用友數(shù)字化協(xié)同審計(jì)管理信息系統(tǒng)培訓(xùn)講義北京用友審計(jì)軟件有限公司2016年04月目錄第一章培訓(xùn)對(duì)象及要求 3第二章培訓(xùn)安排及日程 4第三章培訓(xùn)前準(zhǔn)備工作 53.1登陸地址 53.2客戶(hù)端環(huán)境要求 53.3客戶(hù)端瀏覽器設(shè)置 53.4用戶(hù)登錄賬號(hào) 7第四章培訓(xùn)內(nèi)容 84.1門(mén)戶(hù)管理 84.2計(jì)劃管理 8年度計(jì)劃 8計(jì)劃調(diào)整 94.3項(xiàng)目管理 10項(xiàng)目進(jìn)度 10項(xiàng)目啟動(dòng) 10項(xiàng)目臺(tái)賬 10項(xiàng)目歸檔 11整改階段 114.4審計(jì)作業(yè) 11準(zhǔn)備階段 12實(shí)施階段（包括數(shù)據(jù)查詢(xún)分析） 14終結(jié)階段 24審計(jì)文書(shū) 25審計(jì)工具 264.5檔案管理 264.6審計(jì)資源 264.7審計(jì)對(duì)象 274.8審計(jì)標(biāo)準(zhǔn) 274.9審計(jì)知識(shí) 284.10決策支持 29第五章審計(jì)項(xiàng)目核心流程功能對(duì)應(yīng)表 30培訓(xùn)安排及日程2016-4-25（周一）13:00-17:001、審計(jì)管理系統(tǒng)+分析預(yù)警安裝部署2、一體化配置、財(cái)務(wù)離線(xiàn)數(shù)據(jù)導(dǎo)入石繼航系統(tǒng)空庫(kù)系統(tǒng)程序包《審計(jì)系統(tǒng)安裝部署手冊(cè)》財(cái)務(wù)演示數(shù)據(jù)2016-4-26

（周二）9:00-10:00系統(tǒng)整體功能介紹李娜《審計(jì)系統(tǒng)整體功能介紹》ppt10:00-12:00審計(jì)管理系統(tǒng)初始化講解，如何收集靜態(tài)資料并錄入到系統(tǒng)中石繼航《審計(jì)管理系統(tǒng)靜態(tài)資料收集表》

《審計(jì)管理系統(tǒng)管理員操作手冊(cè)》13:00-14:00審計(jì)管理系統(tǒng)初始化講解，如何收集靜態(tài)資料并錄入到系統(tǒng)中石繼航《審計(jì)管理系統(tǒng)靜態(tài)資料收集表》

《審計(jì)管理系統(tǒng)管理員操作手冊(cè)》14:00-15:30系統(tǒng)初始化操作及答疑石繼航\15:30-17:00初始化考核\《系統(tǒng)靜態(tài)資料考核表》機(jī)試題2016-4-27

（周三）9:00-12:00審計(jì)系統(tǒng)功能講解-（計(jì)劃管理、項(xiàng)目啟動(dòng)、準(zhǔn)備階段）及練習(xí)段雅雯《審計(jì)系統(tǒng)用戶(hù)操作手冊(cè)》

《培訓(xùn)講義》13:00-17:00審計(jì)系統(tǒng)功能講解-（實(shí)施階段、財(cái)務(wù)分析查詢(xún)、終結(jié)階段）及練習(xí)段雅雯《審計(jì)系統(tǒng)用戶(hù)操作手冊(cè)》

《培訓(xùn)講義》2016-4-28

（周四）9:00-12:001、審計(jì)系統(tǒng)功能講解-（臺(tái)賬、歸檔及檔案管理）及練習(xí)

2、審計(jì)系統(tǒng)功能整體流程串講段雅雯《審計(jì)系統(tǒng)用戶(hù)操作手冊(cè)》

《培訓(xùn)講義》13:00-14:00系統(tǒng)考核-審計(jì)項(xiàng)目流程考核機(jī)試\《審計(jì)系統(tǒng)考核-機(jī)試題》14:15-15:30系統(tǒng)考核-筆試\《內(nèi)審實(shí)施顧問(wèn)培訓(xùn)考核-筆試題》15:45-16:30評(píng)分及試題講解段雅雯\培訓(xùn)前準(zhǔn)備工作登陸地址審計(jì)管理信息系統(tǒng)登陸地址為:335/ais客戶(hù)端環(huán)境要求硬件配置：硬件名稱(chēng)最低配置推薦配置CPUP41G(orhigher)P42.4G(orhigher)內(nèi)存1G(ormore)2G(ormore)硬盤(pán)(剩余空間)2G(ormore)4G(ormore)顯示適配器32bit,resolution800X600(orhigher)32bit,resolution800X600(orhigher)軟件配置：操作系統(tǒng)：MicrosoftWindowsXP/win7瀏覽器：MicrosoftIE8+辦公軟件：MicrosoftOffice2003以上 客戶(hù)端瀏覽器設(shè)置為正常顯示系統(tǒng)功能，需對(duì)客戶(hù)端瀏覽器做相關(guān)設(shè)置，將審計(jì)信息系統(tǒng)登錄地址設(shè)為IE瀏覽器的可信站點(diǎn)，并允許從該站點(diǎn)自動(dòng)下載網(wǎng)站插件。操作步驟如下：1）打開(kāi)IE瀏覽器，選擇“工具Internet選項(xiàng)”菜單，進(jìn)入“Internet選項(xiàng)”界面的“安全”頁(yè)簽2）選擇“安全”頁(yè)簽中的“可信站點(diǎn)”，點(diǎn)擊“站點(diǎn)”，將審計(jì)系統(tǒng)服務(wù)器IP地址添加為可信站點(diǎn)。3）設(shè)置可信站點(diǎn)的“自定義級(jí)別”。在如下界面中選擇“可信站點(diǎn)”，點(diǎn)擊“自定義級(jí)別”，在彈出頁(yè)面中進(jìn)行安全設(shè)置。將安全設(shè)置中的“ActiveX控件和插件”、“文件下載”相關(guān)參數(shù)全部設(shè)置為啟用狀態(tài)。4）若由于網(wǎng)絡(luò)或其他原因?yàn)g覽器沒(méi)有正常從服務(wù)器下載插件的，由輔導(dǎo)老師幫助，將NC客戶(hù)端插件和cell報(bào)表插件拷貝并安裝于本機(jī)。培訓(xùn)內(nèi)容門(mén)戶(hù)管理審計(jì)系統(tǒng)門(mén)戶(hù)是各級(jí)審計(jì)人員信息共享、工作交流的平臺(tái)，也是對(duì)外展現(xiàn)審計(jì)組織工作形象的窗口。審計(jì)信息門(mén)戶(hù)包括我的項(xiàng)目、待辦事項(xiàng)、公告、學(xué)習(xí)園地、統(tǒng)計(jì)分析、圖片新聞、友情鏈接等內(nèi)容。