名詞解釋：商業(yè)銀行：是追求利潤最大化為目標(biāo)，以多種金融負(fù)責(zé)籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用浮在進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。單元制：單元制銀行是指那些不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行。優(yōu)點(diǎn)：1.可以防止銀行壟斷，有利于自由競爭，也緩和了競爭的劇烈程度；2..有利于銀行與地方政府協(xié)調(diào)，能適合本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，集中全力為本地區(qū)服務(wù)；3..銀行具有獨(dú)立性和自主性，其業(yè)務(wù)經(jīng)營的靈活性較大；4.銀行管理層次少，有利于中央銀行貨幣政策貫徹執(zhí)行，有利于提高貨幣政策效果。缺點(diǎn)：首先，不利于銀行的發(fā)展；其次，單一銀行資金實(shí)力較弱，抵抗風(fēng)險的能力相對較差；第三，單一銀行之本身與經(jīng)濟(jì)的外向發(fā)展存在矛盾，會人為地造成資本的迂回流動，削弱銀行的競爭力。分行制：分行制銀行是指那些在總行之下，可在本地或外地設(shè)有若干分支機(jī)構(gòu)，并可以從事銀行業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。這種商業(yè)銀行的總部一般都設(shè)在大都市，下屬所有分支行須由總行領(lǐng)導(dǎo)指揮。優(yōu)點(diǎn)：第一，有利于銀行吸收存款，有利于銀行擴(kuò)大資本總額和經(jīng)營規(guī)模，能取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。第二，便于銀行使用現(xiàn)代化管理手段和設(shè)備，提高服務(wù)質(zhì)量，加快資金周轉(zhuǎn)速度。第三有利于銀行調(diào)節(jié)資金、轉(zhuǎn)移信用、分散和減輕多種風(fēng)險。第四，總行家數(shù)少，有利于國家控制和管理，其業(yè)務(wù)經(jīng)營受地方政府干預(yù)小。第五，由于資金來源廣泛，有利于提高銀行的競爭實(shí)力。缺點(diǎn)：容易加速壟斷的形成；并且由于其規(guī)模大，內(nèi)部層次較多，使銀行管理的難度增加等。持股公司制：持股公司制銀行又叫集團(tuán)制銀行，即由一個集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司收購或控制若干獨(dú)立的銀行。優(yōu)點(diǎn)：能夠有效地擴(kuò)大資本總量，增加銀行的實(shí)力，提高抵御風(fēng)險和參與市場競爭的能力，彌補(bǔ)單元制銀行的不足。缺點(diǎn)：容易形成銀行業(yè)的集中和壟斷，不利于銀行之間開展競爭，并在一定程度上限制了銀行經(jīng)營的自主性，不利于銀行的創(chuàng)新活動。銀行監(jiān)管：是指政府和金融管理當(dāng)局對商業(yè)銀行進(jìn)行包括開業(yè)管制、分支機(jī)構(gòu)管理、價格管制、資產(chǎn)負(fù)債表控制、等為主要內(nèi)容的監(jiān)控活動及制定相關(guān)的政策法規(guī)的總和。銀行外部監(jiān)管：主要有各國中央銀行和其他管理機(jī)構(gòu)來承擔(dān)。銀行內(nèi)控機(jī)制：體現(xiàn)的是商業(yè)銀行的自律行為，是商業(yè)銀行和相互制約的方法、措施和程序的總和?？赊D(zhuǎn)讓定期存單：是按某一固定期限和一定利率存入銀行的資金可在市場上買賣的票證。一拿很難過發(fā)型這種存單，除可獲得穩(wěn)定的資金來源外，還有的降低存款準(zhǔn)備金的好處。一般性金融債券：一般性金融債券包括擔(dān)保債券、信用債券、固定利率債券、浮動利率債券、普通金融債券、累進(jìn)利率金融債券、貼現(xiàn)金融債券、一次性還本付息金融債券和付息金融債券。資本性金融債券：是商業(yè)銀行為彌補(bǔ)資本金的不足而發(fā)行的資本性債券，其性質(zhì)介于存款負(fù)債和股票資本之間，在《巴塞爾協(xié)議》中統(tǒng)稱為附屬資本或次級長期債務(wù)。包括次級債、混合債、可轉(zhuǎn)債和可分離債。次級債：是指固定期限不低于5年包括5年，除非銀行倒閉或清算，不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營損失，且該項(xiàng)債務(wù)的索賠權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的商業(yè)銀行下行期債務(wù)?