支出執(zhí)行預(yù)算。1.1.1根據(jù)全段經(jīng)營目標(biāo)要求和上級下達(dá)的成本支出預(yù)算及成本預(yù)算編制依據(jù)，結(jié)合本單位生產(chǎn)任務(wù)的客觀情況，按輕重緩急和保生產(chǎn)壓一般的原則，測算本單位支出水平，提報(bào)本單位成本支出預(yù)算建議；并及時(shí)編報(bào)本單位成本支出執(zhí)行預(yù)算。工作要求：按照路局規(guī)定的時(shí)間及時(shí)上報(bào)本單位的成本支出執(zhí)行預(yù)算。1.1.2我段編制的成本執(zhí)行預(yù)算，經(jīng)路局財(cái)務(wù)處審核無誤后，按照路局有關(guān)文件要求，經(jīng)段綜合平衡，將路局下達(dá)我段的成本預(yù)算分劈下達(dá)到各站、有關(guān)科室，并落實(shí)到相關(guān)負(fù)責(zé)人。工作要求：分劈下達(dá)的財(cái)務(wù)預(yù)算做到不留缺口。1.2加強(qiáng)成本支出的日常管理，建立相關(guān)支出臺(tái)帳，確保經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。1.2.1結(jié)合我段的生產(chǎn)經(jīng)營需要設(shè)置成本核算帳簿，成本核算資料臺(tái)帳，并建立健全相應(yīng)的核算管理制度,力求操作簡便,資料完整。工作要求：建立的各種管理制度要切實(shí)可行。1.2.2按照路局決算文件要求，每季度與路局財(cái)務(wù)處核對追加成本清算收入項(xiàng)目，確保季度決算報(bào)表及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送。工作要求：按照路局規(guī)定的時(shí)間及時(shí)報(bào)送各種報(bào)表。1.2.3嚴(yán)格審核成本支出的各種會(huì)計(jì)憑證、原始單據(jù)并按現(xiàn)行成本管理規(guī)定和權(quán)責(zé)發(fā)生制原則分款源進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，以確保成本支出真實(shí)可靠。工作要求：按照《成本核算規(guī)程》核算內(nèi)容，認(rèn)真審核各種憑證，杜絕擠列成本現(xiàn)象的發(fā)生1.2.4根據(jù)審核無誤的會(huì)計(jì)憑證，登記相關(guān)成本核算賬簿及成本核算資料臺(tái)帳。工作要求：成本核算臺(tái)帳要做到真實(shí)、完整、及時(shí)、準(zhǔn)確、可靠。1.2.5每季度對我段的成本支出進(jìn)行分析，對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)解決并及時(shí)與路局財(cái)務(wù)處有關(guān)部門及時(shí)溝通。工作要求：對我段在執(zhí)行成本預(yù)算過程中遇到的困難，及時(shí)向路局反映，爭取得到路局的支持。1.2.6及時(shí)了解和監(jiān)督各站、有關(guān)科室預(yù)算執(zhí)行情況，杜絕無預(yù)算、超預(yù)算支出，指導(dǎo)車站、有關(guān)科室的經(jīng)濟(jì)核算考核，并提出相應(yīng)考核資料。工作要求：每季度對各站、有關(guān)科室的成本預(yù)算執(zhí)行情況上網(wǎng)公布，年底進(jìn)行節(jié)獎(jiǎng)超罰，切實(shí)保證上級下達(dá)成本目標(biāo)的完成。2.負(fù)責(zé)津霸線車站備用金審核和經(jīng)費(fèi)支出控制2.1學(xué)習(xí)<<鐵路運(yùn)輸企業(yè)成本費(fèi)用管理核算規(guī)程>>和相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)。工作要求：按規(guī)定嚴(yán)格掌握成本開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。2.2按成本預(yù)算控制額及車務(wù)段具體情況協(xié)助制定車站的經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算并建立相關(guān)控制賬冊。工作要求：每年初制定本年度車站的經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算，結(jié)合車務(wù)段的生產(chǎn)經(jīng)營需要設(shè)置車站經(jīng)費(fèi)支出臺(tái)帳，并建立健全相應(yīng)的備用金、經(jīng)費(fèi)管理制度。2.3隨時(shí)監(jiān)督考核所屬各站、車間的成本預(yù)算完成情況，據(jù)其予以撥款。工作要求：每月依據(jù)車站提交的備用金申請，結(jié)合其本年度累計(jì)完成預(yù)算情況，對各項(xiàng)目的用款申請酌情給予撥付審批，保證車務(wù)段年度成本預(yù)算的順利實(shí)施。2.4負(fù)責(zé)審核車站備用金支出的各種發(fā)票、收據(jù)、支付單等原始單據(jù)并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。工作要求：依照鐵路企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則嚴(yán)格審核各種原始單據(jù)，以確保成本支出真實(shí)可靠。2.5每月末根據(jù)審核無誤的車站報(bào)銷單填制備用金報(bào)銷匯總明細(xì)表并登記相關(guān)成本核算資料臺(tái)帳，計(jì)算各單位累計(jì)支出成本費(fèi)用。并及時(shí)向車站、車間進(jìn)行公布，做到真實(shí)、完整、及時(shí)、準(zhǔn)確、可靠。2.6日常掌握車站經(jīng)費(fèi)預(yù)算完成進(jìn)度并及時(shí)反饋有關(guān)車站。工作要求：通過局域網(wǎng)絡(luò)與車站建立即時(shí)聯(lián)絡(luò)，反饋有關(guān)經(jīng)費(fèi)支出情況，隨時(shí)了解其超節(jié)原因盡快采取必要措施加以解決，切實(shí)保證上級下達(dá)成本目標(biāo)的完成。4.輔助會(huì)計(jì)決算工作。工作要求：配合決算人員做好月份、季度、年度決算報(bào)表。5.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作?？己嗽u定1.接受科長、副科長的日常考核。2.依據(jù)段干部考核工作規(guī)定接受年度考核。3.按照路局、段有關(guān)經(jīng)營管理、安全管理等方面的考核辦法接受考核。干部安全履責(zé)說明書編號：003-2019-006-000-0010-00006編制日期：2014年3月31日部門：××科室：計(jì)劃財(cái)務(wù)科崗位名稱：協(xié)理（潘麗麗）直接主管：科長崗位概要：1.負(fù)責(zé)具體落實(shí)本單位總賬、明細(xì)賬；2.負(fù)責(zé)具體落實(shí)填制會(huì)計(jì)憑證，登記會(huì)計(jì)賬簿，協(xié)助編制月、季、年度會(huì)計(jì)報(bào)表；3.負(fù)責(zé)具體落實(shí)增值稅發(fā)票的開具及核算；4.負(fù)責(zé)辦理更改、大修的核算及清算。5、負(fù)責(zé)具體落實(shí)運(yùn)轉(zhuǎn)乘務(wù)等車間備用金的審核報(bào)銷。6、負(fù)責(zé)具體落實(shí)記帳憑證的整理裝訂。7.負(fù)責(zé)具體落實(shí)會(huì)計(jì)檔案的整理、移交。主要

工作項(xiàng)目和要求為確保崗位職責(zé)的有效履行，明確以下主要工作項(xiàng)目和工作要求：1.總賬、報(bào)表、信息化維護(hù)工作崗位主要工作項(xiàng)目和工作要求。1.1認(rèn)真學(xué)習(xí)國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)、鐵路運(yùn)輸企業(yè)財(cái)務(wù)核算規(guī)范，不斷提高政策水平和處理日常業(yè)務(wù)的能力。工作要求：能夠熟練掌握各項(xiàng)法規(guī)、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)。1.2年初開設(shè)新帳并設(shè)置本單位會(huì)計(jì)科目。工作要求：按照國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度要求及鐵道部、路局有關(guān)規(guī)定，結(jié)合編制會(huì)計(jì)報(bào)表和本單位經(jīng)營管理需要。1.3日常根據(jù)每筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)編制會(huì)計(jì)憑證，登記會(huì)計(jì)賬簿。工作要求：以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，符合各項(xiàng)規(guī)范要求。1.3.1每日根據(jù)現(xiàn)金及銀行存款的有關(guān)收付業(yè)務(wù)和原始憑證編制收付款憑證，經(jīng)有關(guān)人員簽章后交出納員辦理現(xiàn)金或銀行存款的收付業(yè)務(wù)，并及時(shí)登記入賬。每日下班前向出納員提供現(xiàn)金和銀行存款賬面余額，協(xié)助出納員核對庫存現(xiàn)金和銀行存款。工作要求：真實(shí)合法，現(xiàn)金做到日清日結(jié)，銀行存款做到日清月結(jié)。1.3.2對計(jì)提的收益和費(fèi)用以及費(fèi)用的分配或成本、利潤的結(jié)轉(zhuǎn)和其他需要調(diào)整賬目、辦理轉(zhuǎn)賬的會(huì)計(jì)事項(xiàng)，填制有關(guān)計(jì)算分配表或調(diào)賬記錄，作為原始憑證，編制轉(zhuǎn)賬憑證。工作要求：符合權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。1.3.3根據(jù)記賬憑證登記有關(guān)會(huì)計(jì)賬簿。工作要求：登賬前應(yīng)檢查原始憑證是否齊全，有無必要的審批手續(xù)；記賬憑證有關(guān)簽章是否齊全，原始憑證張數(shù)是否計(jì)算正確，記賬憑證摘要是否簡單明了，正確反映了有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，單據(jù)粘貼單有關(guān)項(xiàng)目是否填寫齊全。