通過(guò)門(mén)戶(hù)信息，各業(yè)務(wù)層級(jí)、不同權(quán)限的審計(jì)人員可以快速瀏覽審計(jì)內(nèi)外部動(dòng)態(tài)，進(jìn)行工作查看和實(shí)時(shí)處理。審計(jì)門(mén)戶(hù)的信息內(nèi)容由集團(tuán)信息管理員統(tǒng)一維護(hù)。計(jì)劃管理系統(tǒng)支持兩級(jí)計(jì)劃管理：年度計(jì)劃、項(xiàng)目計(jì)劃。年初制定全年審計(jì)工作計(jì)劃，包括年度計(jì)劃基本信息和全年計(jì)劃開(kāi)展的審計(jì)項(xiàng)目列表。同一單位同一年度只能建立一個(gè)年度計(jì)劃。審計(jì)項(xiàng)目實(shí)際開(kāi)展時(shí)，建立項(xiàng)目計(jì)劃。項(xiàng)目計(jì)劃既可來(lái)自年度計(jì)劃中指定的計(jì)劃任務(wù)，也可根據(jù)工作需要臨時(shí)立項(xiàng)。年度計(jì)劃各單位填報(bào)年度計(jì)劃；填寫(xiě)年度計(jì)劃基本信息和預(yù)選項(xiàng)目計(jì)劃（即全年計(jì)劃開(kāi)展項(xiàng)目）兩部分內(nèi)容，填報(bào)后完成年度計(jì)劃審批。年度計(jì)劃列表界面主要按鍵功能解釋?zhuān)涸黾樱盒略瞿甓葘徲?jì)計(jì)劃，進(jìn)入年度計(jì)劃編制頁(yè)面增加內(nèi)容。注意一個(gè)單位一個(gè)年度只能創(chuàng)建一個(gè)年度計(jì)劃。修改：修改狀態(tài)為“計(jì)劃草稿”的年度計(jì)劃內(nèi)容。刪除：計(jì)劃狀態(tài)為“計(jì)劃草稿”的年度計(jì)劃可被刪除重建。導(dǎo)出文檔：可以通過(guò)選定一個(gè)年度計(jì)劃進(jìn)行導(dǎo)出成word或者EXCEL年度計(jì)劃編制頁(yè)面操作：填報(bào)內(nèi)容包括年度計(jì)劃的基本信息和計(jì)劃項(xiàng)目明細(xì)信息。輸入基本信息后要先點(diǎn)擊才能開(kāi)始輸入計(jì)劃任務(wù)信息；在增加該年度計(jì)劃任務(wù)信息時(shí)，可以逐條錄入，也可以下載模板編輯后，批量導(dǎo)入?！颈４妗枯斎肽甓扔?jì)劃的概述信息后，點(diǎn)擊，進(jìn)入年度計(jì)劃明細(xì)信息編寫(xiě)頁(yè)簽。將明細(xì)信息填寫(xiě)完成保存后，年度計(jì)劃處于“計(jì)劃草稿”狀態(tài)?！咎峤粚徟肯到y(tǒng)若為新增年度計(jì)劃設(shè)定審批流程，則發(fā)起計(jì)劃審核的審批流程。流程完成后，年度計(jì)劃的計(jì)劃狀態(tài)處于“正在執(zhí)行”。填報(bào)項(xiàng)目計(jì)劃的要素：項(xiàng)目名稱(chēng)、項(xiàng)目類(lèi)型、項(xiàng)目組長(zhǎng)、項(xiàng)目開(kāi)始結(jié)束時(shí)間、被審單位、被審計(jì)開(kāi)始結(jié)束期間。計(jì)劃調(diào)整對(duì)正在執(zhí)行的年度計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整，年度計(jì)劃中未立項(xiàng)的項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)行增刪改操作，支持對(duì)臨時(shí)計(jì)劃的增加操作，滿(mǎn)足計(jì)劃調(diào)整的需求。1、調(diào)整已有項(xiàng)目計(jì)劃對(duì)未啟動(dòng)的項(xiàng)目計(jì)劃信息進(jìn)行調(diào)整2、臨時(shí)項(xiàng)目計(jì)劃在計(jì)劃調(diào)整頁(yè)面中，直接點(diǎn)擊項(xiàng)目計(jì)劃列表下的增加按鈕，直接錄入臨時(shí)計(jì)劃信息。練習(xí)每個(gè)單位建立2016年年度計(jì)劃，年度計(jì)劃中至少添加2個(gè)計(jì)劃審計(jì)項(xiàng)目，完成年度計(jì)劃審批；增加一個(gè)臨時(shí)審計(jì)項(xiàng)目。項(xiàng)目管理項(xiàng)目管理模塊主要是輔助審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制，可方便查詢(xún)項(xiàng)目進(jìn)度、匯總臺(tái)賬、項(xiàng)目整改跟蹤情況，為領(lǐng)導(dǎo)決策支持、全面掌控審計(jì)項(xiàng)目提供保障。項(xiàng)目進(jìn)度審計(jì)業(yè)務(wù)管理人員或?qū)徲?jì)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)系統(tǒng)授權(quán)后，通過(guò)項(xiàng)目進(jìn)度功能查看本部門(mén)及下屬單位審計(jì)項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度，及項(xiàng)目組工作狀況，掌握一線(xiàn)審計(jì)工作動(dòng)態(tài)。通過(guò)點(diǎn)擊項(xiàng)目名稱(chēng)進(jìn)入“項(xiàng)目總覽”，查看項(xiàng)目基本信息及各個(gè)階段的信息。默認(rèn)查看本部門(mén)審計(jì)項(xiàng)目。項(xiàng)目啟動(dòng)審計(jì)項(xiàng)目的確立啟動(dòng)來(lái)源于年度計(jì)劃中的項(xiàng)目計(jì)劃或計(jì)劃調(diào)整中臨時(shí)增加的項(xiàng)目。項(xiàng)目啟動(dòng)后進(jìn)入正在執(zhí)行狀態(tài)，項(xiàng)目組長(zhǎng)可以進(jìn)行項(xiàng)目的相關(guān)準(zhǔn)備工作，如創(chuàng)建審計(jì)方案、成立項(xiàng)目組等。項(xiàng)目臺(tái)賬項(xiàng)目臺(tái)帳用于記錄項(xiàng)目的審計(jì)問(wèn)題匯總信息和項(xiàng)目成果統(tǒng)計(jì)信息，為領(lǐng)導(dǎo)查詢(xún)和報(bào)表統(tǒng)計(jì)提供數(shù)據(jù)來(lái)源。