可行性報告財務分析1000字一、引言可行性報告是為了評估一項商業(yè)計劃是否具有商業(yè)上的可行性。財務分析是其中不可或缺的一部分，通常是為了確定該商業(yè)計劃是否能夠?qū)崿F(xiàn)盈利并回收投資成本。因此本文將重點分析該商業(yè)計劃的財務情況，以便為管理層做出決策提供參考。二、商業(yè)計劃概述該商業(yè)計劃為一家餐廳，在核心區(qū)域地段開設，主要經(jīng)營亞洲風味的小吃和快餐。通過調(diào)查和市場研究，我們發(fā)現(xiàn)該區(qū)域缺乏家庭式餐廳，同時流動人口較多，因此該商業(yè)計劃有很大的發(fā)展?jié)摿?。初步估計，該商業(yè)計劃需要100萬美元的投資，其中60%為固定資產(chǎn)投資和40%為運營資金，預計回本期為3年。三、財務分析1.利潤和損失表營業(yè)收入：根據(jù)市場研究的結(jié)果，我們預計該餐廳的每日收入為500美元，根據(jù)營業(yè)月份，營業(yè)收入概算如下：|月份|營業(yè)天數(shù)|每日收入|營業(yè)收入|--|--|--|--||1|31|500|15,500|2|28|500|14,000|3|31|500|15,500|4|30|500|15,000|5|31|500|15,500|6|30|500|15,000|7|31|500|15,500|8|31|500|15,500|9|30|500|15,000|10|31|500|15,500|11|30|500|15,000|12|31|500|15,500總共計算出預計的年營業(yè)收入為183,500美元。營業(yè)成本：我們預計，每個月的成本結(jié)合起來為75%的收入。這包括員工、食品、租金、設備等費用。因此每月的營業(yè)成本大約如下所示：|月份|營業(yè)收入|營業(yè)成本|凈利潤|--|--|--|--||1|15,500|11,550|3,950|2|14,000|10,500|3,500|3|15,500|11,550|3,950|4|15,000|11,250|3,750|5|15,500|11,550|3,950|6|15,000|11,400|3,600|7|15,500|11,550|3,950|8|15,500|11,550|3,950|9|15,000|11,400|3,600|10|15,500|11,550|3,950|11|15,000|11,250|3,750|12|15,500|11,550|3,950合計，預計年凈利潤為45,750美元。2.現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表是預測公司在一定期限內(nèi)的現(xiàn)金收入和支出的，正式考慮到投資和債務償還計劃，下表展示了預測出的現(xiàn)金流量圖。|項目|年1|年2|年3||--|--|--|--||Operatingincome|182,550|182,550|182,550||Operatingexpenses|-150,000|-150,000|-150,000||Incomebeforedepreciationandtaxes|32,550|32,550|32,550||Depreciation|-33,333|-33,333|-33,333||Netincomebeforetaxes|-782|-782|-782||Taxes|312|312|312||Netincome|-470|-470|-470||Depreciation|33,333|33,333|33,333||Accountsreceivable|0|0|0||Inventory|0|0|0||Prepaidexpenses|0|0|0||Accountspayable|0|0|0||Accruedexpenses|0|0|0||Employeebenefits|0|0|0||Currentliabilities|0|0|0||Investmentsinfixedassets|-1,000,000|0|0||Long-termdebt|0|0|0||Totalfinancing|0|0|0||Cumulativecashflow|-1,467,647|-1,435,294|-1,427,059||Netpresentvalue|$313,254.98||Internalrateofreturn|15.35%|3.投資回收期投資回收期指的是項目投資需要多長時間才能得到現(xiàn)金流回報相等的一個指標。已經(jīng)確定，該餐廳需要投資100萬美元。預計每年的凈利潤為45,750美元，因此總回收期為1000000/45750=21.87年。根據(jù)這個預測，該商業(yè)計劃被視為高風險投資，因為24個月以上的回收期被視為高風險投資。四、結(jié)論該報告旨在分析該餐廳的預期財務狀況，并提供給管理層進行決策。通過財務分析，我們可以預見該餐廳的投資回報率較低，需要額外的