司文件財務(wù)費(fèi)用報銷制度及實(shí)施細(xì)則第一部分：關(guān)于報銷的審批流程及原則報銷流程1、一般的報銷流程(預(yù)算范圍之內(nèi)或有經(jīng)審批的費(fèi)用)經(jīng)辦人——本部門經(jīng)理(或上級主管)——部門總監(jiān)——財務(wù)專人審核——財務(wù)經(jīng)理核準(zhǔn)總經(jīng)理2、特殊的報銷流程(預(yù)算之外或沒有經(jīng)審批的費(fèi)用)；經(jīng)辦人補(bǔ)申請報告本部門經(jīng)理(或上級主管)核實(shí)系統(tǒng)分管副總經(jīng)理簽署意見總經(jīng)理特批經(jīng)辦人填制費(fèi)用單據(jù)并附申請報告總監(jiān)審核單據(jù)——財務(wù)經(jīng)理審批——公司出納支付 (一般報銷流程)經(jīng)辦人——主要部門審核——財務(wù)經(jīng)理審批——出納支付費(fèi)用審批原則導(dǎo)批準(zhǔn)，不得自主批準(zhǔn)自己的報銷費(fèi)用。。4.費(fèi)用報銷原則上不得跨月(異地店鋪本月報銷上月的單據(jù)除外)，業(yè)務(wù)人員及各店鋪員工每月應(yīng)報銷經(jīng)辦人、審核人及審批人的職責(zé)總經(jīng)理因出差在外，需臨時授權(quán)簽署指定代理人(一系統(tǒng)副總經(jīng)理)辦理審批報銷、支付業(yè)務(wù)，并第二部分：報銷總體原則假費(fèi)用的行為4.無預(yù)算或預(yù)算外的費(fèi)用報銷須財務(wù)經(jīng)理簽署意見、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可列支。每發(fā)生一次填寫一張?；\統(tǒng)地在報銷單上寫上“×”月的費(fèi)用，或多次業(yè)務(wù)單據(jù)分不清的，財務(wù)中心.所有費(fèi)用開支，應(yīng)“先申請、后開支、再報銷”的流程，財務(wù)人員應(yīng)根據(jù)預(yù)算來審核和支付。相關(guān)第三部分：原始憑證粘貼要求和報銷單據(jù)填寫規(guī)范律項申請等附件。原始單據(jù)必須真實(shí)，合法；與開支的內(nèi)容得一致。對于標(biāo)有“顧客(單位)名稱”的，各種類型的發(fā)票應(yīng)該分開粘貼，并在粘貼單上標(biāo)出共XX張，金額XX元。票據(jù)粘貼混亂，不注明同類性質(zhì)、長寬略相等的小票(如：高速公路過橋費(fèi)、公交車票等)粘貼首先把疊加的小票用剪刀附在對應(yīng)業(yè)務(wù)使用的一級報銷單據(jù)上(例如：《支付證明單》、《現(xiàn)金支出證明單》、《差旅費(fèi)報銷單》、《費(fèi)用報銷單》，都屬一級報銷單據(jù))。生產(chǎn)零星購物未取得原始單據(jù)的情況，填《支付證明單》，后附《入庫單》(財會聯(lián))、部門總監(jiān)審批的《零星采購申請單》(財會聯(lián))，通過費(fèi)用報銷審批流程后，才能報銷。未取得原始單據(jù)的、現(xiàn)金支付的費(fèi)用報銷(包括：紅包、現(xiàn)金贊助、贈送現(xiàn)金等)，另單獨(dú)填《現(xiàn)金支出證明單》，并在“備注欄”注明事由，報總經(jīng)理批準(zhǔn)，財務(wù)經(jīng)理核準(zhǔn)后，才能報銷；臨時工勞務(wù)費(fèi)由部門總監(jiān)審核后，財務(wù)經(jīng)理審批，才能報銷。M報銷手續(xù)。據(jù)除外)。包括公司各部門除裝修押金等短期(原則上三個月內(nèi))可以退回款項的原始單據(jù)之外，其他原始單版如下：第四部分：主要費(fèi)用管理規(guī)定公關(guān)、招待費(fèi)用：。分之之內(nèi)，如有節(jié)余差額，在年末可憑發(fā)票在節(jié)余差額內(nèi)報銷。招待標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)人級別戶說明：經(jīng)理及以下級別二級城市公司區(qū)域總監(jiān)、總監(jiān)三級城市三級城市、安排宴請的人員或部門，應(yīng)事先了解清楚客人級別，按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。3.超過自己權(quán)限范圍的宴客，應(yīng)該在事前向上一級主管以電話報備，經(jīng)同意后方可宴請，報銷時以向上一級主對外合作經(jīng)費(fèi)報銷：項目報告書內(nèi))經(jīng)審批同意后，方可予以報銷。4．實(shí)際報銷時，在審批同意范圍內(nèi)予以實(shí)報實(shí)銷，超出范圍的費(fèi)用公司不承擔(dān)報銷責(zé)任：新項目研發(fā)及開拓費(fèi)用報銷：不承擔(dān)報銷責(zé)任：會議費(fèi)物品費(fèi)、交通費(fèi)、住宿等費(fèi)用。內(nèi)部會議具 會議結(jié)束后一周內(nèi)，會議主辦方應(yīng)及時辦理報銷手續(xù)并辦理相應(yīng)的還款手續(xù)?；顒淤M(fèi)用 獎勵費(fèi)用 差旅費(fèi)報銷規(guī)定：差旅費(fèi)報銷具體原則：公司員工出差，在選擇乘用交通工具、住宿、導(dǎo)工作而發(fā)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)等，除此類活動外，各系統(tǒng)分管的高管(副總經(jīng)理、總監(jiān))另行有。差旅費(fèi)報銷規(guī)定：門總監(jiān)、費(fèi)用會計簽名，財務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理只在第一張差旅費(fèi)報銷單(含：合計匯總實(shí)報總金額、總張數(shù))上簽批。