此階段組長(zhǎng)需在【匯總臺(tái)帳】界面中，填寫(xiě)項(xiàng)目成果統(tǒng)計(jì)信息，作為領(lǐng)導(dǎo)查詢(xún)和審計(jì)報(bào)表的數(shù)據(jù)來(lái)源。在【入報(bào)告問(wèn)題】頁(yè)簽中，可對(duì)實(shí)施階段的入報(bào)告問(wèn)題進(jìn)行查看。項(xiàng)目臺(tái)賬可以設(shè)定復(fù)核流程進(jìn)行復(fù)核，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤。審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)入實(shí)施階段后，項(xiàng)目歸檔前，審計(jì)組長(zhǎng)處理審計(jì)臺(tái)賬，其他成員可以查看相關(guān)信息。項(xiàng)目歸檔在項(xiàng)目終結(jié)階段完成后，審計(jì)組長(zhǎng)或主審需對(duì)項(xiàng)目各階段文檔執(zhí)行歸檔操作，并對(duì)自動(dòng)歸集的項(xiàng)目各階段檔案內(nèi)容進(jìn)行檢查、核實(shí)、補(bǔ)充，確保項(xiàng)目檔案正確性和完整性。項(xiàng)目歸檔階段完成后，項(xiàng)目檔案內(nèi)容不能再進(jìn)行修改，項(xiàng)目自動(dòng)變?yōu)殛P(guān)閉狀態(tài)。本階段操作要點(diǎn)：1.執(zhí)行“文件提取”2.對(duì)項(xiàng)目檔案進(jìn)行檢查、核實(shí)、補(bǔ)充，確保項(xiàng)目檔案正確性和完整性3.確定檔案編目、密級(jí)和保存期限信息整改階段項(xiàng)目關(guān)閉后，如存在需整改的審計(jì)問(wèn)題，項(xiàng)目自動(dòng)進(jìn)入審計(jì)整改階段。在整改階段，組長(zhǎng)和主審需完成以下工作：1、上傳被審單位上報(bào)的整改匯報(bào)材料；2、檢查整改落實(shí)情況、對(duì)審計(jì)問(wèn)題逐條記錄整改狀態(tài)及跟蹤檢查結(jié)果整改階段上傳的階段性文書(shū)，在整改階段完成后，會(huì)自動(dòng)歸入項(xiàng)目檔案。審計(jì)作業(yè)審計(jì)作業(yè)是審計(jì)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)或遠(yuǎn)程審計(jì)的工具，其由項(xiàng)目準(zhǔn)備、實(shí)施、報(bào)告、文書(shū)、審計(jì)工具等功能構(gòu)成。是審計(jì)項(xiàng)目組協(xié)同審計(jì)作業(yè)的工作平臺(tái)。準(zhǔn)備階段項(xiàng)目準(zhǔn)備階段，組長(zhǎng)完成以下主要工作：確定分組及組員、制定實(shí)施方案、工作分工、審計(jì)通知書(shū)、被審計(jì)單位資料收集；另外，要將準(zhǔn)備階段其他工作產(chǎn)生的重要文書(shū)和文檔上傳至“審計(jì)文書(shū)”備案；1、確定組員在【成員管理】頁(yè)簽中，選擇項(xiàng)目成員，確定成員的項(xiàng)目角色，確保項(xiàng)目角色完整；成員角色決定了成員在項(xiàng)目中的操作權(quán)限：普通組員只能在項(xiàng)目實(shí)施階段按照各自分工進(jìn)行審計(jì)實(shí)施操作，在項(xiàng)目其他階段僅可查看，無(wú)法操作。項(xiàng)目組長(zhǎng)和主審在項(xiàng)目準(zhǔn)備、實(shí)施、終結(jié)、臺(tái)帳、歸檔、整改各階段中有處理操作權(quán)限，只在個(gè)別操作（項(xiàng)目臺(tái)帳和項(xiàng)目關(guān)閉）中，組長(zhǎng)權(quán)限大于主審。如增加系統(tǒng)外部用戶(hù)，需給該用戶(hù)創(chuàng)建臨時(shí)用戶(hù)名密碼，外部用戶(hù)通過(guò)該用戶(hù)名密碼登陸系統(tǒng)后可參與項(xiàng)目實(shí)施，項(xiàng)目結(jié)束后，系統(tǒng)自動(dòng)刪除該用戶(hù)賬號(hào)。如項(xiàng)目需要分組，則先建立分組，在整體項(xiàng)目組中建立“副組長(zhǎng)”，每一個(gè)“副組長(zhǎng)”負(fù)責(zé)一個(gè)分組，再為各分組確定成員。項(xiàng)目進(jìn)行了分組，通過(guò)組間成果授權(quán)可實(shí)現(xiàn)各個(gè)分組成員之間的互看查看審計(jì)底稿等審計(jì)成果。2、制定方案以方案庫(kù)里的同類(lèi)型方案為模板創(chuàng)建項(xiàng)目方案，加以調(diào)整后形成適合自己項(xiàng)目的審計(jì)目標(biāo)重點(diǎn)，指導(dǎo)項(xiàng)目開(kāi)展的實(shí)施方案。系統(tǒng)中的實(shí)施方案由多級(jí)審計(jì)事項(xiàng)組成，審計(jì)事項(xiàng)的層級(jí)結(jié)構(gòu)和具體內(nèi)容共同確定了項(xiàng)目的工作范圍、工作任務(wù)，以及要點(diǎn)、步驟和方法等。具體操作為進(jìn)入【實(shí)施方案】頁(yè)簽，以方案庫(kù)里的同類(lèi)型方案為模板創(chuàng)建項(xiàng)目方案，項(xiàng)目組長(zhǎng)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，通過(guò)增減審計(jì)事項(xiàng)、修改事項(xiàng)內(nèi)容，形成符合項(xiàng)目實(shí)際情況的實(shí)施方案，以真正指導(dǎo)審計(jì)項(xiàng)目工作開(kāi)展。系統(tǒng)還會(huì)從被審計(jì)單位疑點(diǎn)庫(kù)中自動(dòng)過(guò)濾出當(dāng)前項(xiàng)目被審單位和審計(jì)期間的審計(jì)疑點(diǎn)，供審計(jì)項(xiàng)目組調(diào)整實(shí)施方案時(shí)使用。3、審計(jì)分工在確定了組員，制定了實(shí)施方案后，進(jìn)行工作任務(wù)分工。將方案中確定的工作任務(wù)分工給各位組員。