登賬后在記賬憑證的記賬人處簽章。1.3.4打印各類賬簿。工作要求：每月決算報(bào)送后三日內(nèi)打印現(xiàn)金和銀行存款日記賬；每季決算報(bào)送后十日內(nèi)打印各類賬簿。1.4月（季、年）末按照規(guī)定協(xié)助編報(bào)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。工作要求：數(shù)據(jù)真實(shí)。1.4.1月（季度、年）末進(jìn)行結(jié)賬工作。工作要求：對屬于本期內(nèi)發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和應(yīng)由本期受益的收入及負(fù)擔(dān)的費(fèi)用全部登記入賬后，結(jié)出每個(gè)賬戶的期末余額，并進(jìn)行試算平衡，不得為趕編會(huì)計(jì)報(bào)表提前結(jié)賬。1.4.2按照規(guī)定的格式和要求，協(xié)助編報(bào)月份、季度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表。工作要求：帳表相符，表內(nèi)各項(xiàng)目，包括補(bǔ)充資料填寫齊全、準(zhǔn)確。1.5負(fù)責(zé)大修、更改工程核算1.5.11.51.5.31.6負(fù)責(zé)運(yùn)轉(zhuǎn)乘務(wù)等車間備用金的審核報(bào)銷1.6.11.6.21.7財(cái)務(wù)檔案整理：1.7.12.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作?？己嗽u定1．接受科長的日?？己恕?．依據(jù)段干部考核工作規(guī)定接受年度考核。3．按照路局、段有關(guān)經(jīng)營管理、安全管理等方面的考核辦法接受考核。干部安全履責(zé)說明書編號：003-2019-006-000-0010-00007編制日期：2014年3月31日部門:××科室：計(jì)劃財(cái)務(wù)科崗位名稱：會(huì)計(jì)員（李奕彤）直接主管：科長崗位概要：1.學(xué)習(xí)本段成本預(yù)算的編制、分劈、下達(dá)、考核、分析2.負(fù)責(zé)本段12個(gè)車站和車間的備用金審核3.負(fù)責(zé)本段燃料及水電費(fèi)的核算4.負(fù)責(zé)本段債權(quán)債務(wù)動(dòng)態(tài)管理，輔助會(huì)計(jì)決算工作主要

工作項(xiàng)目和要求為確保崗位職責(zé)的有效履行，明確以下主要工作項(xiàng)目和工作要求：1.學(xué)習(xí)本段成本預(yù)算的編制、分劈、下達(dá)、考核、分析認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法律和上級制定的成本管理規(guī)章制度，嚴(yán)格掌握成本開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)路局下達(dá)的財(cái)務(wù)預(yù)算，按照<<鐵路運(yùn)輸企業(yè)成本費(fèi)用管理核算規(guī)程>>的規(guī)定，編制本單位的成本支出預(yù)算。1.1我段編制的成本預(yù)算，經(jīng)路局財(cái)務(wù)處審核無誤后，按照路局有關(guān)文件要求，經(jīng)段綜合平衡，將路局下達(dá)我段的成本預(yù)算分劈下達(dá)到各站、有關(guān)科室，并落實(shí)到相關(guān)負(fù)責(zé)人。工作要求：分劈下達(dá)的財(cái)務(wù)預(yù)算做到不留結(jié)余。1.2加強(qiáng)成本支出的日常管理，建立相關(guān)支出臺(tái)帳，確保經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。1.2.1結(jié)合我段的生產(chǎn)經(jīng)營需要設(shè)置成本核算帳簿，成本核算資料臺(tái)帳，并建立健全相應(yīng)的核算管理制度,力求操作簡便,資料完整。工作要求：建立的各種管理制度要切實(shí)可行。1.2.2及時(shí)了解和監(jiān)督各站、有關(guān)科室預(yù)算執(zhí)行情況，杜絕無預(yù)算、超預(yù)算支出，指導(dǎo)車站、有關(guān)科室的經(jīng)濟(jì)核算考核，并提出相應(yīng)考核資料。工作要求：每季度對各站、有關(guān)科室的成本預(yù)算執(zhí)行情況上網(wǎng)公布，年底進(jìn)行節(jié)獎(jiǎng)超罰，切實(shí)保證上級下達(dá)成本目標(biāo)的完成。1.2.3根據(jù)審核無誤的會(huì)計(jì)憑證，登記相關(guān)成本核算賬簿及成本核算資料臺(tái)帳。工作要求：成本核算臺(tái)帳要做到真實(shí)、完整、及時(shí)、準(zhǔn)確、可靠。2.負(fù)責(zé)本段12個(gè)車站和車間的備用金審核2.1學(xué)習(xí)<<鐵路運(yùn)輸企業(yè)成本費(fèi)用管理核算規(guī)程>>和相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)。工作要求：按規(guī)定嚴(yán)格掌握成本開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。2.2按成本計(jì)劃控制額及車務(wù)段具體情況協(xié)助制定車站的經(jīng)費(fèi)支出計(jì)劃并建立相關(guān)控制賬冊。工作要求：每年初制定本年度車站的經(jīng)費(fèi)支出計(jì)劃，結(jié)合車務(wù)段的生產(chǎn)經(jīng)營需要設(shè)置車站經(jīng)費(fèi)支出臺(tái)帳，并建立健全相應(yīng)的備用金、經(jīng)費(fèi)管理制度。2.3隨時(shí)監(jiān)督考核所屬各站、車間的成本計(jì)劃完成情況，據(jù)其予以撥款。工作要求：每月依據(jù)車站提交的備用金申請，結(jié)合其本年度累計(jì)完成計(jì)劃情況，對各項(xiàng)目的用款申請酌情給予撥付審批，保證車務(wù)段年度成本計(jì)劃的順利實(shí)施。2.4負(fù)責(zé)審核車站備用金支出的各種發(fā)票、收據(jù)、支付單等原始單據(jù)并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。工作要求：依照鐵路企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則嚴(yán)格審核各種原始單據(jù)，以確保成本支出真實(shí)可靠。2.5每月末根據(jù)審核無誤的車站報(bào)銷單填制備用金報(bào)銷匯總明細(xì)表并登記相關(guān)成本核算資料臺(tái)帳，計(jì)算各單位累計(jì)支出成本費(fèi)用。并及時(shí)向車站、車間進(jìn)行公布，做到真實(shí)、完整、及時(shí)、準(zhǔn)確、可靠。2.6日常掌握車站經(jīng)費(fèi)計(jì)劃完成進(jìn)度并及時(shí)反饋有關(guān)車站。工作要求：通過局域網(wǎng)絡(luò)與車站建立即時(shí)聯(lián)絡(luò)，反饋有關(guān)經(jīng)費(fèi)支出情況，隨時(shí)了解其超節(jié)原因盡快采取必要措施加以解決，切實(shí)保證上級下達(dá)成本目標(biāo)的完成。3.本段燃料及水電費(fèi)的核算。按照能源口對全段燃料及水電費(fèi)的統(tǒng)計(jì)情況，完成全段燃料及水電費(fèi)的核算。工作要求：進(jìn)行全段燃料及水電費(fèi)的核算工作，編制能源使用匯總表，根據(jù)匯總表編制記賬憑證，對費(fèi)用予以清算的部門下發(fā)賬單；每季度末，完成全段外供能源的歸集、分類，下發(fā)賬單，并及時(shí)追討。4.負(fù)責(zé)本段債權(quán)債務(wù)動(dòng)態(tài)管理，輔助會(huì)計(jì)決算工作。工作要求：熟悉本單位日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，每月月底積極與運(yùn)營、多經(jīng)進(jìn)行債權(quán)債務(wù)核對工作，核對無誤后積極進(jìn)行清欠，季度末時(shí)，應(yīng)提前做好季度決算的準(zhǔn)備工作，做好債權(quán)債務(wù)的清欠工作，將可收回的債權(quán)全部收回；配合決算人員做好季度、年度決算報(bào)表。5.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作?？己嗽u定1.接受科長、副科長的日常考核。2.依據(jù)段干部考核工作規(guī)定接受年度考核。3.按照路局、段有關(guān)經(jīng)營管理、安全管理等方面的考核辦法接受考核。干部安全履責(zé)說明書編號：003-2019-006-000-0010-00008編制日期：2014年3月31日部門：××科室：計(jì)劃財(cái)務(wù)科崗位名稱：主任會(huì)計(jì)員(楊軍)直接主管：科長崗位概要：1.獎(jiǎng)金發(fā)放。2.個(gè)人所得稅扣繳。3.按照《工會(huì)法》及《會(huì)計(jì)法》規(guī)定的核算方法，編制工會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)算及填制會(huì)計(jì)憑證，登記工會(huì)會(huì)計(jì)賬簿。4.及時(shí)、準(zhǔn)確編制工會(huì)季、年末財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。主要

