第十五章再保險(xiǎn)第一節(jié)再保險(xiǎn)概述第二節(jié)再保險(xiǎn)的作用第三節(jié)再保險(xiǎn)合同第四節(jié)再保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)方式第五節(jié)再保險(xiǎn)市場(chǎng)第一節(jié)再?保?險(xiǎn)?概?述

一、再保險(xiǎn)的定義

再保險(xiǎn)亦稱再?；蚍直?，是轉(zhuǎn)移保險(xiǎn)人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的行為或方式。保險(xiǎn)人承保業(yè)務(wù)后，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的大小和自身的能力，將其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的一部分轉(zhuǎn)嫁給其他普通保險(xiǎn)公司或?qū)I(yè)再保險(xiǎn)公司，以便分散責(zé)任，保證其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性。這種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式實(shí)際上是對(duì)原保險(xiǎn)人承擔(dān)危險(xiǎn)的保險(xiǎn)。換言之，是對(duì)保險(xiǎn)的又一次保險(xiǎn)，故被稱為再保險(xiǎn)。二、再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)

再保險(xiǎn)的基礎(chǔ)是原保險(xiǎn)，再保險(xiǎn)的產(chǎn)生，正是基于原保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)中分散風(fēng)險(xiǎn)的需要。因此，保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)是相輔相成的，它們都是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)與分散。保險(xiǎn)是投保人以繳付保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)將風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人，實(shí)質(zhì)是在全體被保險(xiǎn)人之間分散風(fēng)險(xiǎn)，互助共濟(jì)；再保險(xiǎn)是原保險(xiǎn)人以繳付分保費(fèi)為代價(jià)將風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給再保險(xiǎn)人，在它們之間進(jìn)一步分散風(fēng)險(xiǎn)，分擔(dān)責(zé)任。因此，再保險(xiǎn)是保險(xiǎn)的進(jìn)一步延續(xù)，也是保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的組成部分。圖15-1保險(xiǎn)與再保險(xiǎn)的關(guān)系

(一)再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的區(qū)別

1.主體不同

2.保險(xiǎn)標(biāo)的不同

3.合同性質(zhì)不同

(二)再保險(xiǎn)的兩個(gè)重要特點(diǎn)

(1)再保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人之間的一種業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

(2)再保險(xiǎn)合同是獨(dú)立合同。

三、再保險(xiǎn)與共同保險(xiǎn)

所謂共同保險(xiǎn)，是由兩家或兩家以上的保險(xiǎn)人聯(lián)合直接承保同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任而總保險(xiǎn)金額不超過(guò)保險(xiǎn)標(biāo)的可保價(jià)值的保險(xiǎn)。共同保險(xiǎn)的各保險(xiǎn)人在各自承保金額限度內(nèi)對(duì)被保險(xiǎn)人負(fù)賠償責(zé)任。圖15-2共同保險(xiǎn)中的聯(lián)合承保四、再保險(xiǎn)與重復(fù)保險(xiǎn)

重復(fù)保險(xiǎn)亦稱雙重保險(xiǎn)。被保險(xiǎn)人若就同一保險(xiǎn)標(biāo)的或保險(xiǎn)利益同時(shí)向兩個(gè)或兩個(gè)以上的保險(xiǎn)公司投保相同危險(xiǎn)的保險(xiǎn)單，在其保險(xiǎn)期限相同的范圍內(nèi)，使其保險(xiǎn)金額的總和超過(guò)了保險(xiǎn)標(biāo)的的可保價(jià)值，這種情況則稱為重復(fù)保險(xiǎn)。出現(xiàn)重復(fù)保險(xiǎn)的情況雖然比較罕見(jiàn)，但因工作的疏忽有時(shí)也難免發(fā)生。第二節(jié)再保險(xiǎn)的作用

再保險(xiǎn)的基本職能是分散風(fēng)險(xiǎn)。原保險(xiǎn)人為了避免承保的標(biāo)的遭受巨大損失，或因?yàn)?zāi)害頻繁發(fā)生影響其正常順利的經(jīng)營(yíng)，需要將自己承保風(fēng)險(xiǎn)的一部分轉(zhuǎn)嫁給其他保險(xiǎn)人。通過(guò)再保險(xiǎn)將許多保險(xiǎn)人的承保力量集合在一起，實(shí)際上起到了聯(lián)合聚集保險(xiǎn)資金的作用，這不僅為保險(xiǎn)業(yè)本身所需要，而且為社會(huì)各界以至各國(guó)政府所關(guān)注和支持。一、對(duì)原保險(xiǎn)人而言