該操作通過(guò)【實(shí)施方案】頁(yè)簽的“審計(jì)分工”功能完成，可將工作任務(wù)批量授權(quán)給組員。系統(tǒng)要求將末級(jí)審計(jì)事項(xiàng)分工給組員。系統(tǒng)進(jìn)入到實(shí)施階段后，項(xiàng)目組長(zhǎng)和主審仍可繼續(xù)對(duì)方案進(jìn)行修改和分工。4、創(chuàng)建審計(jì)通知書(shū)審計(jì)機(jī)構(gòu)在實(shí)施審計(jì)前，通知被審計(jì)單位或個(gè)人接受審計(jì)的書(shū)面文件。審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)后的審計(jì)計(jì)劃通知書(shū)。審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)在實(shí)施審計(jì)前，向被審計(jì)單位送達(dá)審計(jì)通知書(shū)。系統(tǒng)支持根據(jù)模板創(chuàng)建審計(jì)通知書(shū)。5、被審計(jì)單位資料收集在項(xiàng)目準(zhǔn)備階段時(shí)，被審計(jì)單位人員可以登陸審計(jì)系統(tǒng)，按照審計(jì)部門(mén)要求提供的資料模板，在線(xiàn)上傳被審計(jì)單位資料，從而實(shí)現(xiàn)在系統(tǒng)內(nèi)收集被審計(jì)單位資料。1、項(xiàng)目組長(zhǎng)或主審可上傳需要被審計(jì)單位上傳的文檔資料模板；2、創(chuàng)建供被審計(jì)單位使用的臨時(shí)賬戶(hù)，被審計(jì)單位可通過(guò)該臨時(shí)賬戶(hù)向項(xiàng)目組提交審計(jì)部門(mén)要求的相關(guān)的資料。3、添加臨時(shí)賬號(hào)的同時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)會(huì)根據(jù)填寫(xiě)的郵箱，給郵箱發(fā)郵件，通知審計(jì)項(xiàng)目信息以及要求其登陸系統(tǒng)上傳審計(jì)需要的資料。6、上傳關(guān)鍵審計(jì)文書(shū)將項(xiàng)目準(zhǔn)備階段產(chǎn)生的重要階段文書(shū)和過(guò)程文檔上傳至“審計(jì)文書(shū)”備案。如：《審計(jì)通知書(shū)》、《審計(jì)承諾書(shū)》及《審前調(diào)查報(bào)告》等。準(zhǔn)備階段工作完成后，通過(guò)“提交”按鍵結(jié)束該階段，項(xiàng)目進(jìn)入實(shí)施階段。練習(xí)建立一個(gè)對(duì)下級(jí)單位的財(cái)務(wù)收支審計(jì)項(xiàng)目，名稱(chēng)為“對(duì)XX公司的財(cái)務(wù)收支審計(jì)”，執(zhí)行月度選擇2016年3月。項(xiàng)目組長(zhǎng)選擇本人，審計(jì)期間為2015年1月至2015年12月。完成準(zhǔn)備階段工作，要求如下：除組長(zhǎng)外，至少再增加一名成員并分配角色。創(chuàng)建項(xiàng)目實(shí)施方案，創(chuàng)建后刪除方案中某一現(xiàn)有事項(xiàng)，增加一個(gè)新事項(xiàng)并做審計(jì)分工創(chuàng)建審計(jì)通知書(shū)實(shí)施階段（包括數(shù)據(jù)查詢(xún)分析）在審計(jì)實(shí)施階段，項(xiàng)目組成員在審計(jì)方案指引下，根據(jù)工作任務(wù)分工開(kāi)展審計(jì)實(shí)施，發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)、查找證據(jù)、編寫(xiě)底稿、記錄問(wèn)題,并可運(yùn)用在線(xiàn)作業(yè)工具協(xié)助審計(jì)。本階段項(xiàng)目組成員共同操作：根據(jù)工作任務(wù)分工，對(duì)分配給自己的審計(jì)事項(xiàng)，記錄疑點(diǎn)、編寫(xiě)底稿、確定問(wèn)題；進(jìn)入在線(xiàn)作業(yè)系統(tǒng)查詢(xún)分析被審單位財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)； 本階段項(xiàng)目組長(zhǎng)、主審獨(dú)有操作：1、修改實(shí)施方案、調(diào)整審計(jì)分工；2、審核組員的底稿，確定入報(bào)告問(wèn)題； 下面將審計(jì)實(shí)施階段的操作分為審計(jì)實(shí)施-文檔處理和在線(xiàn)作業(yè)-查詢(xún)分析兩方面做介紹：（一）審計(jì)實(shí)施審計(jì)人員進(jìn)入“實(shí)施階段”，可以從“審計(jì)底稿”“審計(jì)疑點(diǎn)”“進(jìn)行審計(jì)底稿、疑點(diǎn)等文檔編輯處理：【方案執(zhí)行】：掌握項(xiàng)目總體實(shí)施方案內(nèi)容，查看項(xiàng)目整體底稿和疑點(diǎn)生成情況，通過(guò)“我的底稿”“我的疑點(diǎn)”按鍵快速切換到本人底稿和疑點(diǎn)編輯處理平臺(tái)；其中組長(zhǎng)、主審還可根據(jù)工作需要對(duì)實(shí)施方案內(nèi)容做進(jìn)一步調(diào)整；【審計(jì)分工】：查看項(xiàng)目工作分工情況。其中組長(zhǎng)、主審可以調(diào)整分工。1.生成底稿的方式 1）直接增加底稿 2）由疑點(diǎn)生成底稿 3）通過(guò)在線(xiàn)作業(yè)生成底稿2.底稿編輯和處理操作審計(jì)人員按照審計(jì)分工編制底稿，編寫(xiě)完成的底稿需組長(zhǎng)復(fù)核?！驹黾印吭诘赘灞韱沃校顚?xiě)“底稿名稱(chēng)”“審計(jì)事項(xiàng)”“被審單位”等必填項(xiàng)，填寫(xiě)“審計(jì)記錄”“審計(jì)結(jié)論”等信息，進(jìn)行保存。保存底稿內(nèi)容后，如果底稿涉及查出審計(jì)問(wèn)題，確定問(wèn)題分類(lèi)、記錄問(wèn)題描述。如果有底稿相關(guān)附件，進(jìn)行上傳。“問(wèn)題定性”是指審計(jì)人員對(duì)于底稿中所披露的重要問(wèn)題，需按照統(tǒng)計(jì)分類(lèi)要求，確定問(wèn)題類(lèi)別和統(tǒng)計(jì)單位等，便于項(xiàng)目成果統(tǒng)計(jì)，為領(lǐng)導(dǎo)查詢(xún)和報(bào)表統(tǒng)計(jì)提供數(shù)據(jù)來(lái)源?！拘薷摹坑傻赘寰幹迫丝蓪?duì)“底稿草稿”狀態(tài)的底稿內(nèi)容進(jìn)行修改【刪除】底稿編制人可以將處于“底稿草稿”狀態(tài)的底稿進(jìn)行刪除【提交】底稿編制人選擇底稿，提交復(fù)核【注銷(xiāo)】對(duì)“復(fù)核完畢”的底稿需要?jiǎng)h除的，先由底稿編制人注銷(xiāo)底稿，由組長(zhǎng)、主審決定是否刪除