工作項(xiàng)目和要求為確保崗位責(zé)任的有效屢行，明確以下主要項(xiàng)目和工作要求：認(rèn)真學(xué)習(xí)國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，貫徹執(zhí)行國家、鐵道部及路局財(cái)務(wù)處相關(guān)法律法規(guī)，不斷提高政策水平和處理日常業(yè)務(wù)的能力。1、其他獎(jiǎng)發(fā)放1.1審核、輸入獎(jiǎng)金單工作要求：檢查勞資提供的獎(jiǎng)金單是否段長簽字、財(cái)務(wù)主管、部門主管簽字并勞資審批，遇有問題單子及時(shí)反饋勞資進(jìn)行修改，做到簽章齊全，批示與各科、站明細(xì)相符，修改必有修改人蓋章。符合手續(xù)的獎(jiǎng)金單及時(shí)輸入獎(jiǎng)金庫。1.2計(jì)算匯總分劈工作要求：計(jì)算匯總天津地區(qū)獎(jiǎng)金，按稅后實(shí)發(fā)數(shù)提供出納匯款。滄德地區(qū)按匯款戶分劈獎(jiǎng)金數(shù)后提供出納匯款。準(zhǔn)確做出其他獎(jiǎng)匯總表。1.3填制會(huì)計(jì)憑證工作要求：根據(jù)其他獎(jiǎng)匯總表填制付款憑證和個(gè)人所得稅轉(zhuǎn)賬憑證，并加蓋付、轉(zhuǎn)訖章。1.4打印、發(fā)放獎(jiǎng)金單工作要求：及時(shí)打印、發(fā)放獎(jiǎng)金單，做到專人領(lǐng)取，加強(qiáng)職工獎(jiǎng)金信息的保密性。1.5報(bào)盤、發(fā)放核對工作要求：及時(shí)編制銀行轉(zhuǎn)換盤報(bào)送銀行，并督促銀行款到即付。轉(zhuǎn)換成功后，催要銀行回單，查看轉(zhuǎn)換成功記錄，并與獎(jiǎng)金單核對。1.6整理、裝訂獎(jiǎng)金單工作要求：。按財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作標(biāo)準(zhǔn)化整理、裝訂獎(jiǎng)金單，加蓋銀行付訖章。封皮要求填寫單位名稱，并有財(cái)務(wù)主管、裝訂人蓋章。2、個(gè)人所得稅扣繳工作2.1牽頭組織貫徹執(zhí)行個(gè)人所得稅法有關(guān)規(guī)定工作要求：認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹執(zhí)行個(gè)人所得稅法有關(guān)規(guī)定，及時(shí)獲得所在地稅部門有關(guān)個(gè)人所得稅扣繳或上報(bào)的規(guī)定或通知，做到按規(guī)定扣繳。2.2合并上報(bào)文件工作要求：摘取各工資庫中有關(guān)個(gè)人所得稅上報(bào)項(xiàng)合并上報(bào)文件，并與扣繳月份應(yīng)交個(gè)人所得稅帳戶余額進(jìn)行核對，做到扣、繳一致。有新增或調(diào)入人員，及時(shí)增加納稅人信息。2.3申報(bào)反饋工作要求：填寫報(bào)表，生成申報(bào)數(shù)據(jù)，每月7日前進(jìn)行申報(bào)，于次月工作前，獲取反饋文件并導(dǎo)入。2.4系統(tǒng)升級工作要求：及時(shí)進(jìn)行個(gè)人所得稅代扣代繳程序的系統(tǒng)升級工作，按時(shí)上繳。3、工會(huì)財(cái)務(wù)工作：3.1設(shè)立帳戶：工作要求：工會(huì)經(jīng)費(fèi)在銀行獨(dú)立開戶，單獨(dú)設(shè)帳管理，不允許與其他組織財(cái)務(wù)合并帳戶集中核算。3.2編制預(yù)、決算：工作要求：宣傳貫徹執(zhí)行國家和路局工會(huì)規(guī)定的方針政策制度紀(jì)律辦法，制定工會(huì)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理辦法，編制年度工會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)算，根據(jù)審核無誤記帳后的會(huì)計(jì)帳簿，編制工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出及三不讓資金支出決算，審核匯總下級工會(huì)（滄州俱樂部）的預(yù)算決算，并按期向路局工會(huì)財(cái)務(wù)部報(bào)送。3.3收入管理：工作要求：季度決算后督促多經(jīng)、裝卸、計(jì)量站按路局規(guī)定及時(shí)足額撥繳經(jīng)費(fèi)及三不讓資金。會(huì)費(fèi)按在職職工的技能工資、崗位工資、工齡工資三項(xiàng)相加乘0.5%后的金額收取，工會(huì)經(jīng)費(fèi)按工資總額的2%收取，三不讓資金按工資總額的0.2%收取。3.4檢查分析：工作要求：檢查分析工會(huì)預(yù)算執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題，提出改進(jìn)意見或建議，及時(shí)向工會(huì)主席反映。3.5檢查督促：工作要求：組織檢查督促下級工會(huì)會(huì)計(jì)核算，反映預(yù)算執(zhí)行，實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督，調(diào)查研究，總結(jié)工會(huì)財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)。3.6資產(chǎn)管理：工作要求：加強(qiáng)工會(huì)資產(chǎn)管理，負(fù)責(zé)按規(guī)定申請辦理工會(huì)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記，組織工會(huì)開展財(cái)產(chǎn)清查及辦理財(cái)產(chǎn)的盤盈盤虧貶值和報(bào)廢等工作。3.7三不讓資金：工作要求：管理工會(huì)三不讓資金，不讓一名職工家庭生活在貧困線以下,不讓一名職工子女上不起學(xué),不讓一名職工看不起病,按規(guī)定支付困難職工補(bǔ)助費(fèi)及子女入學(xué)補(bǔ)助，及時(shí)收付職工大病救助款。3.8民主管理：工作要求：堅(jiān)持民主管理原則，發(fā)揚(yáng)財(cái)務(wù)民主，定期公布帳目，接受會(huì)員及經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)監(jiān)督，向本級工會(huì)委員會(huì)、會(huì)員代表大會(huì)定期報(bào)告財(cái)務(wù)工作。3.9財(cái)務(wù)檔案整理：工作要求：根據(jù)《會(huì)計(jì)工作標(biāo)準(zhǔn)化》的有關(guān)規(guī)定，裝訂會(huì)計(jì)憑證、總賬、明細(xì)賬、現(xiàn)金銀行日記。在會(huì)計(jì)憑證裝訂前，檢查記賬憑證所附原始單據(jù)使用的報(bào)銷粘貼單是否使用正確，小型原始單據(jù)應(yīng)按仿魚鱗式由上到下，由左到右依次擺開壓頁粘貼，粘貼要均勻、整齊；原始單據(jù)與粘貼單規(guī)格一致的應(yīng)壓摞擺放，不粘貼，直接裝訂；原始單據(jù)規(guī)格大于粘貼單的，不粘貼，應(yīng)折疊擺放，折疊后應(yīng)查看自如。會(huì)計(jì)憑證裝訂時(shí)，要剔除憑證上的金屬物和空白頁，銀行對賬單及銀行存款余額調(diào)節(jié)表附在月末最后一張銀行收款憑證后面一并裝訂。裝訂后要求整齊、牢固、美觀，不掉頁、不壓字、不串頁、不倒置，便于翻閱。最后應(yīng)加上會(huì)計(jì)憑證封面，并填齊封面各項(xiàng)內(nèi)容。在總賬、明細(xì)賬、現(xiàn)金銀行日記賬裝訂前，應(yīng)先填寫賬簿的帳皮及扉頁，帳皮上應(yīng)填寫日期、單位全稱、財(cái)務(wù)主管、裝訂人、記賬人簽章等，扉頁應(yīng)寫清起始日期和截止日期、單位名稱、財(cái)務(wù)主管、使用人、科目編碼、科目名稱及科目頁碼。裝訂總賬、明細(xì)賬、現(xiàn)金銀行日記賬時(shí)，也注意要剔除金屬物和空白頁。裝訂完畢后應(yīng)整齊、牢固、美觀，不掉頁。4、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作?？己嗽u定1、接受科長、副科長的日?？己?。2、依據(jù)段干部考核工作規(guī)定接受年度考核。3、按照路局、段有關(guān)經(jīng)營管理、安全管理等方面的考核辦法接受考核。干部安全履責(zé)說明書編號：003-2019-006-000-0010-00009編制日期：2014年3月31部門：××科室：計(jì)劃財(cái)務(wù)科崗位名稱：會(huì)計(jì)（李丹娜）直接主管：科長崗位概要：1.住房公積金管理工作。2.負(fù)責(zé)全段主業(yè)在職職工及退休職工的工資發(fā)放。3.負(fù)責(zé)天津地區(qū)、機(jī)關(guān)科室、差旅費(fèi)和汽車票報(bào)銷主要工作項(xiàng)目和工作要求主要工作項(xiàng)目和工作要求為確保崗位職責(zé)的有效履行，明確以下主要工作項(xiàng)目和工作要求：1.組織貫徹天津市、鐵道部路局關(guān)于住房公積金的有關(guān)文件。1.1牽頭組織各部門車間有關(guān)人員學(xué)習(xí)貫徹住房公積金管理文件。1.2每月收取并登記各單位職工購買住房、翻蓋房屋的原始發(fā)票、購房合同、產(chǎn)權(quán)證、稅票、身份證復(fù)印件等材料，輸入材料項(xiàng)目，并做登記。工作要求：及時(shí)登記造冊。1.3通知職工領(lǐng)取支取材料原件及支取單，領(lǐng)取時(shí)需簽字確認(rèn)。1.4住房公積金中心將銷戶支取和部分支取的款項(xiàng)匯入單位賬號。1.5根據(jù)銷戶清冊、部分支取清冊，將職工支取公積金的金額打入職工次月工資中。工作要求：按時(shí)打入職工工資中。2工資發(fā)放工作及要求2.1工資核算。主動(dòng)聯(lián)系有關(guān)科室及部門，收集、整理、核對工資資料，正確核算。工作要求：按照《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作標(biāo)準(zhǔn)化》的要求，落實(shí)會(huì)計(jì)制度，確保職工工資的正確性，組織負(fù)責(zé)工資核算的會(huì)計(jì)人員，按照勞人科提供的人事令、考勤、獎(jiǎng)金支付單正確無誤的輸入到工資管理程序。2.2工資的發(fā)放。工作要求：為保證職工在每月的15號24點(diǎn)前收到工資，在每月的12號（特殊情況還要提前）必須把核對好的工資匯總表交給分管副科長審核，無誤后把工資款及時(shí)匯入銀行工資帳戶，第二天及時(shí)把工資支付盤送交銀行，叮囑銀行負(fù)責(zé)人款到即付；工資單要專人來領(lǐng)取，加強(qiáng)職工工資信息的保密性。2.3核對銀行工資發(fā)放的正確性。工作要求:在工資發(fā)放過程中，及時(shí)和銀行溝通工資發(fā)放情況。2.4發(fā)放藥費(fèi)等零星款項(xiàng)。工作要求：先核對好要發(fā)放的款項(xiàng)的人員和金額，做好發(fā)放盤后，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后，詳細(xì)告訴出納匯款金額，再和銀行溝通此款的發(fā)放事項(xiàng)。2.5整理工資資料。工作要求：核對整理各種工資資料，按照《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作標(biāo)準(zhǔn)化》的要求裝訂成冊，備份工資信息。