(一)擴(kuò)大承保能力

保險(xiǎn)公司是經(jīng)營(yíng)被保險(xiǎn)人轉(zhuǎn)嫁的各類風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)。然而，就個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)而言，有其偶然性，很難預(yù)測(cè)發(fā)生的規(guī)律。但對(duì)同類的事故經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的數(shù)據(jù)積累和分析研究，可以找出比較接近的危險(xiǎn)發(fā)生頻率。這種“大數(shù)法則”是近代保險(xiǎn)事業(yè)賴以建立的數(shù)理基礎(chǔ)，依此可以將個(gè)別危險(xiǎn)單位遭受損失的不確定性變?yōu)槎鄶?shù)危險(xiǎn)單位可以預(yù)知的損失，使保險(xiǎn)費(fèi)率的確定比較合理，從而保證保險(xiǎn)費(fèi)收入足以補(bǔ)償損失。

(二)穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)成果

保險(xiǎn)費(fèi)率是保險(xiǎn)商品的價(jià)格，主要由純保險(xiǎn)費(fèi)率和附加保險(xiǎn)費(fèi)率兩部分組成。前者亦稱基礎(chǔ)費(fèi)率，是保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)商品的主要成本率。通過(guò)純保險(xiǎn)費(fèi)率征集純保險(xiǎn)費(fèi)，用于保險(xiǎn)契約規(guī)定的責(zé)任補(bǔ)償給付，主要包括未來(lái)補(bǔ)償給付的預(yù)期值以及預(yù)期補(bǔ)償給付與實(shí)際補(bǔ)償給付可能偏差的安全加成。后者構(gòu)成保險(xiǎn)公司的費(fèi)用成本，用作彌補(bǔ)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的各項(xiàng)開(kāi)支，譬如行政管理費(fèi)、營(yíng)銷費(fèi)、經(jīng)紀(jì)費(fèi)、代理費(fèi)以及利稅等。保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)學(xué)術(shù)界稱此為給付與對(duì)待給付平準(zhǔn)原則。

(三)增加積累

對(duì)分出公司來(lái)說(shuō)，由于購(gòu)買再保險(xiǎn)，故在正常年份理應(yīng)付出適當(dāng)?shù)脑俦ｋU(xiǎn)費(fèi)；但同時(shí)因?yàn)橛性俦ｋU(xiǎn)作支柱，擴(kuò)大了承保能力，又可增加保險(xiǎn)費(fèi)的收入；另外，作為無(wú)形貿(mào)易的再保險(xiǎn)，如同有形貿(mào)易一樣，有來(lái)有往，即有出有進(jìn)，通常不存在單方面只進(jìn)不出或只出不進(jìn)，也就是說(shuō)如果擔(dān)心分出再保險(xiǎn)可能導(dǎo)致分保費(fèi)的外流，可以通過(guò)分入再保險(xiǎn)的分保費(fèi)予以彌補(bǔ)，這種辯證關(guān)系已被日趨增多的精明保險(xiǎn)人所運(yùn)用。二、對(duì)再保險(xiǎn)接受人而言

(一)以營(yíng)利目的分擔(dān)分出人風(fēng)險(xiǎn)

1.收取再保險(xiǎn)費(fèi)

再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的做法是，分出人將自己承保風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任的一部分轉(zhuǎn)嫁給再保險(xiǎn)人，相應(yīng)支付規(guī)定的分保費(fèi)；再保險(xiǎn)接受人按照再保險(xiǎn)合同的規(guī)定，對(duì)分出人在保險(xiǎn)承保范圍內(nèi)的賠款承擔(dān)補(bǔ)償責(zé)任。

2.利用收與支的時(shí)差使分保費(fèi)增值

臨時(shí)再保險(xiǎn)和非比例分保業(yè)務(wù)的賬單編制發(fā)送一般都比較及時(shí)，因此，即使發(fā)生賠款，通常要有幾個(gè)月甚至長(zhǎng)達(dá)一年的給付時(shí)間差，這樣，再保險(xiǎn)接受人可以利用這種收入與支出的時(shí)間差使分保費(fèi)增值。