【恢復(fù)】對(duì)注銷(xiāo)底稿的逆操作。審計(jì)組組長(zhǎng)、主審可對(duì)編制人注銷(xiāo)的底稿進(jìn)行恢復(fù)【導(dǎo)出底稿】將底稿導(dǎo)出為word格式，進(jìn)行征求意見(jiàn)等3.審計(jì)疑點(diǎn)審計(jì)人員可隨時(shí)記錄審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的疑點(diǎn)，作為自己需在后續(xù)工作中重點(diǎn)處理查實(shí)的備忘。審計(jì)疑點(diǎn)操作與底稿操作類(lèi)似。需要說(shuō)明的是，增加的審計(jì)疑點(diǎn)在系統(tǒng)中都為“未處理”狀態(tài)，系統(tǒng)要求審計(jì)人員對(duì)審計(jì)疑點(diǎn)逐一進(jìn)行處理。若證實(shí)疑點(diǎn)無(wú)問(wèn)題，點(diǎn)擊【處理】按鍵，錄入無(wú)問(wèn)題原因。處理后疑點(diǎn)狀態(tài)變成“已處理無(wú)問(wèn)題”。若證實(shí)疑點(diǎn)有問(wèn)題，則將該疑點(diǎn)生成工作底稿，點(diǎn)擊【修改】按鍵進(jìn)入疑點(diǎn)編輯界面，點(diǎn)擊疑點(diǎn)界面中的【生成工作底稿】按鍵，疑點(diǎn)會(huì)自動(dòng)生成新的工作底稿。同時(shí)疑點(diǎn)狀態(tài)變?yōu)椤耙烟幚碛袉?wèn)題”。系統(tǒng)還允許將已處理過(guò)的疑點(diǎn)恢復(fù)為“未處理”狀態(tài)，重新處理。4、審計(jì)問(wèn)題一覽審計(jì)問(wèn)題是當(dāng)前項(xiàng)目的所有審計(jì)問(wèn)題，審計(jì)項(xiàng)目的主要成果問(wèn)題的列示。據(jù)此作為項(xiàng)目檔案的資料之一，為審計(jì)報(bào)告的結(jié)論提供依據(jù)。審計(jì)問(wèn)題一覽可導(dǎo)出。5、入報(bào)告問(wèn)題確定審計(jì)問(wèn)題一覽表中哪些問(wèn)題需入報(bào)告。審計(jì)問(wèn)題分為兩種：一種是原始的審計(jì)問(wèn)題，供審計(jì)人員查看、導(dǎo)出；另一種是在原始的審計(jì)問(wèn)題的基礎(chǔ)上進(jìn)行再加工、匯總即形成“入報(bào)告問(wèn)題或需整改問(wèn)題”。最終經(jīng)過(guò)再加工的審計(jì)問(wèn)題進(jìn)入終結(jié)階段、整改階段。練習(xí)每位組員建立三張工作底稿，至少記錄一個(gè)審計(jì)問(wèn)題，至少一個(gè)底稿由審計(jì)疑點(diǎn)生成。完成底稿復(fù)核。（二）數(shù)據(jù)查詢(xún)分析審計(jì)人員在審計(jì)實(shí)施階段可進(jìn)入數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)，運(yùn)用各種查詢(xún)分析工具對(duì)審計(jì)對(duì)象的原始賬務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢(xún)分析，生成報(bào)表指標(biāo)等數(shù)據(jù)，助力審計(jì)實(shí)施。通過(guò)審計(jì)作業(yè)-我的項(xiàng)目-實(shí)施階段的審計(jì)工具懸浮窗中的“綜合查詢(xún)”進(jìn)入在線(xiàn)數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)。數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)中，可供查詢(xún)的數(shù)據(jù)包含財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。1.查賬工具介紹查賬工具包含數(shù)據(jù)檢測(cè)、閱賬中心、數(shù)據(jù)分析三大類(lèi)工具；1）數(shù)據(jù)檢測(cè)提供對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)基本規(guī)則的檢測(cè)工具，包括余額方向檢測(cè)、余額主輔賬檢測(cè)、余額結(jié)轉(zhuǎn)檢測(cè)；2）閱賬中心提供對(duì)余額表、明細(xì)賬、憑證、輔助賬進(jìn)行查詢(xún)。操作時(shí)注意依次選擇賬套、期間，科目等參數(shù)進(jìn)行查詢(xún)。對(duì)查詢(xún)結(jié)果，雙擊可選擇穿透規(guī)則，穿透至相關(guān)明細(xì)信息進(jìn)行查看，還可進(jìn)一步通過(guò)通用功能進(jìn)行組合條件高級(jí)查詢(xún)、數(shù)據(jù)排序、列過(guò)濾、右鍵發(fā)送至底稿、數(shù)據(jù)輸出等操作。應(yīng)用舉例：余額表查詢(xún)：查詢(xún)被審單位2012年余額表，從余額表穿透進(jìn)入某科目明細(xì)賬，進(jìn)而穿透進(jìn)入憑證查詢(xún)；憑證查詢(xún)：查詢(xún)被審計(jì)單位2012年大額付款憑證，銀行存款貸方發(fā)生大于1000000，且摘要含“付“字的憑證。在查詢(xún)結(jié)果里用高級(jí)查詢(xún)進(jìn)一步過(guò)濾輔助余額查詢(xún)：查詢(xún)輔助項(xiàng)目全部或指定科目的期初余額、發(fā)生額和期末余額。應(yīng)用場(chǎng)景舉例：查詢(xún)被審單位2012年某重點(diǎn)部門(mén)的科目余額表。