3職工差旅費(fèi)、汽車票報(bào)銷、備用金申請、報(bào)銷工作及要求3.1根據(jù)鐵路差旅費(fèi)暫行辦法，結(jié)合××自身實(shí)際情況制定的差旅費(fèi)管理辦法，審核與核算職工差費(fèi)，首先審核出差目的地是否符合出差范圍、是否有主管人員簽字，審核完畢后計(jì)算職工差旅費(fèi)。最后編寫職工差旅費(fèi)明細(xì)表，由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后，跟工資一起支付。3.2每月月底各站（車間）辦事員根據(jù)下月計(jì)劃支出情況填寫備用金使用申請表，根據(jù)實(shí)際情況，按照備用金全年計(jì)劃，認(rèn)真審核辦事員所填寫的計(jì)劃申請，是否真實(shí)準(zhǔn)確，有無超計(jì)劃申請，并逐項(xiàng)進(jìn)行計(jì)劃核對，填寫批準(zhǔn)金額，最后填寫預(yù)算內(nèi)（外）撥款單（會(huì)憑11）撥付資金，撥款單填寫時(shí)，要寫明單位名稱、日期、科目、摘要及撥款金額，并在撥款單右下角經(jīng)辦人處簽字報(bào)由財(cái)務(wù)科長及有關(guān)人員審核后，下月初填制記賬憑證，由各站（車間）辦事員領(lǐng)取備用金。3.3裝訂附件工作及要求每月15日前要將上月差旅費(fèi)、汽車票及備用金原件進(jìn)行裝訂。每本裝訂的附件前要付一張會(huì)憑17，注明所屬憑證的編號及日期，和附件的內(nèi)容，每本的厚度為3cm，并用白色硬紙進(jìn)行包邊，最后粘貼封面，封面內(nèi)容要據(jù)實(shí)填寫本冊附件所屬憑證的編號。4.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。考核評定1．接受科長、副科長的日?？己恕?．依據(jù)干部考核工作規(guī)定接受考核。3．根據(jù)段內(nèi)有關(guān)經(jīng)營管理、安全管理等方面的考核辦法接受考核。干部安全履責(zé)說明書編號：003-2019-006-000-0010-000010編制日期：2014年3月31日部門：××科室：計(jì)劃財(cái)務(wù)科崗位名稱：會(huì)計(jì)（齊瑞霞）直接主管：科長崗位概要：1.住房公積金管理工作。2.負(fù)責(zé)全段主業(yè)在職職工及退休職工的工資發(fā)放。主要工作項(xiàng)目和工作要求主要工作項(xiàng)目和工作要求為確保崗位職責(zé)的有效履行，明確以下主要工作項(xiàng)目和工作要求：1.組織貫徹天津市、鐵道部路局關(guān)于住房公積金的有關(guān)文件。1.1牽頭組織各部門車間有關(guān)人員學(xué)習(xí)貫徹住房公積金管理文件。1.2每月收取并登記各單位職工購買住房、翻蓋房屋的原始發(fā)票、購房合同、產(chǎn)權(quán)證、稅票、身份證復(fù)印件等材料，輸入材料項(xiàng)目，并做登記。工作要求：及時(shí)登記造冊。1.3通知職工領(lǐng)取支取材料原件及支取單，領(lǐng)取時(shí)需簽字確認(rèn)。1.4住房公積金中心將銷戶支取和部分支取的款項(xiàng)匯入單位賬號。1.5根據(jù)銷戶清冊、部分支取清冊，將職工支取公積金的金額打入職工次月工資中。工作要求：按時(shí)打入職工工資中。2工資發(fā)放工作及要求2.1工資核算。主動(dòng)聯(lián)系有關(guān)科室及部門，收集、整理、核對工資資料，正確核算。工作要求：按照《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作標(biāo)準(zhǔn)化》的要求，落實(shí)會(huì)計(jì)制度，確保職工工資的正確性，組織負(fù)責(zé)工資核算的會(huì)計(jì)人員，按照勞人科提供的人事令、考勤、獎(jiǎng)金支付單正確無誤的輸入到工資管理程序。2.2工資的發(fā)放。工作要求：為保證職工在每月的15號24點(diǎn)前收到工資，在每月的12號（特殊情況還要提前）必須把核對好的工資匯總表交給分管副科長審核，無誤后把工資款及時(shí)匯入銀行工資帳戶，第二天及時(shí)把工資支付盤送交銀行，叮囑銀行負(fù)責(zé)人款到即付；工資單要專人來領(lǐng)取，加強(qiáng)職工工資信息的保密性。2.3核對銀行工資發(fā)放的正確性。工作要求:在工資發(fā)放過程中，及時(shí)和銀行溝通工資發(fā)放情況。2.4發(fā)放藥費(fèi)等零星款項(xiàng)。工作要求：先核對好要發(fā)放的款項(xiàng)的人員和金額，做好發(fā)放盤后，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后，詳細(xì)告訴出納匯款金額，再和銀行溝通此款的發(fā)放事項(xiàng)。2.5整理工資資料。工作要求：核對整理各種工資資料，按照《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作標(biāo)準(zhǔn)化》的要求裝訂成冊，備份工資信息。4.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作?？己嗽u定1．接受科長、副科長的日?？己?。2．依據(jù)干部考核工作規(guī)定接受考核。3．根據(jù)段內(nèi)有關(guān)經(jīng)營管理、安全管理等方面的考核辦法接受考核。干部安全履責(zé)說明書編號：003-2019-006-000-0010-000011編制日期：2014年3月31日部門：××科室：計(jì)劃財(cái)務(wù)科崗位名稱：科員（張紹惠）直接主管：科長崗位概要：負(fù)責(zé)段運(yùn)輸收入工作。主要工作項(xiàng)目和工作要求為確保崗位職責(zé)的有效履行，明確以下主要工作項(xiàng)目和工作要求：1、負(fù)責(zé)段運(yùn)輸收入進(jìn)款管理：1.1、收入專戶管理：運(yùn)輸進(jìn)款專戶的開立、存匯、動(dòng)支是否符合有關(guān)規(guī)定。1.2、賬款分管管理：檢查指導(dǎo)車站運(yùn)輸收入進(jìn)款賬款分管。1.3、進(jìn)款交接管理：檢查車站是否按有關(guān)規(guī)定辦理進(jìn)款的結(jié)賬和交接工作1.4、現(xiàn)金管理：檢查車站現(xiàn)金的提取、保管、交接、使用、清查。1.5、印簽分管：檢查車站印簽是否按規(guī)定管理、使用、登記。1.6、安全保證管理：檢查車站是否具備運(yùn)輸進(jìn)款安全保障設(shè)施和安全保障辦法機(jī)制。1.7、運(yùn)輸進(jìn)款安全檢查：段、車站專人重點(diǎn)檢查車站銀行單據(jù)及資金動(dòng)支的帳表，按規(guī)定填寫檢查結(jié)果。工作要求：達(dá)到鐵路運(yùn)輸收入管理基礎(chǔ)工作規(guī)范化關(guān)于運(yùn)輸收入進(jìn)款管理的要求。2、負(fù)責(zé)段運(yùn)輸收入票據(jù)管理：2.1.票據(jù)庫安全管理：檢查各站票庫防盜門窗、滅火器是否安全有效。2.2票賬分管制度管理：檢查車站是否實(shí)行票賬分管制度，請領(lǐng)、發(fā)放票據(jù)是否及時(shí)登記票據(jù)賬。2.3客貨運(yùn)輸收入票據(jù)定期清點(diǎn)制度管理：檢查車站是否定期對票據(jù)庫保管的客貨票據(jù)進(jìn)行清查、盤點(diǎn)，與票據(jù)賬的符號、起止號、結(jié)存數(shù)量進(jìn)行核對，做到賬實(shí)相符。2.4票據(jù)監(jiān)督檢查管理：每季度不少于一次檢查車站、列車票據(jù)庫庫存票據(jù)、票據(jù)賬。工作要求：達(dá)到鐵路運(yùn)輸收入管理基礎(chǔ)工作規(guī)范化關(guān)于運(yùn)輸收入票款管理的要求。3．負(fù)責(zé)段運(yùn)輸收入規(guī)章文電管理制度：3.1按上級要求和本單位實(shí)際配齊相應(yīng)收入規(guī)章文電。3.2收到有關(guān)規(guī)章、文電后，立即辦理，并對中間站、車間、列車班組提出具體要求。工作要求：達(dá)到鐵路運(yùn)輸收入管理基礎(chǔ)工作規(guī)范化關(guān)于運(yùn)輸收入規(guī)章文電管理的要求。4.負(fù)責(zé)運(yùn)輸收入預(yù)算管理。4.1根據(jù)路局下達(dá)的運(yùn)輸收入指標(biāo)進(jìn)行合理分劈各站收入預(yù)算并下達(dá)各站。4.2按規(guī)定收集整理基礎(chǔ)資料，建立歷史臺(tái)賬，及時(shí)準(zhǔn)確地提供預(yù)算報(bào)表和有關(guān)資料。工作要求：達(dá)到鐵路運(yùn)輸收入管理基礎(chǔ)工作規(guī)范化關(guān)于運(yùn)輸收入預(yù)算管理的要求。5.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作.考核評定1．接受科長的日常考核。2．依據(jù)干部考核工作規(guī)定接受考核。3．根據(jù)段內(nèi)有關(guān)經(jīng)營管理、安全管理等方面的考核辦法接受考核。干部安全履責(zé)說明書編號：003-2019-006-000-0010-00012編制日期：20部門：××科室：計(jì)劃財(cái)務(wù)科崗位名稱：會(huì)計(jì)（高蕾）直接主管：科長崗位概要：1.負(fù)責(zé)全段各部門車間科室的差旅費(fèi)審核工作。2、配合工資部門做好差旅費(fèi)發(fā)放工作。3.負(fù)責(zé)多經(jīng)各賬戶銀行現(xiàn)金業(yè)務(wù)。主要工作項(xiàng)目和工作要求為確保崗位職責(zé)的有效履行，明確以下主要工作項(xiàng)目和工作要求：1、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)和技能。工作要求：充分利用工作時(shí)間和業(yè)余時(shí)間，不斷學(xué)習(xí)國家的有關(guān)會(huì)計(jì)政策法規(guī)、新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和稅務(wù)法規(guī)，努力提高自己的自身素質(zhì)，能夠盡快的適應(yīng)本崗位的工作要求。2、負(fù)責(zé)差旅費(fèi)的審核工作，協(xié)助工資組做好差旅費(fèi)發(fā)放工作。工作要求：根據(jù)路局下達(dá)的各項(xiàng)要求，做好差旅費(fèi)核算工作。3、做好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。