；旌蟼菏轻槍Π腿麪栙Y本協(xié)議對于混合（債務(wù)、股權(quán)）資本工具的要求而設(shè)計的一種債券形式?？赊D(zhuǎn)債：在一定條件下可以被轉(zhuǎn)換成公司股票的債券。國際金融債券：指是在國際金融市場上發(fā)行的面額以外幣表示的金融債券，不僅包容了一般金融債券和資本金融債券的所有債券品種，而且內(nèi)容更為廣泛?；A(chǔ)頭寸：是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和。不僅是因?yàn)閹齑娆F(xiàn)金和超額準(zhǔn)備金都是商業(yè)銀行隨時可以動用的資金，而且還是銀行一切資金清算的最終支付手段?？捎妙^寸：是指商業(yè)銀行可以動用的全部可用資金，它包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。包括一是可用于應(yīng)付客戶提存和滿足債權(quán)債務(wù)清償需要的頭寸；二是可貸頭寸。貸款政策：是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險的各項(xiàng)方針、措施和程序的總和。包括1.貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略；2.貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分；3.貸款的規(guī)模和比率控制；4.貸款種類及地區(qū)；5.貸款的擔(dān)保；6.貸款定價；7.貸款檔案管理政策；8.貸款的日常管理和催收制度；9.不良貸款的管理表外業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行從事的按通行的會計準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動。票據(jù)發(fā)行便利：是一種具有法律元素里的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾，屬銀行的承諾業(yè)務(wù)。遠(yuǎn)期利率協(xié)議：是一種遠(yuǎn)期合約，買賣雙方商定將來一定時間段的協(xié)議利率，并制定一種參照利率，在將來清算日按照規(guī)定的期限和本金數(shù)額，由由一方向另一方支付協(xié)議利率和屆時參照利率之間利息差額的貼現(xiàn)金額?；Q：是兩個或兩個以上的交易對手方根據(jù)預(yù)先指定的規(guī)則，在一段時期內(nèi)交換一系列款項(xiàng)的支付活動。金融期權(quán)：是一種能夠在合約到期之前（或在到期日當(dāng)天）買入或賣出一定數(shù)量的基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的權(quán)利。通常買方可以執(zhí)行合約，也可以放棄執(zhí)行該合約，而賣方只有執(zhí)行的義務(wù)而無放棄的權(quán)利。進(jìn)出口押匯：是銀行融通出口商的一種方法，有出口方銀行和進(jìn)口方銀行共同組織。進(jìn)出口商進(jìn)行交易時，出口商將匯票，連同提單、保單、發(fā)票等全套貨運(yùn)單據(jù)向銀行抵押。借取匯票金額一定百分比的資金。由銀行憑全部貨運(yùn)單據(jù)向進(jìn)口商收回貸款的本息。在匯票由受票人償付之后，銀行留下預(yù)付的金額，加上利息和托收費(fèi)，其余貸記給出口商。打包放款：是出口地行在出口商備貨過程中因出口商頭寸不足而向出口商提供的一種短期資金。銀行向出口商提供的這種短期貿(mào)易貸款是為了支持出口商按期履行合義務(wù)、出運(yùn)貨物。由于早先該貸款解決受益人包裝貨物之需，故俗稱打包放款。福費(fèi)廷：又稱票據(jù)包買這是商業(yè)銀行為國際貿(mào)易提供的一種中、長期融資方式。在延期付款的國際貿(mào)易中，出口商把經(jīng)進(jìn)口商承兌并經(jīng)進(jìn)口地銀行擔(dān)保后，期限在半年以上（一般為5~10年）的遠(yuǎn)期匯票，已貼現(xiàn)方式無追索權(quán)的售給出口商所在地銀行或其他金融機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)提前取得現(xiàn)款的目的。簡答：商業(yè)銀行的性質(zhì)：一是商業(yè)銀行具有一般的企業(yè)特性，商業(yè)銀行擁有業(yè)務(wù)經(jīng)營所必須的自有資本，且大部分資本來自于股票發(fā)行；商業(yè)銀行實(shí)行獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧；其經(jīng)營目標(biāo)是利潤最大化，從商業(yè)銀行的設(shè)立到商業(yè)銀行選擇業(yè)務(wù)及客戶的標(biāo)準(zhǔn)來看，主要是盈利。