查詢(xún)參數(shù)：3）數(shù)據(jù)分析提供對(duì)科目的趨勢(shì)、結(jié)構(gòu)分析、負(fù)值分析、比例分析、配比趨勢(shì)分析、輔助趨勢(shì)、輔助結(jié)構(gòu)分析功能；應(yīng)用舉例趨勢(shì)分析：用于查詢(xún)指定科目在一定期間內(nèi)期初余額、發(fā)生額、期末余額的趨勢(shì)，可以穿透至科目明細(xì)賬。應(yīng)用場(chǎng)景：對(duì)被審單位2011-2012年度管理費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用做趨勢(shì)分析，對(duì)異常增高的月度，進(jìn)入科目明細(xì)賬查看，或通過(guò)憑證查詢(xún)，查看增高原因?？刹樵?xún)借貸同向的多科目趨勢(shì)。查詢(xún)參數(shù)設(shè)置結(jié)構(gòu)分析：分析指定科目在指定期間的期初余額、發(fā)生額、期末余額的構(gòu)成情況，可以穿透至科目明細(xì)賬。應(yīng)用場(chǎng)景：分析被審計(jì)單位2012年管理費(fèi)用的構(gòu)成情況。配比趨勢(shì)分析：分析借貸方向相反的關(guān)聯(lián)科目的配比趨勢(shì)情況。如查詢(xún)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入與成本的趨勢(shì)配比，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入與應(yīng)收賬款的配比趨勢(shì)等。參數(shù)設(shè)置4）全部查賬功能描述功能節(jié)點(diǎn)功能描述余額方向檢測(cè)用于查詢(xún)指定賬套數(shù)據(jù)在各個(gè)期間的期初余額和期末余額方向是否一致余額主輔賬檢測(cè)用于檢測(cè)指定賬套數(shù)據(jù)中各個(gè)期間的總賬、輔助賬余額是否一致余額結(jié)轉(zhuǎn)檢測(cè)用于檢測(cè)指定賬套的上年年末余額和年初余額是否一致余額表查詢(xún)用于查詢(xún)指定科目在一定期間的期初余額、發(fā)生額和期末余額，可穿透至明細(xì)賬和憑證明細(xì)帳查詢(xún)用于查詢(xún)指定科目在一定期間的余額及發(fā)生明細(xì)記錄，可穿透查詢(xún)憑證憑證查詢(xún)用于查詢(xún)指定條件的憑證記錄明細(xì)多科目余額查詢(xún)用于查詢(xún)指定多個(gè)科目在一定時(shí)間內(nèi)的期初余額、發(fā)生額、期末余額輔助科目查詢(xún)用于查詢(xún)指定科目在輔助項(xiàng)目下的期初余額、發(fā)生額和期末余額，可穿透查詢(xún)輔助明細(xì)賬輔助余額查詢(xún)用于查詢(xún)輔助項(xiàng)目的期初余額、發(fā)生額和期末余額，可穿透查詢(xún)輔助明細(xì)賬輔助交叉余額查詢(xún)用于查詢(xún)兩個(gè)輔助項(xiàng)目進(jìn)行交叉核算的期初余額、發(fā)生額、期末余額輔助明細(xì)賬查詢(xún)用于查詢(xún)指定期間指定會(huì)計(jì)科目的輔助項(xiàng)目明細(xì)記錄趨勢(shì)分析用于查詢(xún)指定科目在一定期間內(nèi)期初余額、發(fā)生額、期末余額的趨勢(shì)?？梢源┩钢量颇棵骷?xì)賬結(jié)構(gòu)分析用于分析指定科目在指定期間的期初余額、發(fā)生額、期末余額結(jié)構(gòu)情況?？梢源┩钢量颇棵骷?xì)賬負(fù)值分析用于查詢(xún)指定賬套數(shù)據(jù)的負(fù)值憑證統(tǒng)計(jì)情況,按年度和科目進(jìn)行統(tǒng)計(jì)輔助結(jié)構(gòu)分析用于分析輔助項(xiàng)目的結(jié)構(gòu)情況輔助趨勢(shì)分析用于分析輔助項(xiàng)目的趨勢(shì)情況賬齡分析按輔助用于分析以輔助項(xiàng)目為主的賬齡情況賬齡分析按科目用于分析以科目為主的賬齡情況比例分析用于關(guān)聯(lián)科目間的比率情況進(jìn)行分析配比趨勢(shì)分析用于分析關(guān)聯(lián)科目配比趨勢(shì)情況憑證抽樣支持對(duì)憑證進(jìn)行PPS抽樣、隨機(jī)抽樣和系統(tǒng)抽樣憑證標(biāo)記和標(biāo)記查詢(xún)可對(duì)審閱過(guò)的憑證以不同顏色進(jìn)行標(biāo)記，也可以對(duì)某賬套中所有審計(jì)標(biāo)計(jì)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)及查看通用菜單在所有查詢(xún)界面中可使用通用菜單功能對(duì)查詢(xún)分析結(jié)果進(jìn)行多條件高級(jí)查詢(xún)和過(guò)濾、數(shù)據(jù)排序、數(shù)據(jù)列選擇顯示、數(shù)值統(tǒng)計(jì)、數(shù)據(jù)導(dǎo)出和打印等右鍵菜單在所有查詢(xún)界面中可使用右鍵菜單將查詢(xún)結(jié)果登記為疑點(diǎn)或底稿，對(duì)查詢(xún)結(jié)果進(jìn)行小計(jì)合計(jì)等操作雙擊穿透在查詢(xún)結(jié)果中雙擊所關(guān)注記錄，可選擇穿透規(guī)則后穿透至目標(biāo)數(shù)據(jù)5）通用菜單功能介紹(1)查詢(xún)【刷新】根據(jù)審計(jì)人員要求修改參數(shù)，確定查詢(xún)范圍。【高級(jí)查詢(xún)】在原查詢(xún)參數(shù)中增加自定義查詢(xún)。(2)數(shù)據(jù)處理【查找】可以根據(jù)用戶(hù)自定義和枚舉值查找?！緮?shù)據(jù)過(guò)濾】可以進(jìn)行疊加過(guò)濾和重新過(guò)濾。【數(shù)據(jù)恢復(fù)】用于恢復(fù)數(shù)據(jù)過(guò)濾前的數(shù)據(jù)行內(nèi)容，不能恢復(fù)列過(guò)濾、公式列和抽樣后的操作結(jié)果。【本頁(yè)排序】根據(jù)業(yè)務(wù)需要設(shè)置表中本頁(yè)數(shù)據(jù)的排序字段，可以設(shè)置排序字段的先后級(jí)別，以及排序方式是升序或降序?！救颗判颉亢捅卷?yè)排序操作方式相同，主要區(qū)別是查詢(xún)結(jié)果的所有頁(yè)面數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)一排序【公式列】在顯示頁(yè)面上增加新列，或?qū)εR時(shí)增加的新列進(jìn)行修改、刪除操作。