(二)穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)成果

保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，通常遵循分入分保和分出分保相結(jié)合的經(jīng)營(yíng)原則，即既有分入再保險(xiǎn)又有分出再保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)方針，通過(guò)大量的分入和分出業(yè)務(wù)，使其損失在更大范圍內(nèi)平衡，以使經(jīng)營(yíng)成果保持相對(duì)的穩(wěn)定性。

(三)學(xué)習(xí)他人經(jīng)驗(yàn)并了解市場(chǎng)信息

分出公司洽分業(yè)務(wù)時(shí)，通常要提供有關(guān)原始保險(xiǎn)的資料數(shù)據(jù)，諸如保險(xiǎn)條款、費(fèi)率、承保條件等，再保險(xiǎn)人一方面可以利用原保險(xiǎn)人的經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)來(lái)考慮是否參加，同時(shí)還可以從再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中學(xué)習(xí)分出人的經(jīng)驗(yàn)和核保技術(shù)，以便辦理同類業(yè)務(wù)時(shí)予以借鑒參考，不斷提高自身的承保能力和水平。另外，在再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)交往過(guò)程中，通過(guò)函電、互訪等方式，可以互通信息，及時(shí)了解國(guó)際分保市場(chǎng)的新行情。三、對(duì)被保險(xiǎn)人而言

(一)簡(jiǎn)化手續(xù)、節(jié)約開(kāi)支

保險(xiǎn)公司是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，為了迎合保戶的需要，通常都要組織安排不同險(xiǎn)別和不同方式的再保險(xiǎn)合同，以便將其承保的業(yè)務(wù)隨時(shí)放入其內(nèi)。所以，被保險(xiǎn)人若有風(fēng)險(xiǎn)需要投保，特別是若有巨額標(biāo)的，如大型客機(jī)需要投保，不必與若干保險(xiǎn)人洽談投保事宜，一家保險(xiǎn)公司就可解決其難題，這樣就可簡(jiǎn)化手續(xù)，節(jié)省支出。

(二)增加安全保障

保險(xiǎn)契約是投保人和保險(xiǎn)公司當(dāng)事人雙方為實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)目的的保障，是明確雙方權(quán)利和義務(wù)的協(xié)議，一經(jīng)簽訂，雙方必須遵守。然而，有時(shí)某些非人為的難以控制的客觀因素，不能確實(shí)保障保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)公司一定能夠賠償，例如保險(xiǎn)公司喪失償付能力、破產(chǎn)，保險(xiǎn)人所在國(guó)發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、政府外匯管制等情況。有了再保險(xiǎn)，保險(xiǎn)賠款可通過(guò)若干再保險(xiǎn)接受人分?jǐn)?，因此，被保險(xiǎn)人增加了安全保障，對(duì)保險(xiǎn)公司更加放心。四、對(duì)國(guó)家而言

(一)為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展積聚資金

(二)促進(jìn)各國(guó)的保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展

(三)為外貿(mào)、旅游服務(wù)

第三節(jié)再?保?險(xiǎn)?合?同

一、再保險(xiǎn)合同的概念

(一)再保險(xiǎn)合同的定義

再保險(xiǎn)合同又稱分保合同。它是分出公司和接受公司為實(shí)現(xiàn)一定經(jīng)濟(jì)目的而訂立的一種在法律上具有約束力的協(xié)議。再保險(xiǎn)合同規(guī)定了再保險(xiǎn)關(guān)系雙方的權(quán)利和義務(wù)，雙方必須遵守并互相約束。

(二)再保險(xiǎn)合同與原保險(xiǎn)合同之間的關(guān)系

再保險(xiǎn)合同是以原保險(xiǎn)合同為基礎(chǔ)的合同，同時(shí)又是脫離原保險(xiǎn)合同的獨(dú)立合同。

(1)再保險(xiǎn)合同是以原保險(xiǎn)合同的存在為前提的，主要表現(xiàn)在以下兩方面：

第一，再保險(xiǎn)合同的責(zé)任、保險(xiǎn)金額和有效期均以原保險(xiǎn)合同的范圍和有效期為限；

第二，原保險(xiǎn)合同解除、失效或終止，再保險(xiǎn)合同也隨之解除、失效或終止。

(2)再保險(xiǎn)合同在法律上是獨(dú)立的合同。雖然再保險(xiǎn)合同源于原保險(xiǎn)合同，但并不是原保險(xiǎn)合同的從屬合同，兩者在法律上是各自獨(dú)立的合同。二、再保險(xiǎn)合同的主體

