精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)管理制度1、目的促進(jìn)倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)工作的程序化和制度化，明確倉(cāng)管員的責(zé)任，為會(huì)計(jì)核算和公司管理提供準(zhǔn)確的原始資料，保證公司財(cái)產(chǎn)的安全和完整。2、主題內(nèi)容和適用范圍本制度規(guī)范本公司材料庫(kù)所有物料的盤點(diǎn)方法、要求和責(zé)任，盤點(diǎn)表的抽查，盤點(diǎn)盈虧的帳務(wù)處理流程，適用于本公司所有倉(cāng)庫(kù)物料的盤點(diǎn)。3、職責(zé)3.1倉(cāng)管部門負(fù)責(zé)庫(kù)存物料盤點(diǎn)的組織、實(shí)施、抽查、確認(rèn)、上報(bào)工作。3.2財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)每月定期或不定期對(duì)帳、卡、物進(jìn)行抽查，月末、年終（中）盤點(diǎn)的組織及盤點(diǎn)后帳務(wù)調(diào)整工作。4、盤點(diǎn)分類4.1按盤點(diǎn)主體分為：4.1.1倉(cāng)管員自盤；4.1.2倉(cāng)管主管抽盤；4.1.3財(cái)務(wù)部門抽盤。4.2按盤點(diǎn)時(shí)間分為：4.2.1月末盤點(diǎn)；4.2.2年中盤點(diǎn)；4.2.3年終盤點(diǎn)；4.2.4流動(dòng)盤點(diǎn)（不定期盤點(diǎn)）。5、盤點(diǎn)方法5.1實(shí)地盤點(diǎn)法：是針對(duì)在庫(kù)存物料的存放地點(diǎn)逐一對(duì)其進(jìn)行清點(diǎn)確定實(shí)存數(shù)量的一種方法。5.2抽樣盤點(diǎn)法：是對(duì)某些價(jià)值小、數(shù)量多，不便逐一清點(diǎn)的物料，采用從總體或總量中抽取少量樣品，確定其樣品數(shù)量，然后再推算總體數(shù)量的方法。5.3估計(jì)法：是對(duì)某些數(shù)量大、堆放不規(guī)則、價(jià)值低廉、不適合實(shí)地盤點(diǎn)法，對(duì)庫(kù)存物料進(jìn)行逐一計(jì)量，而計(jì)算其數(shù)量的一種方法。5.4測(cè)量計(jì)算法：是對(duì)某些存量大，但存放較有規(guī)則，可通過測(cè)量其體積、面積，以單位體積、面積換算成重量，從而求出實(shí)存數(shù)量的方法。6、盤點(diǎn)要求6.1盤點(diǎn)組織：財(cái)務(wù)部應(yīng)于每月25日前擬定盤點(diǎn)通知，并報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理核準(zhǔn)后張貼公布，負(fù)責(zé)通知盤點(diǎn)人員召開盤點(diǎn)預(yù)備會(huì)議，宣讀盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)時(shí)間、方式、分工及職責(zé)、存貨進(jìn)出截止時(shí)間要求、盤點(diǎn)前準(zhǔn)備事項(xiàng)、盤點(diǎn)要求等相關(guān)事項(xiàng)。6.2各倉(cāng)管員將材料倉(cāng)庫(kù)以物料類別相對(duì)應(yīng)之盤點(diǎn)物料預(yù)先按倉(cāng)庫(kù)管理制度要求擺放整齊，標(biāo)識(shí)清楚。6.3盤點(diǎn)前倉(cāng)庫(kù)賬務(wù)處理員應(yīng)將各庫(kù)房系統(tǒng)賬與手工賬登載完畢，并按規(guī)定的格式打印存貨盤點(diǎn)表（盤點(diǎn)表應(yīng)包括物料代碼、品名、規(guī)格、單位、數(shù)量、庫(kù)位、存放貨位、物料類別），若特殊原因（客觀原因）部分單據(jù)無法及時(shí)入賬，須向財(cái)務(wù)部經(jīng)理解釋、說明，并將未入賬的數(shù)據(jù)（入庫(kù)數(shù)據(jù)、出庫(kù)數(shù)據(jù)）按規(guī)定制作“庫(kù)存調(diào)整表”，并連同原始單據(jù)交財(cái)務(wù)部材料會(huì)計(jì)審核。6.4盤點(diǎn)期間嚴(yán)禁物料出、入庫(kù)，特殊情況，須經(jīng)生產(chǎn)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字確認(rèn)后方可辦理物料出入庫(kù)，同時(shí)做好賬務(wù)處理，原則上納入下月賬務(wù)處理。6.3盤點(diǎn)期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料，如因緊急需進(jìn)、出材料，必須經(jīng)盤點(diǎn)總負(fù)責(zé)人協(xié)調(diào)核準(zhǔn)后方可進(jìn)行，進(jìn)料部分加以標(biāo)示另外存放。6.4盤點(diǎn)編組財(cái)務(wù)部于每次盤點(diǎn)前，事先依照盤點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)別、物料類別、倉(cāng)管員等編排“盤點(diǎn)人員編組表”。6.5倉(cāng)庫(kù)部門主管要在財(cái)務(wù)抽盤前抽查倉(cāng)管員填寫的盤點(diǎn)實(shí)數(shù)表，（抽查數(shù)量比例大于5%，確認(rèn)后方可上報(bào)）。6.6倉(cāng)管部門對(duì)每次盤點(diǎn)結(jié)果，經(jīng)倉(cāng)庫(kù)稽核會(huì)計(jì)稽核確認(rèn)后，對(duì)盤盈、盤虧作出差異原因分析及改善措施，在盤點(diǎn)后2日內(nèi)交財(cái)務(wù)部經(jīng)理（單項(xiàng)超過500元或累計(jì)超過1萬元盤盈、盤虧同時(shí)報(bào)公司總經(jīng)理）；財(cái)務(wù)部經(jīng)理或公司總經(jīng)理在接到報(bào)告后3天內(nèi)作出批示，材料稽核會(huì)計(jì)依照批示在當(dāng)日內(nèi)通知各庫(kù)房調(diào)整帳務(wù)。7、倉(cāng)管部門自盤管理規(guī)定各倉(cāng)管員應(yīng)在每月的10日以前、20日以前、月末前分三次進(jìn)行盤點(diǎn)，每次盤點(diǎn)的品種數(shù)不得少于品種總數(shù)的四分之一。