考核評定1．接受科長、副科長的日?？己恕?．依據(jù)干部考核工作規(guī)定接受考核。3．根據(jù)段內(nèi)有關(guān)經(jīng)營管理、安全管理等方面的考核辦法接受考核。干部安全履責(zé)說明書編號：003-2019-006-000-0010-00013編制日期：20部門：××科室：計(jì)劃財(cái)務(wù)科崗位名稱：助會(huì)（王玉慧）直接主管：科長崗位概要：1：負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)食堂財(cái)務(wù)核算工作。2：負(fù)責(zé)食堂售飯系統(tǒng)的日常維護(hù)及使用。3：配合食堂主任完成日常管理工作及衛(wèi)生防疫站要求登記的各種臺(tái)賬主要工作項(xiàng)目和工作要求為確保崗位職責(zé)的有效履行，明確以下主要工作項(xiàng)目和工作要求：1：××機(jī)關(guān)食堂財(cái)務(wù)核算工作1.1：負(fù)責(zé)每日購入餐料的單價(jià)、數(shù)量核算。1.2：每日糧油、副食及調(diào)料出庫單的驗(yàn)收核對。1.3：每月末庫存實(shí)地盤點(diǎn)。1.4：根據(jù)每月銷售收入與辦事處等有關(guān)單位結(jié)賬幷按時(shí)上報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表。2：食堂售飯系統(tǒng)的維護(hù)及使用21:每周一次餐卡充值。2.2：依據(jù)段辦公室的通知辦理調(diào)出、調(diào)入人員餐卡的發(fā)放及回收。2.3：登記餐卡發(fā)放及回收人員的清單幷按年裝訂。3:按照防疫站的要求登記各種食品衛(wèi)生臺(tái)賬。3.1：每月兩次食品衛(wèi)生學(xué)習(xí)內(nèi)容。3.2：每日晨檢記錄的登記、餐具消毒記錄、樣品留樣記錄?？己嗽u定1．接受科長、副科長的日?？己恕?．依據(jù)干部考核工作規(guī)定接受考核。3．根據(jù)段內(nèi)有關(guān)經(jīng)營管理、安全管理等方面的考核辦法接受考核。干部安全履責(zé)說明書編號：003-2019-006-000-0010-00014編制日期：20部門：××科室：計(jì)劃財(cái)務(wù)科崗位名稱：會(huì)計(jì)（儲(chǔ)倩）直接主管：科長崗位概要：1.負(fù)責(zé)天津市天車物資開發(fā)有限公司會(huì)計(jì)核算工作；2.編制天車本級月、季、年度會(huì)計(jì)報(bào)表以及天車匯總月份速報(bào)。3.負(fù)責(zé)個(gè)所稅計(jì)算與核對。4.負(fù)責(zé)天車增值稅專用發(fā)票的購買、開具、管理；5負(fù)責(zé)天車涉稅業(yè)務(wù)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、經(jīng)管報(bào)表、稅務(wù)報(bào)表；；6，負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案裝訂、管理。7.負(fù)責(zé)三茂公司的出納工作；8、負(fù)責(zé)一次性獎(jiǎng)工資賬單的制作并報(bào)送銀行。主要工作項(xiàng)目主要工作項(xiàng)目一、安全管理職責(zé)認(rèn)真學(xué)習(xí)國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，貫徹執(zhí)行國家、鐵道部及路局財(cái)務(wù)處相關(guān)法律法規(guī)，不斷提高政策水平和處理日常業(yè)務(wù)的能力。1.1認(rèn)真學(xué)習(xí)國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)、鐵路運(yùn)輸企業(yè)財(cái)務(wù)核算規(guī)范，不斷提高政策水平和處理日常業(yè)務(wù)的能力。工作要求：能夠熟練掌握各項(xiàng)法規(guī)、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)。1.2設(shè)置會(huì)計(jì)科目年初開設(shè)新帳并設(shè)置本單位會(huì)計(jì)科目。1.3審核原始憑證1.4填制收付款會(huì)計(jì)憑證1.5填制轉(zhuǎn)帳會(huì)計(jì)憑證1.6登記會(huì)計(jì)賬簿1.7結(jié)賬試算平衡1.8打印各類賬簿。1.9編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告1.9.1月（季、年）末按照規(guī)定編報(bào)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。1.9.2月（季度、年）末進(jìn)行結(jié)賬工作。1.9.3按照規(guī)定的格式和要求，編報(bào)月份、季度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表。工作要求：帳表相符，表內(nèi)各項(xiàng)目，包括補(bǔ)充資料填寫齊全、準(zhǔn)確。1.10提供財(cái)務(wù)報(bào)告分析資料1.11上報(bào)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告1.11.11.12輔助賬簿。1.13財(cái)務(wù)檔案整理：1.14財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案管理1.14.1認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)政部、國家檔案局發(fā)布的《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》和部局有關(guān)會(huì)計(jì)檔案管理的辦法和要求，提高對會(huì)計(jì)檔案管理工作重要性的認(rèn)識(shí)，管好用好本單位的會(huì)計(jì)檔案。工作要求：詳知有關(guān)辦法和要求，做到心中有數(shù)。1.14.2建立會(huì)計(jì)檔案移交清冊。1.14.3建立會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊。1.14.4會(huì)計(jì)檔案的調(diào)閱。嚴(yán)格辦理會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱手續(xù)，建立會(huì)計(jì)檔案借閱登記簿。登記簿內(nèi)容為調(diào)閱檔案名稱、調(diào)閱時(shí)間、調(diào)閱人員的姓名和工作單位、調(diào)閱理由、批準(zhǔn)人、歸還日期等。2.負(fù)責(zé)發(fā)票管理，稅費(fèi)繳納核算2.1學(xué)習(xí)國家各級稅收法律法規(guī)和各項(xiàng)執(zhí)行條例。2.2日常隨時(shí)與稅務(wù)部門保持聯(lián)系。2.3負(fù)責(zé)每月初按期及時(shí)計(jì)算繳納營業(yè)稅費(fèi)、個(gè)人所得稅、車船使用稅及印花稅等。2.4負(fù)責(zé)增值稅專用發(fā)票及定額發(fā)票的買票、開票及其管理工作。2.5即時(shí)追蹤開票收入回款情況。2.6負(fù)責(zé)每年年末整理本單位稅收檔案，報(bào)送主管稅務(wù)局。3.認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹“現(xiàn)金管理暫行條例”、“支付結(jié)算辦法”、“中華人民共和國票據(jù)法”等有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)和辦法。3.1負(fù)責(zé)本單位銀行存款和庫存現(xiàn)金的收支管理，負(fù)責(zé)空白票據(jù)、有價(jià)證券的保管3.2負(fù)責(zé)本單位及所屬報(bào)銷單位銀行開戶審批資料的保管，包括金融機(jī)構(gòu)出具的開戶許可證、庫存現(xiàn)金限額憑證及路局財(cái)務(wù)主管部門批準(zhǔn)開戶證明。3.3嚴(yán)格遵守現(xiàn)金、銀行存款的使用范圍，超過現(xiàn)金結(jié)算起點(diǎn)的開支一律通過開據(jù)轉(zhuǎn)賬支票或匯款方式進(jìn)行結(jié)算。3.4嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額（伍佰元整）。3.5在會(huì)計(jì)人員編制完收付款憑證后，嚴(yán)格審核會(huì)計(jì)人員編制的收付款憑證，審核無誤報(bào)銷人員簽字后辦理收付款業(yè)務(wù)，并在收付款憑證上加蓋名章，在收付款憑證和所附原始憑證上加蓋收（付）訖章。3.6根據(jù)收付款憑證登記出納賬，每日結(jié)出現(xiàn)金日記賬余額，并與庫存現(xiàn)金核對相符；每日結(jié)出銀行存款日記賬余額，并進(jìn)行分析后，向會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人提供可動(dòng)用的存款余額。工作要求:賬目做到日清月結(jié)并每月不少于兩次由科長對現(xiàn)金和銀行存款余額進(jìn)行抽查，填寫抽查記錄。3.7嚴(yán)格按支票管理制度保管和使用支票。3.7.1建立支票領(lǐng)用登記輔助臺(tái)賬，記載向銀行購買支票的支票號，領(lǐng)用支票號碼，填寫日期、用途、金額（或限額）、領(lǐng)用部門，并由領(lǐng)用人在登記簿上簽字。3.7.2領(lǐng)用支票需填寫支付申請單或借款單，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可領(lǐng)用，支票填好后須經(jīng)財(cái)務(wù)主管審核并加蓋銀行預(yù)留印簽。3.7.3認(rèn)真做好與銀行對賬工作。3.7.4支付各種費(fèi)用和款項(xiàng)應(yīng)以付款憑證為依據(jù)，并有收款人簽字。3.7.5配合會(huì)計(jì)人員做好有關(guān)賬目的核對工作和工資發(fā)放工作。3.7.6金柜不存放私人物品和其他與現(xiàn)金、銀行業(yè)務(wù)無關(guān)的物品。4.負(fù)責(zé)發(fā)票、收據(jù)管理。4.1負(fù)責(zé)日常發(fā)票領(lǐng)購、數(shù)據(jù)上傳，收據(jù)的保管工作。4.2嚴(yán)格按照《××發(fā)票(收據(jù))管理辦法》管理發(fā)票、收據(jù)。