再保險(xiǎn)合同的主體是再保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人，再保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人包括再保險(xiǎn)的分出公司和接受公司，即原保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人。在再保險(xiǎn)合同訂立過(guò)程中，再保險(xiǎn)的關(guān)系人起著重要的作用。再保險(xiǎn)的關(guān)系人是指再保險(xiǎn)的中介人，即再保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人。再保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是在分出公司和接受公司之間起媒介作用的中間商。三、再保險(xiǎn)合同的客體

再保險(xiǎn)合同的客體是再保險(xiǎn)標(biāo)的，是再保險(xiǎn)合同當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)共同指向的對(duì)象。再保險(xiǎn)合同的標(biāo)的是分出公司根據(jù)原保險(xiǎn)合同承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。由于原保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的所具有的經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系是構(gòu)成再保險(xiǎn)合同的有效條件，再保險(xiǎn)合同實(shí)際保障的是原保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的存在所具有的利益，即保險(xiǎn)利益，所以再保險(xiǎn)合同的客體也可稱為再保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益。四、再保險(xiǎn)合同的內(nèi)容

再保險(xiǎn)合同的內(nèi)容是指再保險(xiǎn)合同當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)關(guān)系的總和，它以再保險(xiǎn)合同條款的形式予以載明，由法律確認(rèn)并保證其實(shí)施。在法律關(guān)系中，權(quán)利與義務(wù)一般都具有對(duì)應(yīng)性。在再保險(xiǎn)合同中，原保險(xiǎn)人的權(quán)利與義務(wù)自然與再保險(xiǎn)人的義務(wù)與權(quán)利聯(lián)系在一起，反之亦然。再保險(xiǎn)合同的內(nèi)容包括：保險(xiǎn)人的權(quán)利與義務(wù)和再保險(xiǎn)人的權(quán)利與義務(wù)。五、再保險(xiǎn)合同適用的原則

(一)最大誠(chéng)信原則

(二)保險(xiǎn)利益原則

(三)損失補(bǔ)償原則

第四節(jié)再保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)方式

自留額和分保額是再保險(xiǎn)的核心因素，決定著再保險(xiǎn)方式。再保險(xiǎn)方式通常分為兩種，一種是根據(jù)保險(xiǎn)金額的比例來(lái)分?jǐn)傇ｋU(xiǎn)責(zé)任的再保險(xiǎn)方式，稱之為比例再保險(xiǎn)；另一種是以賠款額為基礎(chǔ)分擔(dān)原保險(xiǎn)責(zé)任的再保險(xiǎn)方式，稱之為非比例再保險(xiǎn)。其中每一種類型的再保險(xiǎn)還可以作進(jìn)一步劃分。一、比例再保險(xiǎn)

(一)成數(shù)再保險(xiǎn)

1.成數(shù)再保險(xiǎn)概述

成數(shù)再保險(xiǎn)，也稱比率再保險(xiǎn)或定額再保險(xiǎn)，是指原保險(xiǎn)人將每一風(fēng)險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)金額，按照約定的比率分保給再保險(xiǎn)人的再保險(xiǎn)方式。按照成數(shù)再保險(xiǎn)方式，再保險(xiǎn)合同中所規(guī)定的比例是原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人分割保險(xiǎn)金額的依據(jù)，也是雙方分割保險(xiǎn)費(fèi)和分?jǐn)偙ｋU(xiǎn)賠款的依據(jù)。

【例15-1】假設(shè)一份成數(shù)再保險(xiǎn)合同規(guī)定每一風(fēng)險(xiǎn)單位的最高限額為100萬(wàn)美元，自留比例為40%，分出部分為60%，當(dāng)遇到不同的保險(xiǎn)金額時(shí)，合同雙方當(dāng)事人的責(zé)任分配情況如表15-1所示。

