D18AUnit2Schoollife單元測試卷則第一條為規(guī)范XX公司(以下簡稱“公司”)的融資行為，加強對融資業(yè)務的控制，(以下簡稱“《公司章程》”)，結(jié)合公司實際經(jīng)營情況，特制定本制度。第三條本制度適用于公司、全資及控股子公司(以下簡稱“各級機構”)。第二章融資管理控制目標第四條公司融資管理的控制目標是：(一)加強對融資業(yè)務的內(nèi)部控制，控制融資風險，防止融資過程中的差錯與舞弊；(三)不同崗位實施有效的制約和監(jiān)督；(四)保證融資相關記錄完整、及時、準確；(五)建立融資業(yè)務臺賬，詳細記錄融資的取得金額、利率、期限、擔保及質(zhì)押信息、對賬情。第三章融資管理的分工與授權第五條公司資產(chǎn)財務部是公司融資的主管部門，負責辦理公司銀行貸款、債務、發(fā)行票據(jù)第六條公司各級機構的融資由公司資產(chǎn)財務部統(tǒng)一組織實施。D28AUnit2Schoollife單元測試卷第七條公司負責辦理融資業(yè)務的人員，應當具備必要的融資業(yè)務專業(yè)知識和良好的職業(yè)道第八條公司法律顧問對各類融資合同合規(guī)性、權利及義務、實施條款等內(nèi)容負審核及提出第九條公司審計督察部對融資活動進行定期和不定期的審計。第四章融資管理的決策與實施第十條融資方案的制定與審批：務狀況、收益情況、融資成本、風險因素、償還能力等因素，考(三)公司擬在證券市場直接融資的審批流程如下；(四)完善與融資相關的合同不僅限于貸款、擔保、融資顧問、承銷、保險等簽批流程。(五)與融資相關的業(yè)務活動，在操作過程中，要求兩人及以上人員操作或參與，不僅限于支第十一條融資機構的選擇：(一)公司融資方案確定后，可根據(jù)當?shù)劂y行分布、融資條件等因素，參考公司已辦理授信業(yè)的融資機構，辦理融資業(yè)務。在已批準的融資計劃額度內(nèi)，只是D38AUnit2Schoollife單元測試卷第十二條融資業(yè)務相關事項審批：(一)付款事項審批：融資業(yè)務過程中，涉及的相關付款事項，由經(jīng)辦人填寫付款審批單，負(二)融資費用簽批：融資業(yè)務過程中產(chǎn)生的手續(xù)費、貼現(xiàn)利息、保險費、融資顧問費、承銷務副總簽批。(涉及融資顧問費、承銷費、擔保費及保險費必需有附有劉總或李總簽字的合同)第十三條公司資金中心在當月融資業(yè)務完成后，應協(xié)助公司及下屬各級機構做好賬務處理第十四條公司各級機構財務部門應當按照企業(yè)會計準則的規(guī)定設置融資業(yè)務的會計科目，第五章融資償付控制第十五條公司資金中心應當做好融資償付計劃，結(jié)合公司償債能力和資金結(jié)構等因素，保第十六條公司資金中心負責支付各金融機構借款利息，做到提前制作借款利息明細表，提第六章檔案管理D48AUnit2Schoollife單元測試卷第十七條每筆融資業(yè)務結(jié)束后，資金中心經(jīng)辦人員負責將業(yè)務所涉及的借款合同、銀承協(xié)第十八條公司對外擔保和外部公司對我公司的擔保情形，應在每筆業(yè)務結(jié)清后及時向金融檔。第七章監(jiān)督與檢查第十九條公司審計督察部根據(jù)《公司章程》等規(guī)定有權行使監(jiān)督檢查權，重點審查如下內(nèi)(一)融資活動有關的批準文件、合同、契約、協(xié)議等相關法律文件是否齊全，重點檢查是(二)融資業(yè)務核算情況：重點檢查原始憑證是否真實、合法、準確、完整，會計科目運用是(三)融資相關經(jīng)濟業(yè)務簽批流程是否完整。第二十條公司審計監(jiān)察部在監(jiān)