二是商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)，是經(jīng)一個貨幣資金的金融企業(yè)，是一種特殊的企業(yè)。商業(yè)銀行的活動范圍不是一般的商品生產(chǎn)和商品流通領(lǐng)域，而是貨幣信用領(lǐng)域。第三商業(yè)銀行不同于其他金融機(jī)構(gòu)，和中央銀行相比較，商業(yè)銀行是面向工商企業(yè)、公眾及政府經(jīng)營的金融機(jī)構(gòu)，而中央銀行是指向政府和金融機(jī)構(gòu)提供服務(wù)的具有銀行特征的政府機(jī)關(guān)。隨著金融自由化和金融創(chuàng)新的發(fā)展，商業(yè)銀行經(jīng)營的業(yè)務(wù)和提供風(fēng)人服務(wù)范圍越來越廣泛，現(xiàn)代商業(yè)銀行正在向著“萬能銀行”和“金融百貨公司”的綜合銀行模式發(fā)展。商業(yè)銀行的功能：商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動中所發(fā)揮的功能主要有：信用中介、支付中介、金融服務(wù)、信用創(chuàng)造和調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)等五項(xiàng)功能。一.信用中介是指商業(yè)銀行通過負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會上的各種閑散貨幣資金集中到銀行，通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向需要資金的各部門，充當(dāng)有閑置資金折合資金短缺者之間的中介人，實(shí)現(xiàn)資金的融通。信用中介是商業(yè)銀行的最基本的功能，可以有使閑置貨幣轉(zhuǎn)化為資本和使閑置資本得到充分利用，并續(xù)短為長，滿足社會對長期資本的需求的作用。二.支付中介是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動。它是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)功能，借助這一功能，商業(yè)銀行成為社會經(jīng)濟(jì)活動的出納中心和支付中心，并成為整個社會信用鏈的樞紐。商業(yè)銀行在發(fā)揮支付中介功能過程中具有使商業(yè)銀行持續(xù)擁有比較穩(wěn)定的廉價資金來源和可節(jié)約社會流通費(fèi)用，增加生產(chǎn)資本投入的作用。三.金融服務(wù)是商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟(jì)活動中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過程中所獲得的大量信息，運(yùn)用電子計算機(jī)等先進(jìn)技術(shù)手段和工具，為客戶提供的其他服務(wù)。通過提供這些服務(wù)，商業(yè)銀行一方面擴(kuò)大了其社會聯(lián)系面和市場份額，另一方面也為銀行取得不少服務(wù)收入，同時也加快了信息傳播，提高了信息技術(shù)的利用價值，促進(jìn)了信息技術(shù)的發(fā)展。四.信用創(chuàng)造是商業(yè)銀行的特殊功能，是指商業(yè)銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款、從事投資業(yè)務(wù)，而衍生出更多存款，從而擴(kuò)大社會貨幣供給量。只要作用在于：通過粗昂早流通工具和支付手段，可以節(jié)約先進(jìn)適用，節(jié)約流通費(fèi)用，又能滿足社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展對流通和支付手段的需要。五.調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)是指商業(yè)銀行通過其信用中介活動，調(diào)劑社會各部門的資金與去惡，同時在中央銀行貨幣政策指引下，在國家其他宏觀政策的影響下，實(shí)現(xiàn)調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，調(diào)節(jié)投資于消費(fèi)比例關(guān)系，引導(dǎo)資金流向，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)揮消費(fèi)對生產(chǎn)的引導(dǎo)作用。