【列過(guò)濾】實(shí)現(xiàn)對(duì)數(shù)據(jù)表頭的過(guò)濾，可以關(guān)注的表頭及內(nèi)容。(3)數(shù)據(jù)分析【數(shù)值統(tǒng)計(jì)】完成對(duì)指定數(shù)值列的17項(xiàng)統(tǒng)計(jì)，同時(shí)可對(duì)統(tǒng)計(jì)范圍進(jìn)行過(guò)濾，結(jié)果可以導(dǎo)出為excel文件?！局靥?hào)分析】本功能主要用于對(duì)憑證號(hào)、單據(jù)號(hào)等具有連續(xù)性的數(shù)值進(jìn)行分析，對(duì)指定的數(shù)值字段進(jìn)行重號(hào)統(tǒng)計(jì),統(tǒng)計(jì)結(jié)果可以導(dǎo)出為excel文件?！緮嗵?hào)分析】本功能主要用于對(duì)憑證號(hào)、單據(jù)號(hào)等具有連續(xù)性的數(shù)值進(jìn)行分析。對(duì)指定的數(shù)值字段進(jìn)行斷號(hào)統(tǒng)計(jì)，統(tǒng)計(jì)結(jié)果可以導(dǎo)出為excel文件?！痉诸?lèi)分析】對(duì)查詢(xún)結(jié)果進(jìn)行分類(lèi)匯總，統(tǒng)計(jì)結(jié)果可導(dǎo)出為excel文件?！緮?shù)據(jù)分層分析】對(duì)查詢(xún)結(jié)果中的指定數(shù)值字段按照指定數(shù)值區(qū)間進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，統(tǒng)計(jì)結(jié)果可以導(dǎo)出為excel文件?！救掌诜謱臃治觥繉?duì)查詢(xún)結(jié)果中的日期字段進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，統(tǒng)計(jì)結(jié)果可以導(dǎo)出為excel文件。(4)抽樣本部分功能包括：PPS抽樣、隨機(jī)抽樣和系統(tǒng)抽樣。(5)打印預(yù)覽預(yù)覽打印效果(6)快速抽憑該菜單只在該菜單只在憑證查詢(xún)和明細(xì)賬查詢(xún)界面中出現(xiàn)。當(dāng)前憑證記錄行快速進(jìn)行“抽憑”標(biāo)記。(7)右鍵菜單本部分包括登記疑點(diǎn)/底稿操作、小計(jì)合計(jì)、交叉、穿透和導(dǎo)出功能?！镜怯浺牲c(diǎn)/底稿】對(duì)選中結(jié)果進(jìn)行登記疑點(diǎn)/底稿操作。【小計(jì)合計(jì)】設(shè)置小計(jì)分組列進(jìn)行分組，設(shè)置小計(jì)合計(jì)統(tǒng)計(jì)字段?！窘徊妗繉?duì)查詢(xún)結(jié)果進(jìn)行旋轉(zhuǎn)交叉統(tǒng)計(jì)，指定行、列、值三項(xiàng)參數(shù)，完成對(duì)查詢(xún)結(jié)果的交叉統(tǒng)計(jì)?！敬┩浮恳灾付ㄐ袃?nèi)容作為參數(shù)，穿透值列表節(jié)點(diǎn)進(jìn)行查詢(xún)分析。雙擊指定行也可進(jìn)行穿透?！緦?dǎo)出】可將所選數(shù)據(jù)、本頁(yè)數(shù)據(jù)或全部數(shù)據(jù)導(dǎo)出為excel文件【憑證標(biāo)記】該菜單只在憑證查詢(xún)和明細(xì)賬查詢(xún)界面中出現(xiàn)，用于為憑證的審計(jì)過(guò)程中留下痕跡。注意：對(duì)指定憑證記錄進(jìn)行標(biāo)記操作后，標(biāo)記結(jié)果會(huì)在其它查詢(xún)?cè)搼{證記錄的頁(yè)面顯示，統(tǒng)計(jì)結(jié)果通過(guò)標(biāo)記查詢(xún)展現(xiàn)。為審計(jì)過(guò)程和審計(jì)質(zhì)量控制提供統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)。練習(xí)查詢(xún)被審計(jì)單位201X年金額超過(guò)100000的大額付款憑證（銀行存款貸方發(fā)生大于100000，且摘要含“付“字），將查詢(xún)結(jié)果導(dǎo)出為exce作為底稿附件，并將最大的五筆憑證直接發(fā)送至工作底稿。涉及功能：憑證查詢(xún)、高級(jí)查詢(xún)、排序、導(dǎo)出、右鍵發(fā)送至工作底稿對(duì)被審單位201X-201X年度主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入進(jìn)行趨勢(shì)分析，對(duì)趨勢(shì)異常波動(dòng)分析原因。將查詢(xún)結(jié)果記錄底稿、落實(shí)具體審計(jì)問(wèn)題。完成底稿復(fù)核。終結(jié)階段審計(jì)終結(jié)階段是形成審計(jì)報(bào)告初稿、征求意見(jiàn)稿，進(jìn)行報(bào)告征求意見(jiàn)，并最終形成審計(jì)報(bào)告定稿的過(guò)程。系統(tǒng)中終結(jié)階段可與實(shí)施階段并行進(jìn)行，在完成終結(jié)階段工作時(shí)，實(shí)施階段工作也一并結(jié)束。 1.審計(jì)報(bào)告初稿點(diǎn)擊審計(jì)報(bào)告初稿欄的按鍵，若系統(tǒng)預(yù)置了該類(lèi)型審計(jì)報(bào)告模板，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成報(bào)告初稿內(nèi)容。未預(yù)置報(bào)告模板的，創(chuàng)建后生成空白文檔，供審計(jì)人員在線(xiàn)編輯報(bào)告初稿內(nèi)容。2.審計(jì)報(bào)告征求意見(jiàn)稿點(diǎn)擊審計(jì)報(bào)告征求意見(jiàn)稿欄的按鍵，系統(tǒng)按照初稿最后編輯的內(nèi)容形成征求意見(jiàn)稿內(nèi)容。3.報(bào)告征求意見(jiàn)和反饋意見(jiàn)報(bào)告征求意見(jiàn)和反饋意見(jiàn)過(guò)程，根據(jù)被審單位是否具備在線(xiàn)反饋條件，可選擇在系統(tǒng)內(nèi)完成，或在系統(tǒng)外完成。