2.成數(shù)再保險(xiǎn)的計(jì)算

【例15-2】假定某分出公司組織一份海上運(yùn)輸險(xiǎn)的成數(shù)再保險(xiǎn)合同，規(guī)定每艘船的合同最高限額為1000萬(wàn)美元，分出公司的自留額為40%，即400萬(wàn)美元，分出部分為60%。即600萬(wàn)美元。這個(gè)總再保險(xiǎn)額要分別分給若干家甚至數(shù)十家再保險(xiǎn)分入公司。因此，每一家分入公司所接受的責(zé)任為1000萬(wàn)美元中的一定百分比例。例如，甲公司接受5%，為50萬(wàn)美元；乙公司接受10%，為100萬(wàn)美元；丙公司接受15%，為150萬(wàn)美元等等。有時(shí)合同以分出總額作為100%來(lái)確定分入公司承擔(dān)的責(zé)任。如本例分出總額為600萬(wàn)美元，甲公司接受5%為30萬(wàn)美元，乙公司接受10%為60萬(wàn)美元，丙公司接受15%為90萬(wàn)美元等等。一旦各公司承擔(dān)責(zé)任的百分比確定，則保費(fèi)和賠款就按相應(yīng)百分比來(lái)確定，如表15-2所示。

3.成數(shù)再保險(xiǎn)的特點(diǎn)

(1)合同雙方利益一致。

(2)手續(xù)簡(jiǎn)化，節(jié)省經(jīng)營(yíng)費(fèi)用。

(3)缺乏靈活性。

(4)不能均衡風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。

(二)溢額再保險(xiǎn)

1.溢額再保險(xiǎn)概述

溢額再保險(xiǎn)，是指原保險(xiǎn)人將每一風(fēng)險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)金額超過(guò)約定自留額的部分分給再保險(xiǎn)人的再保險(xiǎn)方式，保險(xiǎn)金額超過(guò)自留額的部分稱為溢額。

2.溢額再保險(xiǎn)的計(jì)算

【例15-3】假定某保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人分別簽訂了兩份貨運(yùn)險(xiǎn)溢額再保險(xiǎn)合同，風(fēng)險(xiǎn)單位按每一船每一航次劃分。原保險(xiǎn)人自留額為10萬(wàn)美元，第一溢額合同限額為10線(即100萬(wàn)美元)，第二溢額合同限額為15線(即150萬(wàn)美元)。假設(shè)保費(fèi)收入按保險(xiǎn)金額的1%收取。則原保險(xiǎn)人與各再保險(xiǎn)人之間有關(guān)保險(xiǎn)責(zé)任和保險(xiǎn)費(fèi)的分配以及賠款的分?jǐn)傆?jì)算如表15-3所示。

3.溢額再保險(xiǎn)的特點(diǎn)

(1)可以靈活確定自留額。

(2)對(duì)大額業(yè)務(wù)的處理較有彈性。

(3)手續(xù)繁瑣，費(fèi)時(shí)費(fèi)力。

(三)成數(shù)和溢額混合再保險(xiǎn)

【例15-4】一份分保比例為80%的成數(shù)再保險(xiǎn)合同，最高責(zé)任額為100萬(wàn)美元。在此基礎(chǔ)上另訂一溢額再保險(xiǎn)合同，其責(zé)任限額為成數(shù)部分最高責(zé)任額10萬(wàn)美元的2倍，即當(dāng)某一業(yè)務(wù)的保額超過(guò)10萬(wàn)美元時(shí)，超過(guò)部分在200萬(wàn)美元以內(nèi)由溢額合同處理?；旌戏直Ｖ胸?zé)任的分割如表15-4所示。二、非比例再保險(xiǎn)

(一)險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)

險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)又稱普通超賠保險(xiǎn)，是以每一風(fēng)險(xiǎn)單位所發(fā)生的賠款為基礎(chǔ)來(lái)確定原保險(xiǎn)人自負(fù)責(zé)任額和再保險(xiǎn)人分保責(zé)任額的再保險(xiǎn)方式。如果發(fā)生的賠款在自負(fù)責(zé)任額之內(nèi)，則由原保險(xiǎn)人自行賠付；如果發(fā)生的賠款超過(guò)原保險(xiǎn)人的自負(fù)責(zé)任額，則由再保險(xiǎn)人對(duì)超過(guò)部分在一定限額內(nèi)進(jìn)行賠付。假設(shè)原保險(xiǎn)人的自負(fù)責(zé)任額為100萬(wàn)美元，再保險(xiǎn)人承擔(dān)的最高責(zé)任額為500萬(wàn)美元，則表述為“超過(guò)10萬(wàn)美元以后的500萬(wàn)美元”。