建立商業(yè)銀行制度的基本原則：（一）有利于銀行業(yè)競爭：有利于促進(jìn)銀行改善服務(wù)，提高經(jīng)濟(jì)效率，也有利于降低經(jīng)營成本，加快資金周轉(zhuǎn)，從而有利于整個社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。（二）有利于保護(hù)銀行體系的安全：可以提高銀行經(jīng)營效率，有利于增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險的能力。（三）是銀行保持適當(dāng)?shù)囊?guī)模：當(dāng)銀行規(guī)模合理時，其單位資金的管理費(fèi)用和其他成本最低，其服務(wù)質(zhì)量也容易達(dá)到最優(yōu)，有利于提高銀行資金效率，有利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展。商業(yè)銀行審核的三個原則：第一，設(shè)立一家銀行要有利于合理競爭，防止銀行壟斷；第二，要有利于包含在那個銀行體系的安全，防止銀行倒閉；第三，要有利于保持合理規(guī)模，降低管理費(fèi)用，提高服務(wù)質(zhì)量。了解《格拉斯·斯蒂格爾法》與《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》：自1993年美國頒布《格拉斯·斯蒂格爾法》以來，主要發(fā)到國家對商業(yè)銀行能否從事證券業(yè)務(wù)有不同的規(guī)定，因而也可將銀行分為：德國式全能銀行、英國式全能銀行和美國式職能銀行。德國式全能銀行是指那些技能全面經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)，又能經(jīng)營證券業(yè)務(wù)和保險業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。英國式全能銀行是指那些可以通過設(shè)立獨(dú)立法人公司來從事證券承銷等業(yè)務(wù)，但不能持有工商企業(yè)股票，也很少從事保險業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。美國式職能銀行是指那些只能經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)，不能經(jīng)營證券承銷業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。1999念念11月，美國開始實(shí)行《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》，該法案放松了對美國銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍的限制，允許銀行經(jīng)營證券業(yè)務(wù)和保險業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)（論述）：通常認(rèn)為，商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)就是保證資金的安全，保持資產(chǎn)的流動，爭取最大的盈利。這又簡稱為“三性”目標(biāo)。即安全性、流動性和盈利性。這“三性”目標(biāo)也是銀行進(jìn)行日常管理的三原則。（一）安全性目標(biāo)：安全性目標(biāo)及要求銀行在經(jīng)營活動中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險和損失，能隨時應(yīng)付客戶提存，是客戶對銀行保持堅定的信任。所以商業(yè)銀行必須做到以下幾點(diǎn)：1.合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量。按照貸款與存款的比率、資本凈值和資產(chǎn)的比率、有問題貸款占全部貸款的比率等指標(biāo)要求來控制資產(chǎn)規(guī)模。2.提高自有資本在全部負(fù)債中的比重。主要是吸收存款和接入款項(xiàng)，這種負(fù)債經(jīng)營本身就包含著很大的風(fēng)險，主要靠保持清償力來抵御和防范這種風(fēng)險，其基礎(chǔ)就是商業(yè)銀行的自有資本。3.必須遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營。自覺遵守各項(xiàng)法規(guī)，不搞違法經(jīng)營，這能保持商業(yè)銀行在社會上有良好的形象。