4.3即時(shí)追蹤開票收入回款情況。4.4遇單位負(fù)責(zé)人、開戶銀行及賬號等信息有變更時(shí)要及時(shí)辦理變更。5.制作一次性獎(jiǎng)與工資賬單工作。5.1核對所有手工輸入事項(xiàng)。5.2根據(jù)獎(jiǎng)金支出匯總表（或獎(jiǎng)金單）的實(shí)發(fā)數(shù)填制銀行付款憑證，經(jīng)有關(guān)人員審核后交給代發(fā)工資的金融機(jī)構(gòu)。6.其他工作。6.1完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作考核評定1．《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》2．《財(cái)經(jīng)法規(guī)與職業(yè)道德》3．《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》4.《會(huì)計(jì)法》5.《稅法》6.《稅收征管法》7.《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》干部安全履責(zé)說明書編號：003-2019-006-000-0010-00015編制日期：2014年3月31日部門：××科室：計(jì)劃財(cái)務(wù)科崗位名稱：助會(huì)（姜鳳俠）直接主管：副科長崗位概要：1.負(fù)責(zé)多、集經(jīng)系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表、輔業(yè)改制、債權(quán)債務(wù)的匯總編制工作，指導(dǎo)各網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)人員正確進(jìn)行帳務(wù)處理；2.負(fù)責(zé)指導(dǎo)多、集經(jīng)各網(wǎng)點(diǎn)證照等的年檢工作及日常的賬務(wù)檢查；3.負(fù)責(zé)天鐵貨運(yùn)、三茂公司以及印刷廠會(huì)計(jì)全面核算工作；4.對天車公司商貿(mào)業(yè)務(wù)進(jìn)行日常統(tǒng)計(jì)核算，協(xié)助完成天車公司涉稅事項(xiàng)；5.正確統(tǒng)計(jì)多、集經(jīng)系統(tǒng)工資支出，及時(shí)與勞資核對，做到無誤差。主要

工作項(xiàng)目和要求為確保崗位職責(zé)的有效履行，明確以下主要工作項(xiàng)目和工作要求：一、安全管理職責(zé)1.堅(jiān)持“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”的方針，貫徹落實(shí)《安全生產(chǎn)法》、《鐵路法》、《鐵路運(yùn)輸安全保護(hù)條例》及國家、鐵路總公司、鐵路局關(guān)于安全生產(chǎn)的各項(xiàng)法律、法規(guī)、命令、規(guī)章和制度。對承擔(dān)工作的安全負(fù)管理責(zé)任。2.參加小組專題會(huì)議，掌握運(yùn)輸生產(chǎn)安全中需利用科技手段解決的課題和隱患，積極提出解決方案。3.參加本部門現(xiàn)場發(fā)生問題的調(diào)查處理，認(rèn)真分析原因、教訓(xùn)，制定整改措施。4.按規(guī)定完成現(xiàn)場檢查、盯控、包保、添乘等安全量化任務(wù)。5.落實(shí)《干部安全履責(zé)說明書》或《干部履責(zé)說明書》規(guī)定的工作要求。二、主要工作職責(zé)認(rèn)真學(xué)習(xí)國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，貫徹執(zhí)行國家、鐵道部及路局財(cái)務(wù)處相關(guān)法律法規(guī)，不斷提高政策水平和處理日常業(yè)務(wù)的能力。1.協(xié)助科長、副科長制定集經(jīng)內(nèi)部管理制度和會(huì)計(jì)核算辦法，嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)考核落實(shí)情況。工作要求：按照程序辦理各項(xiàng)事務(wù)，嚴(yán)格考核。1.1認(rèn)真學(xué)習(xí)國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)、鐵路企業(yè)財(cái)務(wù)核算規(guī)范，不斷提高政策水平和處理日常業(yè)務(wù)的能力。工作要求：能夠熟練掌握各項(xiàng)法規(guī)、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)。1.2審核各多、集經(jīng)單位的報(bào)表月（季）初下發(fā)報(bào)表參數(shù)，指導(dǎo)各網(wǎng)點(diǎn)填報(bào)報(bào)表，等網(wǎng)點(diǎn)上報(bào)報(bào)表之后逐一審核。工作要求：根據(jù)會(huì)計(jì)法規(guī)和上級財(cái)務(wù)決算的編制要求，對下屬各網(wǎng)點(diǎn)的會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行數(shù)據(jù)審核，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤及時(shí)糾正，對各項(xiàng)成本支出項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督，嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍內(nèi)。1.3分別合并多、集經(jīng)會(huì)計(jì)報(bào)表工作要求：按要求合并會(huì)計(jì)報(bào)表，做到正確抵消債權(quán)債務(wù)、實(shí)收資本和長期投資。1.4分別上報(bào)多、集經(jīng)匯總財(cái)務(wù)報(bào)表。工作要求：報(bào)表封面簽章齊全，內(nèi)容完整，按規(guī)定的日期和渠道上報(bào)報(bào)表和會(huì)計(jì)報(bào)表附注以及工資支出情況報(bào)表，做到分析內(nèi)容全面，重點(diǎn)事項(xiàng)重點(diǎn)分析，有針對性。1.5編寫多、集經(jīng)財(cái)務(wù)情況說明書和會(huì)計(jì)報(bào)表附注工作要求：根據(jù)路局相關(guān)規(guī)定及《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》，正確編寫財(cái)務(wù)情況說明書及會(huì)計(jì)報(bào)表附注，做到數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，分析明確，條理清晰。1.6填報(bào)集經(jīng)債權(quán)債務(wù)表工作要求：根據(jù)各網(wǎng)點(diǎn)的債權(quán)債務(wù)的明細(xì)賬以及附注表表，按要求填報(bào)債權(quán)債務(wù)報(bào)表，合理抵消內(nèi)部債權(quán)債務(wù)，保證數(shù)據(jù)和資產(chǎn)負(fù)債表一致。1.7填報(bào)集經(jīng)輔業(yè)改制報(bào)表根據(jù)各網(wǎng)點(diǎn)的報(bào)表數(shù)據(jù)和匯總后的報(bào)表數(shù)據(jù)，填報(bào)輔業(yè)改制報(bào)表，做到路工和集體工人數(shù)正確。同時(shí)和人事科核對路工人員數(shù)據(jù)，向人事提供路工工資。工作要求：保證輔業(yè)改制報(bào)表的經(jīng)營數(shù)據(jù)同資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表保持一致，人員及人員工資數(shù)據(jù)同人事科的數(shù)據(jù)保持一致。1.8編寫會(huì)計(jì)報(bào)表分析工作要求：根據(jù)填報(bào)的各種報(bào)表，認(rèn)真編寫報(bào)表分析，做到分析明確，條理清晰，能發(fā)現(xiàn)問題并提出解決問題的方法。1.9填制財(cái)務(wù)考核表。工作要求：根據(jù)考核期內(nèi)的經(jīng)營情況正確、真實(shí)的填制財(cái)務(wù)考核表各項(xiàng)指標(biāo)完成情況，計(jì)算自查得分，并按規(guī)定時(shí)間上報(bào)。2.指導(dǎo)各多、集經(jīng)網(wǎng)點(diǎn)做好日常賬務(wù)核算2.1指導(dǎo)各網(wǎng)點(diǎn)年初開設(shè)新帳并設(shè)置各單位會(huì)計(jì)科目。工作要求：按照國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度要求及鐵道部、路局有關(guān)規(guī)定，科目設(shè)置正確，便于查詢。2.2指導(dǎo)各網(wǎng)點(diǎn)做好日常賬務(wù)核算及報(bào)表編制。工作要求：根據(jù)賬務(wù)數(shù)據(jù)，做到賬實(shí)相符，帳表相符。同時(shí)上報(bào)各種需要的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，不影響領(lǐng)導(dǎo)的決策。2.3統(tǒng)計(jì)多經(jīng)系統(tǒng)工資支出情況。每月末對各網(wǎng)點(diǎn)的工資支出進(jìn)行統(tǒng)計(jì)考核并與勞資數(shù)進(jìn)行核對，協(xié)助勞資編制統(tǒng)勞基一表多經(jīng)篇，并編制各法人公司的人工支出簡表。2.4編制商貿(mào)業(yè)務(wù)經(jīng)營簡表。工作要求：根據(jù)審核無誤的會(huì)計(jì)憑證和會(huì)計(jì)賬簿，核對各商貿(mào)業(yè)務(wù)鏈經(jīng)營情況和資金使用情況，正確計(jì)算各業(yè)務(wù)客戶經(jīng)營利潤，做到數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。為經(jīng)營決策提供依據(jù)。2.5核對工資附加費(fèi)。工作要求：期末根據(jù)工資支出匯總表和一次性獎(jiǎng)支出匯總表與下屬網(wǎng)點(diǎn)核對工資支出數(shù)及工資附加費(fèi)，做到數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，往來無誤差。