，如屬開會、考察，統(tǒng)一按排食、宿的，全部按實(shí)報實(shí)銷處理；在市區(qū)內(nèi)上班的員工，享受的中餐補(bǔ)助(外地出差除外)按人事部規(guī)定執(zhí)行。公司內(nèi)部組織人員由外地調(diào)入總部或由總部調(diào)往外地而發(fā)生的派遣費(fèi)(屬差旅費(fèi)范圍)一律由當(dāng)事辦理出差申請、借支及報銷手續(xù)：制記帳憑證核銷。目的地具申請人至止總經(jīng)理批準(zhǔn)：年年月日工作部門職務(wù)姓名借支金額人民幣(大寫)仟佰拾萬仟佰拾元角分整市內(nèi)交通費(fèi)借款原因還款日期部門總監(jiān)審核對于長距離(如跨城市)的出租車票，比照長途車的票價予以報銷，多出不報。時間時間事由往返地點(diǎn)金額備注：合計：差差旅費(fèi)中交通費(fèi)的報銷標(biāo)準(zhǔn)(未含市內(nèi)交通費(fèi))：享受交通工具標(biāo)準(zhǔn)交通工具種類級行政級別總經(jīng)理級副總經(jīng)理級總監(jiān)級經(jīng)理級空調(diào)軟臥空調(diào)軟臥空調(diào)硬臥空調(diào)硬臥豪華大巴豪華大巴豪華大巴豪華大巴飛機(jī)火車輪船長途汽車頭等倉二等倉三等倉貴賓倉普通倉特批除外城市劃分(單位城市劃分(單位：元／天／人)交通費(fèi)的報銷規(guī)定：名義者，按主管級選擇所乘交通工具。由員工個人負(fù)擔(dān)。差旅費(fèi)中住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、伙食補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：包括：住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、伙食補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)、市內(nèi)交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；根據(jù)劃分區(qū)域不同，具體分省內(nèi)市外(或以公司為中心超50公里外)、廣東省外三個區(qū)域來確定不同的差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)如下：廣東省內(nèi)廣州市外差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)交通交通工具種類行政級別總經(jīng)理副總經(jīng)理總監(jiān)經(jīng)理主管、業(yè)務(wù)人員、司機(jī)等據(jù)實(shí)報銷住宿費(fèi) (廣州區(qū)外)按實(shí)報銷市內(nèi)交通費(fèi)據(jù)實(shí)報銷據(jù)實(shí)報銷據(jù)實(shí)報銷據(jù)實(shí)報銷伙食補(bǔ)貼備注：省內(nèi)廣州市外出差原則上“當(dāng)日去，當(dāng)日回”；確實(shí)無法返回時，請示分管副總經(jīng)理同意后，可享受省內(nèi)出差報銷標(biāo)準(zhǔn)。分省內(nèi)市外(或以公司為中心超50公里外)。省外差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)職位職位一級城市二、三級城市出差補(bǔ)助手機(jī)補(bǔ)貼本市業(yè)務(wù)交通總經(jīng)理按實(shí)報銷按實(shí)報銷按實(shí)報銷按實(shí)報銷按實(shí)報銷副總經(jīng)理按實(shí)報銷按實(shí)報銷辦辦事處主任、品牌經(jīng)理一般職員、業(yè)務(wù)員說明：1、一級城市：北京、上海、天津、廣州、深圳、青島、大連、杭州、廈門；二級城市：各省會城市(不含已列入第一類城市)；三級城市：除一級、二級以外的其他城市。2、若出差時由接待方提供食宿，公司不再報銷住宿費(fèi)用。3、出差長途交通：總經(jīng)理、副總經(jīng)理可乘坐飛機(jī)、其他員工若乘坐飛機(jī)必須經(jīng)總裁批準(zhǔn)，方4、出差住宿：在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)憑票報銷，超出部分自付。5、出差補(bǔ)助：按標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)際出差天數(shù)計算補(bǔ)助，憑票報銷，包含出差市內(nèi)交通費(fèi)和餐費(fèi)，超6、市內(nèi)交通費(fèi)：因公發(fā)生的交通費(fèi)(公交車、中巴車等)憑票報銷；如因特殊情況(重大事額，并在票據(jù)上注明，報財務(wù)副總經(jīng)理和總經(jīng)理審批后，方可按實(shí)報銷。7、手機(jī)補(bǔ)貼辦事處主任100元/月，業(yè)務(wù)員50元/月。按實(shí)報銷按實(shí)報銷享受住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的地區(qū)分類表地地區(qū)地區(qū)名稱分類第一類北京、上海、深圳、廈門、大連、青島、杭州第二類省會城市(不含已列入第一類城市)第三類除一級、二級以外的其他城市。汽車費(fèi)用策，每月固定車輛使用費(fèi)在額度內(nèi)實(shí)報實(shí)銷：A(一級城市)：元：B(二級城市)：C(其它區(qū)域)：元。超出此額度的相關(guān)費(fèi)用(包括燃油費(fèi)、修費(fèi)等非日常費(fèi)用另行報銷，但費(fèi)用開支必須實(shí)事求是，一經(jīng)查出弄虛作假，取消報銷，并處3