（二）流動性目標(biāo)：流動性目標(biāo)是指商業(yè)銀行保持隨時能以適當(dāng)?shù)膬r格取得可用資金的能力。以便隨時應(yīng)付客戶提存及銀行其他支付的需要。衡量的標(biāo)準(zhǔn)有兩個：1.是資產(chǎn)變現(xiàn)的成本，某項(xiàng)資產(chǎn)變現(xiàn)的陳本月底，則該項(xiàng)資產(chǎn)的流動性就越強(qiáng)。2.是資產(chǎn)變現(xiàn)的速度，某項(xiàng)資產(chǎn)變現(xiàn)的速度越快，即越容易變現(xiàn)，則該資產(chǎn)流動性就越強(qiáng)。（三）盈利性目標(biāo)：盈利性目標(biāo)是商業(yè)銀行經(jīng)營活動的最終目標(biāo)。這一目標(biāo)要求商業(yè)銀行的經(jīng)營管理者在可能的情況下，盡可能的追求利潤最大化。利潤最大化既是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)充實(shí)資本、增強(qiáng)實(shí)力、鞏固信用、提高競爭能力的基礎(chǔ)，也是股東利益所在，是銀行考拖進(jìn)去、積極發(fā)展業(yè)務(wù)、提高服務(wù)質(zhì)量的內(nèi)在動力。這是由商業(yè)銀行的性質(zhì)決定的。如何實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)及實(shí)現(xiàn)的途徑：第一，積極組織資金來源，慎重安排資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，保持適當(dāng)比例的現(xiàn)金資產(chǎn)；第二，加強(qiáng)對長期貸款和投資的預(yù)測研究，保證收益，減少風(fēng)險損失；第三，樹立良好的信譽(yù)，建立牢固的信用基礎(chǔ)，取得社會和客戶的高度信任，保持更大的周旋余地。這三點(diǎn)要求的宗旨是：圍繞流動性加強(qiáng)資金實(shí)力，提高服務(wù)質(zhì)量，唯有如此，才能很好地的實(shí)現(xiàn)安全性與營利性相結(jié)合的目標(biāo)。銀行資本金的構(gòu)成：任何以盈利為目的的企業(yè)，在申請開業(yè)時，必須注入一定量的資本，他是企業(yè)經(jīng)營的基礎(chǔ)。隨著企業(yè)的成長，企業(yè)將通過內(nèi)源資本或外援資本的融資與凈增加其資本量。商業(yè)銀行作為金融企業(yè)也不例外。商業(yè)銀行資本的內(nèi)涵較為寬泛，除了所有者權(quán)益外還包括一定比例的債務(wù)資本。商業(yè)銀行具有雙重資本的特點(diǎn)，為此，商業(yè)銀行常將所有者權(quán)益稱為一級資本或者核心資本，而將長期債務(wù)成為二級資本或附屬資本。商業(yè)銀行資本金構(gòu)成的表述是建立在雙重資本基礎(chǔ)上的。包括股本，盈余，債務(wù)資本和其他來源，儲備金。銀行通過發(fā)放普通股和優(yōu)先股所形成的資本是最基本最穩(wěn)定的銀行資本。盈余也是銀行資本的重要組成部分，這些資本并非為單一的外援資本，還包括了內(nèi)源資本，由外源資本渠道形成的盈余資本稱為資本盈余，而由內(nèi)源資本渠道形成的盈余稱為留存收益。資本債務(wù)是廣泛使用的一種外源資本，包括資本票據(jù)和債券。儲備金是為了應(yīng)付未來回購、贖回資本債務(wù)或防止意外損失而建立的資金，包括放款與證券損失準(zhǔn)備金。巴塞爾協(xié)議：原名為《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》規(guī)定12個參加國應(yīng)以國際可比性及一致性為基礎(chǔ)制定各自的對于銀行資本的標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)定。協(xié)議對銀行資本衡量采用了新方法：第一，從新界定了資本，將資本分成兩個部分，第一，級資本稱“核心資本”，由股本和稅后留利中提取的儲備金組成。第二，將銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的資產(chǎn)分作五類，并分別對各類資本規(guī)定風(fēng)險權(quán)數(shù)，據(jù)以計算風(fēng)險資產(chǎn)。第三，歷史性地將銀行資產(chǎn)負(fù)債表外的資產(chǎn)納入監(jiān)督范圍，規(guī)定了不同的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，據(jù)此折算成表內(nèi)風(fēng)險資產(chǎn)。