2.6指導(dǎo)各網(wǎng)點(diǎn)做好固定資產(chǎn)的管理工作，按要求建立固定資產(chǎn)卡片、臺(tái)賬。工作要求：指導(dǎo)網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)按照固定資產(chǎn)項(xiàng)目逐一登記固定資產(chǎn)卡片，設(shè)置臺(tái)賬，內(nèi)容完整，所在位置、保管人清楚。2.7建立固定產(chǎn)盤點(diǎn)清查制度。工作要求：定期對各網(wǎng)點(diǎn)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保帳卡物相符，對于已經(jīng)到期且無使用價(jià)值的固定資產(chǎn)，督促網(wǎng)點(diǎn)配合相關(guān)科室進(jìn)行及時(shí)清理。2.8根據(jù)各網(wǎng)點(diǎn)的實(shí)際情況，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)進(jìn)行合理調(diào)撥各網(wǎng)點(diǎn)之間的固定資產(chǎn)。工作要求：對各網(wǎng)點(diǎn)的實(shí)際情況調(diào)查正確，并且及時(shí)匯報(bào)，不影響各網(wǎng)點(diǎn)的生產(chǎn)經(jīng)營。2.9指導(dǎo)網(wǎng)點(diǎn)每年末進(jìn)行一次固定資產(chǎn)的全面清查，對盤盈（虧）的固定資產(chǎn)要查明原因，分清責(zé)任，并上報(bào)段領(lǐng)導(dǎo)和路局有關(guān)部門審批，根據(jù)批復(fù)進(jìn)行賬務(wù)處理。工作要求：按照《鐵路會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，年度決算前會(huì)同有關(guān)部門必須進(jìn)行一次固定資產(chǎn)的全面、徹底清查，摸清家底，了解狀況。對清查中發(fā)現(xiàn)的問題要在當(dāng)年及時(shí)處理，確保年度財(cái)務(wù)決算工作順利進(jìn)行。2.10指導(dǎo)各網(wǎng)點(diǎn)做好路工和集體工的人數(shù)和工資統(tǒng)計(jì)工作，且配合各網(wǎng)點(diǎn)做好納稅工作。工作要求：統(tǒng)計(jì)準(zhǔn)確，保證領(lǐng)導(dǎo)能夠清楚掌握集體企業(yè)的人員及工資數(shù)據(jù)；同時(shí)嚴(yán)格按照國家稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定，合理及時(shí)納稅。2.11指導(dǎo)各網(wǎng)點(diǎn)做好各網(wǎng)點(diǎn)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案的管理工作，同時(shí)掌握各網(wǎng)點(diǎn)的檔案保管情況，以便做到統(tǒng)一銷毀等。3.指導(dǎo)各網(wǎng)點(diǎn)做好賬照年檢、增減變動(dòng)及財(cái)務(wù)分析工作3.1學(xué)習(xí)國家各級稅收法律法規(guī)和各項(xiàng)執(zhí)行條例。工作要求：不斷學(xué)習(xí)新知識(shí)、新條例，嚴(yán)格依照稅法規(guī)定辦理相關(guān)事項(xiàng)。3.2按照國家規(guī)定時(shí)間提醒組織各網(wǎng)點(diǎn)公司辦理營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記帳的年檢工作。工作要求：年檢及時(shí)。3.3按照上級領(lǐng)導(dǎo)的要求，每年及時(shí)做好賬戶年檢工作。工作要求：年檢及時(shí)準(zhǔn)確。4.做好天鐵貨運(yùn)服務(wù)中心、天津三茂物資實(shí)業(yè)公司以及天津天車印刷廠的全面核算工作4.1正確進(jìn)行賬務(wù)處理、編制財(cái)務(wù)報(bào)表、固定產(chǎn)的盤點(diǎn)核算、財(cái)務(wù)檔案的保管整理等。4.2做好一切有關(guān)的稅務(wù)、工商等工作。及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反饋?zhàn)钚碌呐c之相關(guān)的稅務(wù)、工商知識(shí)，以便做好整體規(guī)劃等工作。5.其他工作。5.1按期對各多、集經(jīng)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行監(jiān)督檢查，落實(shí)問題問責(zé)制度。同時(shí)及時(shí)解決各網(wǎng)點(diǎn)公司提出的各項(xiàng)問題5.2完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。考核評定依據(jù)《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《鐵路運(yùn)輸企業(yè)財(cái)務(wù)核算規(guī)范》《會(huì)計(jì)法》干部安全履責(zé)說明書編號：003-2019-006-000-0010-00016編制日期：20部門：××科室：計(jì)劃財(cái)務(wù)科崗位名稱：會(huì)計(jì)（劉鐵民）直接主管：科長崗位概要：1.負(fù)責(zé)具體落實(shí)現(xiàn)金及銀行存款管理工作。2.負(fù)責(zé)5個(gè)經(jīng)濟(jì)實(shí)體銀行存款和庫存現(xiàn)金的收支管理，負(fù)責(zé)空白票據(jù)、有價(jià)證券的保管。建立健全各種出納賬，根據(jù)收付款憑證登記手工出納賬，賬目應(yīng)日清月結(jié)，每日結(jié)出現(xiàn)金日記賬余額，并與庫存現(xiàn)金核對相符；每日結(jié)出銀行存款日記賬余額并進(jìn)行分析后，向會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人提供可動(dòng)用的存款余額。主要工作項(xiàng)目和工作要求主要工作項(xiàng)目和工作要求為確保崗位職責(zé)的有效履行，明確以下主要工作項(xiàng)目和工作要求：1.認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹“現(xiàn)金管理暫行條例”、“支付結(jié)算辦法”、“中華人民共和國票據(jù)法”等有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)和辦法。工作要求：熟練運(yùn)用各種銀行結(jié)算辦法，熟悉現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定。1.1負(fù)責(zé)本單位銀行存款和庫存現(xiàn)金的收支管理，負(fù)責(zé)空白票據(jù)、有價(jià)證券的保管。工作要求：妥善保管不丟失。1.2負(fù)責(zé)本單位及所屬報(bào)銷單位銀行開戶審批資料的保管，包括金融機(jī)構(gòu)出具的開戶許可證、庫存現(xiàn)金限額憑證及路局財(cái)務(wù)主管部門批準(zhǔn)開戶證明。工作要求：妥善保管不丟失。1.3嚴(yán)格遵守現(xiàn)金、銀行存款的使用范圍，超過現(xiàn)金結(jié)算起點(diǎn)的開支一律通過開據(jù)轉(zhuǎn)賬支票或匯款方式進(jìn)行結(jié)算。工作要求：認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。1.4嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額。工作要求：超過部分及時(shí)填寫現(xiàn)金送款單送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵充現(xiàn)金。1.5按照《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，在會(huì)計(jì)人員編制完收付款憑證后，嚴(yán)格審核會(huì)計(jì)人員編制的收付款憑證，審核無誤報(bào)銷人員簽字后辦理收付款業(yè)務(wù)，并在收付款憑證上加蓋名章，在收付款憑證和所附原始憑證上加蓋收（付）訖章。1.6根據(jù)收付款憑證登記出納賬，每日結(jié)出現(xiàn)金日記賬余額，并與庫存現(xiàn)金核對相符；每日結(jié)出銀行存款日記賬余額，并進(jìn)行分析后，向會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人提供可動(dòng)用的存款余額。工作要求:賬目做到日清月結(jié)并每月不少于兩次由科長對現(xiàn)金和銀行存款余額進(jìn)行抽查，填寫抽查記錄。1.7嚴(yán)格按支票管理制度保管和使用支票。1.7.1建立支票領(lǐng)用登記簿，記載向銀行購買支票的支票號，領(lǐng)用支票號碼，填寫日期、用途、金額（或限額）、領(lǐng)用部門，并由領(lǐng)用人在登記簿上簽字。工作要求：支票付款報(bào)銷或退回后在登記簿上注銷登記。作廢的支票應(yīng)按《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求同支票存根一起粘貼在粘貼單上訂入會(huì)計(jì)檔案。1.7.2領(lǐng)用支票需填寫支付申請單或借款單，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可領(lǐng)用，支票填好后須經(jīng)財(cái)務(wù)主管審核并加蓋銀行預(yù)留印簽。工作要求:未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)簽字不得開據(jù)支票。1.7.3認(rèn)真做好與銀行對賬工作。工作要求:月末到銀行取得對賬單后，逐筆與銀行日記帳進(jìn)行核對，銀行存款與銀行日記賬不一致時(shí)，經(jīng)核實(shí)后由相關(guān)人員編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。1.7.4支付各種費(fèi)用和款項(xiàng)應(yīng)以付款憑證為依據(jù)，并有收款人簽字。工作要求：不準(zhǔn)先付款后補(bǔ)辦手續(xù)。1.7.5配合會(huì)計(jì)人員做好有關(guān)賬目的核對工作和工資發(fā)放工作。工作要求:在工資分配完后，及時(shí)填寫匯款單到銀行匯款，確保工資的及時(shí)發(fā)放。