在系統(tǒng)外完成一定注意要把征求意見(jiàn)和反饋意見(jiàn)過(guò)程中的重要文書(shū)文檔上傳到系統(tǒng)“階段性文書(shū)”備案。4.形成審計(jì)報(bào)告定稿點(diǎn)擊審計(jì)報(bào)告定稿欄的按鍵，系統(tǒng)按照征求意見(jiàn)稿最后編輯的內(nèi)容形成定稿，審計(jì)人員可在此內(nèi)容上在線(xiàn)編輯定稿。如果定稿在系統(tǒng)外形成，一定注意將報(bào)告定稿及相關(guān)批示等重要文檔上傳“審計(jì)文書(shū)”備案。注：終結(jié)階段啟動(dòng)流程時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)檢查實(shí)施階段是否還有未復(fù)核完畢的底稿或未處理的疑點(diǎn)，如果有上述文檔未處理，需要審計(jì)人員返回實(shí)施階段處理底稿或疑點(diǎn)。如果存在審計(jì)分工的任務(wù)，系統(tǒng)還判斷哪些審計(jì)事項(xiàng)做分工但是未編寫(xiě)底稿，不允許啟動(dòng)報(bào)告審批流程，終結(jié)階段提交后項(xiàng)目的實(shí)施階段和終結(jié)階段同時(shí)結(jié)束。5、進(jìn)行征求及反饋意見(jiàn)在形成最終報(bào)告之前，需要對(duì)審計(jì)過(guò)程中形成的意見(jiàn)，與被審計(jì)單位進(jìn)行交換意見(jiàn)，征求被審計(jì)單位的意見(jiàn)。6、對(duì)入報(bào)告問(wèn)題設(shè)定是否整改 對(duì)入報(bào)告問(wèn)題逐一設(shè)定是否需要整改，對(duì)需要整改的問(wèn)題設(shè)定整改要求。審計(jì)文書(shū)審計(jì)文書(shū)是審計(jì)準(zhǔn)備、實(shí)施、終結(jié)、歸檔共有的一個(gè)文件歸納箱，同時(shí)還提供給審計(jì)用戶(hù)對(duì)應(yīng)的審計(jì)文書(shū)模板。在審計(jì)各階段點(diǎn)擊審計(jì)工具懸浮窗上的“審計(jì)文書(shū)”按鈕，會(huì)彈出對(duì)應(yīng)階段工作方案的文書(shū)節(jié)點(diǎn)，審計(jì)人員可以將各節(jié)點(diǎn)的“文書(shū)模板”下載到本地，修改完善后，再添加到系統(tǒng)中，實(shí)現(xiàn)對(duì)審計(jì)文書(shū)的歸集。也可以直接添加本地的文件到系統(tǒng)中作為審計(jì)文書(shū)。上傳階段性文書(shū)規(guī)則：每次只能添加一個(gè)文件，一個(gè)流程節(jié)點(diǎn)可以添加多個(gè)文件，文件類(lèi)型不做限制。項(xiàng)目組成員相互可以查看他人審計(jì)文書(shū)。審計(jì)工具為了方便審計(jì)業(yè)務(wù)人員在審計(jì)流程中對(duì)項(xiàng)目的分組、成員、審計(jì)方案、組間授權(quán)、審計(jì)文書(shū)等以及其他信息進(jìn)行操作，在全流程審計(jì)系統(tǒng)中將這些常用、但不屬于項(xiàng)目流程的操作歸納制成了審計(jì)工具懸浮窗，便于審計(jì)人員快速調(diào)用所需功能，而避免了繁瑣的菜單切換。練習(xí)終結(jié)階段：生成審計(jì)報(bào)告、設(shè)定問(wèn)題整改信息，完成終結(jié)階段復(fù)核流程。項(xiàng)目臺(tái)賬：匯總審計(jì)成果，填寫(xiě)審計(jì)臺(tái)賬。參考4.3.3節(jié)項(xiàng)目歸檔：完成項(xiàng)目文檔提取、補(bǔ)充和歸檔。參考4.3.4節(jié)完成整改問(wèn)題跟蹤檢查記錄。參考4.3.5節(jié)檔案管理項(xiàng)目歸檔后，審計(jì)人員可直接查看本單位及下級(jí)單位項(xiàng)目檔案內(nèi)容。歸檔完畢的項(xiàng)目檔案支持查看和導(dǎo)出，項(xiàng)目檔案有嚴(yán)格的數(shù)據(jù)權(quán)限控制，只有經(jīng)過(guò)系統(tǒng)授權(quán)或?qū)徟?，審?jì)人員才能查看指定的項(xiàng)目文檔，系統(tǒng)文檔精確的權(quán)限控制體系可以實(shí)現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目檔案指定文檔的一個(gè)或多個(gè)文件進(jìn)行查看。審計(jì)資源審計(jì)資源管理具有對(duì)包括審計(jì)機(jī)構(gòu)、審計(jì)人才等審計(jì)資源的管理功能，實(shí)現(xiàn)了對(duì)審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)資源的整合和共享，以便對(duì)審計(jì)資源進(jìn)行綜合管理、統(tǒng)一調(diào)配、資源配置分析。功能名稱(chēng)功能描述權(quán)限說(shuō)明審計(jì)人才庫(kù)記錄各級(jí)審計(jì)人員的基本信息、和系統(tǒng)內(nèi)項(xiàng)目排程計(jì)劃、在審項(xiàng)目和歷史項(xiàng)目。各級(jí)審計(jì)單位維護(hù)本單位信息，上級(jí)有權(quán)查看下級(jí)信息審計(jì)機(jī)構(gòu)庫(kù)記錄各級(jí)審計(jì)部門(mén)的基本信息、和系統(tǒng)內(nèi)在審項(xiàng)目、歷史項(xiàng)目。審計(jì)對(duì)象審計(jì)對(duì)象管理是對(duì)審計(jì)對(duì)象的相關(guān)信息進(jìn)行集中統(tǒng)一管理，方便對(duì)審計(jì)對(duì)象信息的及時(shí)了解及獲取?？梢怨芾韺徲?jì)對(duì)象的基本信息、在審項(xiàng)目、歷史項(xiàng)目、發(fā)現(xiàn)的被審計(jì)單位的審計(jì)疑點(diǎn)列表。功能名稱(chēng)功能描述權(quán)限說(shuō)明審計(jì)對(duì)象庫(kù)記錄被審計(jì)單位的基本信息、經(jīng)濟(jì)責(zé)任人和歷史被審項(xiàng)目。各級(jí)審計(jì)單位維護(hù)本單位信息，上級(jí)有權(quán)查看下級(jí)信息審計(jì)疑點(diǎn)庫(kù)記錄非項(xiàng)目下發(fā)現(xiàn)的審計(jì)疑