第四，規(guī)定了總資本與風(fēng)險資產(chǎn)比率不得低于8%，而且要求核心資本與風(fēng)險資產(chǎn)比率不得低于4%?！缎掳腿麪枀f(xié)議》的內(nèi)容：1、最低資本規(guī)定，2、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查即現(xiàn)場監(jiān)督；3、市場紀(jì)律銀行負(fù)責(zé)的構(gòu)成：（一）銀行負(fù)債是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行經(jīng)營的先決條件。（二）銀行負(fù)債是保持銀行流動性的手段（三）銀行負(fù)債是社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大推動力（四）銀行負(fù)債構(gòu)成社會流通中的貨幣量（五）負(fù)債是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道。另：廣義的銀行負(fù)債包括：存款，借入款項(xiàng)，其他負(fù)債和資本金。狹義部分不包括資本金。存款規(guī)?？刂疲簭暮暧^上看，一國存款的供給總量主要取決于該國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體水平，存款總量的增減也取決于多方面的主客觀因素變化。無論是企業(yè)存款還是儲蓄存款，在總量上都客觀的存在一個正常狀態(tài)下的適度問題。從銀行經(jīng)營管理的角度看，一家銀行的存款量，應(yīng)限制在其貸款的可發(fā)放程度及吸收存款的成本和管理復(fù)旦只承受能力的范圍內(nèi)。短期借款的主要渠道：（一）同業(yè)借款，也稱為同業(yè)拆借，指的是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通。（二）向中央銀行借款，主要形式有兩種：一是再貸款；二是再貼現(xiàn)。（三）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，是指中央銀行以外的投資人從在二級市場上購進(jìn)票據(jù)的行為。（四）回購協(xié)議，是指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式。（五）歐洲貨幣市場借款，并有四個特點(diǎn)。（六）大面額存單，是銀行負(fù)債證券化的產(chǎn)物，也是西方商業(yè)銀行通過發(fā)行短期債券籌集資金的主要形式?，F(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成：現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)。包括庫存現(xiàn)金，在中央銀行存款，存放同業(yè)存款，在途資金。庫存現(xiàn)金是指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。在中央銀行存款是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，及存款準(zhǔn)備金。存放同業(yè)存款是指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。在途資金也成托未達(dá)款，它是指本行通過對方銀行向外地付款單位或個人收取的票據(jù)。商業(yè)銀行頭寸調(diào)度的渠道：（1）同業(yè)拆借（2）短期證券回購及商業(yè)票據(jù)交易（3）通過中央銀行融資（4）商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度（5）出售其他資產(chǎn)按貸款的保障條件分類和按貸款的質(zhì)量分類：按銀行貸款的保障條件來分類，銀行貸款可以分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。按照貸款的質(zhì)量分類劃分，銀行貸款可以分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可以貸款和損失貸款等五類。貸款價格的構(gòu)成：貸款價格的構(gòu)成包括：貸款利率、貸款承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額和隱含價格。貸款利率是一定時期客戶想貸款人支付的貸款利息與貸款本金之比率。貸款承諾費(fèi)是指銀行對已承諾帶給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費(fèi)用。補(bǔ)償余額適應(yīng)銀行要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率。