1.7.6金柜不存放私人物品和其他與現(xiàn)金、銀行業(yè)務(wù)無關(guān)的物品。2．完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。?？己嗽u定《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《鐵路運(yùn)輸企業(yè)財(cái)務(wù)核算規(guī)范》《會(huì)計(jì)法》。干部安全履責(zé)說明書編號：003-2019-006-000-0010-00017編制日期：2014年3月31日部門：××科室：計(jì)劃財(cái)務(wù)科崗位名稱：助會(huì)（王云霞）直接主管：副科長崗位概要：天津市鐵路冷凍廠的總賬、明細(xì)賬；2.填制會(huì)計(jì)憑證，登記會(huì)計(jì)賬簿，編制月、季、年度報(bào)表3.日常管理工作4.會(huì)計(jì)檔案裝訂、管理。負(fù)責(zé)天津津鐵經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)總公司車務(wù)段貨運(yùn)代理分公司總賬、明細(xì)賬；2.填制會(huì)計(jì)憑證，登記會(huì)計(jì)賬簿，編制月、季、年度會(huì)計(jì)報(bào)表；3.日常管理工作4.會(huì)計(jì)檔案裝訂、管理?，F(xiàn)在在辦理注銷階段負(fù)責(zé)天津市北站勞動(dòng)服務(wù)公司的會(huì)計(jì)報(bào)表；2.填制會(huì)計(jì)憑證，登記會(huì)計(jì)賬簿，編制月、季、年度會(huì)計(jì)報(bào)表；3.日常管理工作計(jì)檔案裝訂、管理。主要

工作項(xiàng)目和要求為確保崗位職責(zé)的有效履行，明確以下主要工作項(xiàng)目和工作要求：一、安全管理職責(zé)1.堅(jiān)持“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”的方針，貫徹落實(shí)《安全生產(chǎn)法》、《鐵路法》、《鐵路運(yùn)輸安全保護(hù)條例》及國家、鐵路總公司、鐵路局關(guān)于安全生產(chǎn)的各項(xiàng)法律、法規(guī)、命令、規(guī)章和制度。對承擔(dān)工作的安全負(fù)管理責(zé)任。2.參加小組專題會(huì)議，掌握運(yùn)輸生產(chǎn)安全中需利用科技手段解決的課題和隱患，積極提出解決方案。3.參加本部門現(xiàn)場發(fā)生問題的調(diào)查處理，認(rèn)真分析原因、教訓(xùn)，制定整改措施。4.按規(guī)定完成現(xiàn)場檢查、盯控、包保、添乘等安全量化任務(wù)。5.落實(shí)《干部安全履責(zé)說明書》或《干部履責(zé)說明書》規(guī)定的工作要求。二、主要工作職責(zé)1、總賬、報(bào)表、、明細(xì)賬、會(huì)計(jì)憑證編制的工作崗位主要工作項(xiàng)目和工作要求。1.1、認(rèn)真學(xué)習(xí)國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)、鐵路運(yùn)輸企業(yè)財(cái)務(wù)核算規(guī)范，不斷提高政策水平和處理日常業(yè)務(wù)的能力。工作要求：能夠熟練掌握各項(xiàng)法規(guī)、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)。1.2、年初開設(shè)新帳并設(shè)置本單位會(huì)計(jì)科目。工作要求：按照國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度要求及鐵道部、路局有關(guān)規(guī)定，結(jié)合編制會(huì)計(jì)報(bào)表和本單位經(jīng)營管理需要。1.3、日常根據(jù)每筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)編制會(huì)計(jì)憑證，登記會(huì)計(jì)賬簿。工作要求：以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，符合各項(xiàng)規(guī)范要求。1.3.1、每日根據(jù)現(xiàn)金及銀行存款的有關(guān)收付業(yè)務(wù)和原始憑證編制收付款憑證，經(jīng)有關(guān)人員簽章后交出納員辦理現(xiàn)金或銀行存款的收付業(yè)務(wù)，并及時(shí)登記入賬。每日下班前向出納員提供現(xiàn)金和銀行存款賬面余額，協(xié)助出納員核對庫存現(xiàn)金和銀行存款。工作要求：真實(shí)合法，現(xiàn)金做到日清日結(jié)，銀行存款做到日清月結(jié)。1.3.2、對計(jì)提的收益和費(fèi)用以及費(fèi)用的分配或成本、利潤的結(jié)轉(zhuǎn)和其他需要調(diào)整賬目、辦理轉(zhuǎn)賬的會(huì)計(jì)事項(xiàng)，填制有關(guān)計(jì)算分配表或調(diào)賬記錄，作為原始憑證，編制轉(zhuǎn)賬憑證。工作要求：符合權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。1.3.3、根據(jù)記賬憑證登記有關(guān)會(huì)計(jì)賬簿。工作要求：登賬前應(yīng)檢查原始憑證是否齊全，有無必要的審批手續(xù)；記賬憑證有關(guān)簽章是否齊全，原始憑證張數(shù)是否計(jì)算正確，記賬憑證摘要是否簡單明了，正確反映了有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，單據(jù)粘貼單有關(guān)項(xiàng)目是否填寫齊全。登賬后在記賬憑證的記賬人處簽章。1.3.4、打印各類賬簿。工作要求：每月決算報(bào)送后三日內(nèi)打印現(xiàn)金和銀行存款日記賬；每季決算報(bào)送后十日內(nèi)打印各類賬簿。1.4、月（季、年）末按照規(guī)定編報(bào)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。工作要求：數(shù)據(jù)真實(shí)。1.4.1、月（季度、年）末進(jìn)行結(jié)賬工作。工作要求：對屬于本期內(nèi)發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和應(yīng)由本期受益的收入及負(fù)擔(dān)的費(fèi)用全部登記入賬后，結(jié)出每個(gè)賬戶的期末余額，并進(jìn)行試算平衡，不得為趕編會(huì)計(jì)報(bào)表提前結(jié)賬。1.4.2、按照規(guī)定的格式和要求，編報(bào)月份、季度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表。工作要求：帳表相符，表內(nèi)各項(xiàng)目，包括補(bǔ)充資料填寫齊全、準(zhǔn)確。1.4.3、編制資本監(jiān)管情況報(bào)告。工作要求：資本監(jiān)管情況報(bào)告要完全根據(jù)完整的會(huì)計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和各崗位人員提供的分析資料，數(shù)字真實(shí)準(zhǔn)確，文字簡練，說明清楚，并和會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)一致。2、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案管理2.1、認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)政部、國家檔案局發(fā)布的《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》和部局有關(guān)會(huì)計(jì)檔案管理的辦法和要求，提高對會(huì)計(jì)檔案管理工作重要性的認(rèn)識(shí)，管好用好本單位的會(huì)計(jì)檔案。工作要求：詳知有關(guān)辦法和要求，做到心中有數(shù)。2.2、建立會(huì)計(jì)檔案移交清冊。工作要求：會(huì)計(jì)檔案在會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)保管一年期滿后，編造清冊，每年1月底以前移交給本單位檔案部門保管。2.3、建立會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊。工作要求：會(huì)計(jì)檔案保管期滿，會(huì)同檔案部門共同鑒定，經(jīng)確認(rèn)無誤后，編造會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊，提出銷毀意見，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)審查，報(bào)上級主管部門批準(zhǔn)后銷毀。銷毀時(shí)同檔案部門共同監(jiān)銷，并在銷毀清冊上簽名或蓋章。2.4、會(huì)計(jì)檔案的調(diào)閱2.4.1、嚴(yán)格辦理會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱手續(xù)，建立會(huì)計(jì)檔案借閱登記簿。登記簿內(nèi)容為調(diào)閱檔案名稱、調(diào)閱時(shí)間、調(diào)閱人員的姓名和工作單位、調(diào)閱理由、批準(zhǔn)人、歸還日期等。2.4.2、本單位人員調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案，須經(jīng)會(huì)計(jì)主管同意，辦理相關(guān)借閱手續(xù)后限期歸還；外單位人員調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案需有正式介紹信，并經(jīng)單位負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）批準(zhǔn)，只能調(diào)閱與介紹信所列內(nèi)容有關(guān)的資料。2.4.3、會(huì)計(jì)檔案原件原則上不得借出，也不得拆散卷冊，需抄錄和復(fù)制的，由會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）簽署意見，報(bào)經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批