【例15-5】有一筆超過(guò)50萬(wàn)美元以后的150萬(wàn)美元的險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)合同，其險(xiǎn)位限額為50萬(wàn)美元。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后，無(wú)事故限額和有事故限額(假設(shè)為150萬(wàn)美元)時(shí)的賠款分?jǐn)偳闆r如表15-5和表15-6所示。

(二)事故超賠再保險(xiǎn)

事故超賠再保險(xiǎn)又稱為巨災(zāi)超額再保險(xiǎn)或異常災(zāi)害再保險(xiǎn)，是以一次事故中所發(fā)生的總賠款為基礎(chǔ)來(lái)確定原保險(xiǎn)人自負(fù)責(zé)任額和再保險(xiǎn)人分保責(zé)任額的再保險(xiǎn)方式。事故超賠再保險(xiǎn)中，不論一次事故中涉及的風(fēng)險(xiǎn)單位有多少，保險(xiǎn)金額有多大，只要總賠款是在原保險(xiǎn)人自負(fù)責(zé)任限額內(nèi)，就由原保險(xiǎn)人自行賠付。當(dāng)總賠款超過(guò)原保險(xiǎn)人的自負(fù)責(zé)任額時(shí)，超過(guò)部分由再保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)賠付至一定額度。

【例15-6】一筆100萬(wàn)美元的事故超賠再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)分三層安排：

第一層為超過(guò)10萬(wàn)美元的20萬(wàn)美元，表示發(fā)生事故后原保險(xiǎn)人負(fù)擔(dān)10萬(wàn)美元賠款，賠款超過(guò)100萬(wàn)美元的部分由第一層再保險(xiǎn)人承擔(dān)，但最多負(fù)擔(dān)20萬(wàn)美元。

第二層為超過(guò)30萬(wàn)美元的300萬(wàn)美元，表示總賠款超過(guò)30萬(wàn)美元的部分由第二層再保險(xiǎn)人負(fù)擔(dān)，但最多償付30萬(wàn)美元。

第三層為超過(guò)60萬(wàn)美元的400萬(wàn)美元，表示總賠款超過(guò)60萬(wàn)美元的部分由第三層再保險(xiǎn)人負(fù)擔(dān)，但最多償付40萬(wàn)美元。因此，在這筆100萬(wàn)美元的事故超賠再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，原保險(xiǎn)人和第一、第二、第三層再保險(xiǎn)人分?jǐn)偟馁r償金額分別為10萬(wàn)美元、20萬(wàn)美元、30萬(wàn)美元、40萬(wàn)美元。

事故超賠再保險(xiǎn)方式在火災(zāi)保險(xiǎn)、海上保險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)、汽車險(xiǎn)和意外傷害險(xiǎn)等方面廣泛運(yùn)用，主要是作為比例再保險(xiǎn)方式的補(bǔ)充，防備異常災(zāi)害損失。

【例15-7】有一份賠付率超賠再保險(xiǎn)合同，賠付率標(biāo)準(zhǔn)為80%，再保險(xiǎn)人的責(zé)任限額為40%。這表示當(dāng)賠付率在80%以下時(shí)，所有賠款由原保險(xiǎn)人承擔(dān)，當(dāng)賠付率超過(guò)80%并小于120%時(shí)，超過(guò)80%的部分由再保險(xiǎn)人承擔(dān)。如果總賠款金額經(jīng)過(guò)再保險(xiǎn)人分?jǐn)偤笕圆荒苋績(jī)敻?，剩余部分由原保險(xiǎn)人負(fù)擔(dān)。假設(shè)凈保費(fèi)收入為100萬(wàn)美元，則不同賠款額的分?jǐn)側(cè)绫?5-7所示。三、比例再保險(xiǎn)與非比例再保險(xiǎn)的比較