隱含價格是指貸款定價中的一些非貨幣性內(nèi)容。5C原則：許多商業(yè)銀行對客戶的信用分析就集中在五個方面，即所謂的“5C”：品格、能力、資本、擔(dān)保及環(huán)境條件。不良貸款的控制和處理：（1）督促企業(yè)整改，積極催收到期貸款（2）簽訂貸款處理協(xié)議，借貸雙方共同努力，確定貸款安全且處理不良貸款的常見措施有以下幾種：1.貸款展期，2.借新還舊，3.追加新貸款，4.追加貸款擔(dān)保，5.對借款人的經(jīng)營活動作出限制性規(guī)定，6.銀行參與企業(yè)的經(jīng)營管理（3）落實(shí)貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃廢銀行債務(wù)（4）依靠法律武器，收回貸款本息貸款管理制度內(nèi)容：一，審貸崗位設(shè)置。二，貸款責(zé)任制度。三，貸款質(zhì)量的監(jiān)測與考核：內(nèi)容包括：1.明確貸款質(zhì)量分類標(biāo)準(zhǔn)及認(rèn)定程序和辦法。2.建立貸款質(zhì)量監(jiān)測考核指標(biāo)體系。3.建立不良貸款的跟蹤管理制度。銀行證券投資策略：銀行證券投資策略包括流動性準(zhǔn)備方法、梯形期限策略、杠鈴結(jié)構(gòu)方法。現(xiàn)代租貸的概念：現(xiàn)代租貸是第二次世界大戰(zhàn)后在美國發(fā)展起來的，日漸風(fēng)行歐美日等發(fā)達(dá)國家。與傳統(tǒng)租貸不同，現(xiàn)代租貸是融資和融物相結(jié)合，并以融資為主要目的的租貸?，F(xiàn)代租貸也稱金融租貸或融資租代，它是以融資為目的而進(jìn)行的一種租貸活動。包括以下內(nèi)容：（1）就租貸目的而言，承租人是為了進(jìn)行設(shè)備投資而進(jìn)行租貸的。（2）承租人在租貸期滿后，對租貸設(shè)備有停租、續(xù)租的權(quán)利，也有留購的選擇權(quán)，既可以按一定的名義價款去的設(shè)備的所有權(quán)。（3）出租人提供的租貸物一般不是通用和設(shè)備，而是承租人根據(jù)自己的生產(chǎn)需要而選定的具有一定規(guī)格，性能和型號的生產(chǎn)設(shè)備。（4）從租貸期限上看，融資租代的期限較長，并且是不中斷的，承租人必須按合同定期交付租金，不得中途解除合同。經(jīng)營性租賃的主要特點(diǎn)：1租賃關(guān)系簡單，僅涉及2個人，只簽訂一個合同2承租人是不特定的復(fù)數(shù)，即一項(xiàng)設(shè)備的承租人不是一個特定的承租人，而是多個不確定的承租人；3、租賃的目的是為短期使用設(shè)備；4、租金的支付具有不完全支付性；5租賃物件一般是通用設(shè)備或技術(shù)含量更高更新速度較快的設(shè)備；6租賃物件的選擇是由出租人決定的；7租賃物件的使用有一定的限制條件；8經(jīng)營性租賃的租期一般比較短，承租人可提前告訴出租人，中途解除合同。融資性租賃的主要特征：1設(shè)備的所有權(quán)和使用權(quán)分離；2租期分流歸期；3資金與物質(zhì)運(yùn)動的緊密結(jié)合。租金的構(gòu)成：租金是指出租人轉(zhuǎn)讓某種資產(chǎn)的使用權(quán)給承租人而按約定條件定期粉刺向承租人收取的“報酬”。因此，租金是出租人定去獲得的收入，或者說是承租人為獲得某種資產(chǎn)的使用權(quán)而按約定期限分次支付給出租人的費(fèi)用。包括：1.租貸設(shè)備的購置成本2.利息3.營業(yè)費(fèi)用影響租金的主要因素：1.計算方法2.利率3.租貸期限4.付租間隔期5.付租方式6.保證金的支付數(shù)量和方式7.支付幣種8。計息日和起租日票據(jù)發(fā)行便利市場的構(gòu)成：票據(jù)發(fā)行便利市場的構(gòu)成：借款人、發(fā)行銀行、報銷銀行和投資者。外表業(yè)務(wù)活動監(jiān)管（論述）：國際上對表外業(yè)務(wù)活動監(jiān)管通常有以下三個方面：1.完善報告制度，加強(qiáng)信息披露。巴塞爾委員會要求商業(yè)銀行建立專門的表外業(yè)務(wù)報表，定期向金融監(jiān)管當(dāng)局報告交易的協(xié)議總額、交易頭寸，反應(yīng)對手的詳細(xì)情況，使金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)盡可能及時掌握全面、準(zhǔn)確的市場信息，以便采取適當(dāng)?shù)难a(bǔ)救措施。2.一句資信認(rèn)證，限制市場準(zhǔn)入。為了規(guī)范表外業(yè)務(wù)，一直過的投機(jī)，規(guī)定凡從事某些表外業(yè)務(wù)必須達(dá)到政府認(rèn)可的權(quán)威的資信評級機(jī)構(gòu)給予的某個資信等級。3.嚴(yán)格資本管制，避免風(fēng)險集中?！栋腿麪枀f(xié)議》認(rèn)為將所有的表外項(xiàng)目都包括在衡量資本重組的框架中是十分重要的?？紤]到對某些表外項(xiàng)目的風(fēng)險估測經(jīng)驗(yàn)是有限的，而且對某些過來來說，當(dāng)這類表外業(yè)務(wù)的金額很小，尤其是以新的多種創(chuàng)新工具的形式出現(xiàn)時，即使使用復(fù)雜的分析方法和詳細(xì)頻繁的報告制度，也很難做出正確的統(tǒng)計，因此巴塞爾委員會采用了一種使用性較強(qiáng)的綜合方法來加以處理。即通過信用轉(zhuǎn)換系數(shù)把各類表外業(yè)務(wù)折算成表內(nèi)業(yè)務(wù)金額，然后根據(jù)表外業(yè)務(wù)涉及的交易對手方或或資產(chǎn)的性質(zhì)確定風(fēng)險權(quán)數(shù)，再用這些權(quán)數(shù)將上述對等金額進(jìn)行加總，匯總到風(fēng)險資產(chǎn)總額中去，最后再按標(biāo)準(zhǔn)資本比率對這些項(xiàng)目分配事宜的資本。國際業(yè)務(wù)的組織結(jié)構(gòu)：（一）國際業(yè)務(wù)部（二）國外分行（三）國外代表處（四）國外代理行（五）國外子銀行（六）國際聯(lián)合銀行（七）銀行俱樂部資產(chǎn)管理理論改革：（一）商業(yè)性貸款理論：確定銀行資金方向的理論，即商業(yè)性貸款理論。該理論認(rèn)為，商業(yè)銀行在分配資金時應(yīng)著重考慮保持高度的流動性，這是因?yàn)殂y行的主要資金來源是流動性很高的活期存款。由于存款決定是外在的，因此，銀行資金的運(yùn)用只能是短期的工商企業(yè)周轉(zhuǎn)性貸款。這種貸款期限較短，且以真實(shí)的商業(yè)票據(jù)作為貸款的抵押，這些票據(jù)到期后會形成資金自動償還。（二）資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換性理論：該理論強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行應(yīng)考慮資金來源的性質(zhì)而保持高度的流動性，但可以放寬資產(chǎn)運(yùn)用的范圍。流動性要求任然是商業(yè)銀行需特別強(qiáng)調(diào)的，但銀行在資金運(yùn)用中可持有具有可轉(zhuǎn)換性的資產(chǎn)。這類資產(chǎn)應(yīng)具有信譽(yù)高、期限短、容易轉(zhuǎn)讓的特性，使銀行在需要流動形式可隨即轉(zhuǎn)讓它們，獲取所需現(xiàn)金。（三）預(yù)期收入理論：商業(yè)銀行的流動性狀態(tài)從根本上來將取決于貸款的按期還本付息，這與借款人未來的預(yù)期收入和銀行對貸款的合理安排密切相關(guān)。只要借款人未來有穩(wěn)定收入，切有足夠的能力償還，銀行就可合理發(fā)放貸款。融資缺口模型：（一）利率敏感資金：也稱浮動利率或可變利率資金，意指在一定期間內(nèi)展期或根據(jù)協(xié)議按市場利率定期重新定價的資產(chǎn)或負(fù)債。（二）融資缺口：由利率敏感資產(chǎn)與利率敏感負(fù)債之間的差額來表示。（三）敏感性比率：是融資缺口的另一種表達(dá)，它是利率敏感資產(chǎn)與利率敏感負(fù)債之間的碧綠關(guān)系。戴維·貝勒提出的銀行資產(chǎn)持續(xù)增長模型：ROA(1-DR)其中ROA為資產(chǎn)收益率，SG1=(EC1/TA1)-ROA(1-DR)DR為以百分比表示的銀行稅后收益中的紅利部分(EC1/TA1)SG1(EC1/TA1)SG1EC1為期末銀行總股本，ROA=(1+SG1)(1-DR)DR=1-ROA(1+SG1)TA1為期末銀行總資產(chǎn)，ROA(1-DR)SG1為當(dāng)期資產(chǎn)增長率。EC1/TA1=SG1+ROA(1-DR)存款準(zhǔn)備金計算（兩種方法）一．滯后準(zhǔn)備金計算方法：根據(jù)兩周前的7天作為基期，以基期的實(shí)際存款余額為基礎(chǔ)，計算準(zhǔn)備金持有周應(yīng)持有的準(zhǔn)備金的平均數(shù)。例：如某銀行在2月7日（星期四）至13日（星期三）期間的非交易性存款平均余額為5億元，按照8%的存款準(zhǔn)備金率，該行在2月21日（星期四）到27日（星期三）這一周中應(yīng)保持的準(zhǔn)備金平均余額為4000萬元（5億元*8%=4000萬元）二．同步準(zhǔn)備金計算方法：是指以本期的存款為基礎(chǔ)計算本期的準(zhǔn)備金需要量的方法。通常的做法是：確定兩周