比例再保險(xiǎn)和非比例再保險(xiǎn)是兩種基本的再保險(xiǎn)方式，二者具有一定的區(qū)別。

第一，比例再保險(xiǎn)中，原保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人以保險(xiǎn)金額為基礎(chǔ)劃分保險(xiǎn)責(zé)任，并根據(jù)各自承擔(dān)責(zé)任額的比例分配保費(fèi)和分?jǐn)傎r款；非比例再保險(xiǎn)以賠款金額為基礎(chǔ)，根據(jù)賠款總額的大小劃分原保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人各自的保險(xiǎn)責(zé)任，與保險(xiǎn)金額無(wú)關(guān)。第二，比例再保險(xiǎn)中，原保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)金額基礎(chǔ)上按照一定比例分擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任，保費(fèi)的分配和賠款的分?jǐn)傄舶丛摫壤M(jìn)行；非比例再保險(xiǎn)中，再保險(xiǎn)人不按照一定比例分擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任，只有當(dāng)原保險(xiǎn)人的賠款超過(guò)一定標(biāo)準(zhǔn)時(shí)才擔(dān)負(fù)其再保險(xiǎn)責(zé)任，其中保費(fèi)和賠款的分?jǐn)偙壤遣淮_定的。

第三，比例再保險(xiǎn)中，再保險(xiǎn)費(fèi)按照原保險(xiǎn)費(fèi)率來(lái)計(jì)算，屬于原保險(xiǎn)費(fèi)的一部分，并且與自身承擔(dān)的保險(xiǎn)責(zé)任成比例；非比例再保險(xiǎn)中，費(fèi)率的計(jì)算與原保險(xiǎn)費(fèi)率沒(méi)有關(guān)系，采取單獨(dú)的費(fèi)率制度，制定較為復(fù)雜，且隨條件的變化而具有不穩(wěn)定性。第四，比例再保險(xiǎn)通常有再保險(xiǎn)傭金的規(guī)定；而在非比例再保險(xiǎn)中，再保險(xiǎn)人不必支付再保險(xiǎn)傭金。從這個(gè)角度看，比例再保險(xiǎn)對(duì)原保險(xiǎn)人較為有利，因?yàn)樵俦ｋU(xiǎn)人分?jǐn)偭讼喈?dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)費(fèi)用；相反，非比例再保險(xiǎn)對(duì)原保險(xiǎn)人較為不利，原保險(xiǎn)人的費(fèi)用負(fù)擔(dān)相對(duì)較重。

附：對(duì)于比例再保險(xiǎn)與非比例再保險(xiǎn)之間的不同，我們可用表15-8來(lái)進(jìn)行比較。第五節(jié)再?保?險(xiǎn)?市?場(chǎng)

一、再保險(xiǎn)市場(chǎng)概述

(一)再保險(xiǎn)市場(chǎng)的定義

市場(chǎng)是商品和勞務(wù)進(jìn)行交易的場(chǎng)所，即由供求關(guān)系決定價(jià)格和進(jìn)行交易的地方。保險(xiǎn)是一種無(wú)形商品，故保險(xiǎn)市場(chǎng)是被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)人雙方自由做出決定建立保險(xiǎn)業(yè)務(wù)關(guān)系的行為空間。同保險(xiǎn)一樣，再保險(xiǎn)也是一種無(wú)形商品，再保險(xiǎn)市場(chǎng)就是這種特殊商品交換關(guān)系的總和。

(二)再保險(xiǎn)市場(chǎng)的環(huán)境

再保險(xiǎn)市場(chǎng)的環(huán)境，應(yīng)該包括國(guó)際環(huán)境和國(guó)內(nèi)環(huán)境。

(1)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。

(2)經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

(3)社會(huì)環(huán)境。

(4)技術(shù)環(huán)境。

(5)法律環(huán)境。

(三)再保險(xiǎn)市場(chǎng)必須具備的條件

(1)比較穩(wěn)定的政局；

(2)比較健全的法律體系；

(3)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)量大，需要再保險(xiǎn)支持；

(4)現(xiàn)代化的通信設(shè)備和信息網(wǎng)絡(luò)；

(5)具有再保險(xiǎn)專業(yè)知識(shí)和實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人員；

(6)金融市場(chǎng)活躍，資金運(yùn)用自由；

(7)出入境限制少，可發(fā)揮國(guó)際間的交流作用；

(8)交通便利，易于進(jìn)行面對(duì)面的交易。

(四)保險(xiǎn)市場(chǎng)的服務(wù)水平

保險(xiǎn)市場(chǎng)的主角是供、需雙方，但是現(xiàn)代保險(xiǎn)市場(chǎng)離不開(kāi)為交易雙方提供服務(wù)的各種機(jī)構(gòu)。通常我們所說(shuō)的保險(xiǎn)服務(wù)主要是保險(xiǎn)中介，包括保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人、代理人、公估人等。事實(shí)上保險(xiǎn)市場(chǎng)所需要的保險(xiǎn)服務(wù)遠(yuǎn)不止這些，還應(yīng)該包括法律、金融、會(huì)計(jì)、信息、精算、防災(zāi)減損、信用調(diào)查、偵探服務(wù)等，它們是保險(xiǎn)市場(chǎng)不可缺少的要素，是現(xiàn)代保險(xiǎn)市場(chǎng)的重要標(biāo)志。

(五)保險(xiǎn)市場(chǎng)的運(yùn)行要素

保險(xiǎn)活動(dòng)場(chǎng)所、保險(xiǎn)活動(dòng)中心和以保險(xiǎn)活動(dòng)為中心樞紐所組成的保險(xiǎn)活動(dòng)網(wǎng)絡(luò)構(gòu)成了保險(xiǎn)市場(chǎng)的運(yùn)行要素。二、再保險(xiǎn)市場(chǎng)的分類

第一，以再保險(xiǎn)市場(chǎng)的范圍來(lái)分，可分為國(guó)內(nèi)再保險(xiǎn)市場(chǎng)、區(qū)域性再保險(xiǎn)市場(chǎng)和世界再保險(xiǎn)市場(chǎng)。倫敦是世界上最大的世界再保險(xiǎn)市場(chǎng)之一。

第二，以再保險(xiǎn)方式來(lái)分，可分為比例再保險(xiǎn)市場(chǎng)和非比例再保險(xiǎn)市場(chǎng)。倫敦的超賠分保市場(chǎng)是典型的非比例分保市場(chǎng)。

第三，以再保險(xiǎn)險(xiǎn)別來(lái)分，可分為人身險(xiǎn)再保險(xiǎn)市場(chǎng)、火險(xiǎn)再保險(xiǎn)市場(chǎng)、水險(xiǎn)再保險(xiǎn)市場(chǎng)、航空險(xiǎn)再保險(xiǎn)市場(chǎng)、責(zé)任險(xiǎn)再保險(xiǎn)市場(chǎng)等。三、再保險(xiǎn)市場(chǎng)的構(gòu)成

(1)再保險(xiǎn)的買方。

(2)再保險(xiǎn)的賣方。

(3)再保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人。四、再保險(xiǎn)市場(chǎng)的供求關(guān)系

再保險(xiǎn)市場(chǎng)的供求關(guān)系是非常復(fù)雜而松散的，可分基本市場(chǎng)和特殊市場(chǎng)來(lái)加以說(shuō)明。

基本市場(chǎng)一般是比較穩(wěn)定的，例如海上保險(xiǎn)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)基本上發(fā)展穩(wěn)定，供求比較協(xié)調(diào)。

特殊市場(chǎng)對(duì)再保險(xiǎn)人而言，既有吸引力，也讓人擔(dān)心，例如大地震分保業(yè)務(wù)、核電站保險(xiǎn)的分保業(yè)務(wù)等。五、再保險(xiǎn)市場(chǎng)的特點(diǎn)

(1)再保險(xiǎn)市場(chǎng)是國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)的重要組成部分。

(2)再保險(xiǎn)市場(chǎng)具有廣泛的國(guó)際性。

(3)再保險(xiǎn)市場(chǎng)交易體現(xiàn)了保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人的合作精神。六、世界主要再保險(xiǎn)市場(chǎng)

(一)歐洲再保險(xiǎn)市場(chǎng)

1.倫敦再保險(xiǎn)市場(chǎng)

(1)倫敦保險(xiǎn)協(xié)會(huì)再保險(xiǎn)市場(chǎng)(