由倉(cāng)管員、倉(cāng)庫(kù)主管簽字后將盤點(diǎn)差異表于每月的10日、20日和月末最后一天報(bào)庫(kù)房稽核會(huì)計(jì)（在盤點(diǎn)報(bào)表備注欄內(nèi)注明盈虧原因）。8、會(huì)計(jì)盤點(diǎn)管理規(guī)定8.1財(cái)務(wù)部應(yīng)于盤點(diǎn)前將盤點(diǎn)綱要呈報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理，經(jīng)核準(zhǔn)后，簽發(fā)盤點(diǎn)通知，并負(fù)責(zé)召集各相關(guān)部門的盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人召開盤點(diǎn)協(xié)調(diào)會(huì)后，擬訂盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)時(shí)間、方式、分工及職責(zé)、存貨進(jìn)出截止時(shí)間要求、盤點(diǎn)前準(zhǔn)備事項(xiàng)、實(shí)地盤點(diǎn)要求等相關(guān)事項(xiàng)，通知各有關(guān)部門，限期開展盤點(diǎn)工作。8.2盤點(diǎn)物品時(shí)，監(jiān)盤人均應(yīng)依據(jù)初盤人與復(fù)盤人實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)，詳實(shí)記錄于“盤點(diǎn)表”，每頁(yè)應(yīng)核對(duì)一次，若有出入者，必需再盤點(diǎn)；，無誤者于該表上互相簽名。8.3盤點(diǎn)完畢，復(fù)盤人應(yīng)將"盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表"匯總編制“盤存表”，編列同一流水號(hào)碼，一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由初盤部門自存，備日后查核，第二聯(lián)送財(cái)務(wù)部，供核算盤點(diǎn)盈虧金額。9、盤點(diǎn)報(bào)告9.1財(cái)務(wù)部應(yīng)依"盤存表"編制"盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表"一式三聯(lián)，送所屬經(jīng)管部門找出差異原因及改善措施后，送回財(cái)務(wù)部匯總轉(zhuǎn)呈財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽核，第一聯(lián)送經(jīng)管部門，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部自存作為帳項(xiàng)調(diào)整的依據(jù)，第三聯(lián)財(cái)務(wù)留存。9.2不定期抽盤，財(cái)務(wù)部應(yīng)于盤點(diǎn)后兩日內(nèi)將"盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表"呈報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理核示。9.3年中、年終盤點(diǎn)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部于盤點(diǎn)后一星期內(nèi)將"盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表"呈報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理核示，總經(jīng)理核準(zhǔn)。10、考核措施10.1所有參加盤點(diǎn)的人員必須嚴(yán)格按要求認(rèn)真執(zhí)行盤點(diǎn)工作，如未按要求進(jìn)行盤點(diǎn)或者盤點(diǎn)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率小于95%，處以50元以上罰款，并責(zé)令更正。10.2對(duì)按要求進(jìn)行盤點(diǎn)到底，且盤底數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率在99%以上者，獎(jiǎng)勵(lì)50元/月。10.3盤底報(bào)表未按規(guī)定時(shí)間傳遞處以20元/天的罰款。10.4盤點(diǎn)后發(fā)現(xiàn)有由主觀過錯(cuò)造成的盤虧損失，一般應(yīng)由責(zé)任人承擔(dān)20-50%賠償責(zé)任，但一般最低不少于50元最多不多于2000元，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可不受此限。10.5對(duì)連續(xù)兩個(gè)月盤虧金額在2萬元以上者，除責(zé)令賠償外，當(dāng)月績(jī)效考核應(yīng)評(píng)定為零。11、記錄月份盤點(diǎn)報(bào)表、物資盤點(diǎn)盈虧報(bào)表。12、附加說明本制度由財(cái)務(wù)部提出，并負(fù)責(zé)解釋和歸檔管理精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔概述倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)管理流程是倉(cāng)庫(kù)在盤點(diǎn)作業(yè)方面的指導(dǎo)操作性文件，它通過對(duì)盤點(diǎn)進(jìn)行說明、規(guī)定和指導(dǎo)，以給倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)管理工作指明方向和給出措施方法。由于人為以及客觀流程的疏漏等原因，造成的帳面、K3系統(tǒng)、實(shí)際庫(kù)存的數(shù)據(jù)的不符，需要建立完整的《倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)管理制度》以保證基礎(chǔ)數(shù)據(jù)相對(duì)正確。目的制定合理的盤點(diǎn)作業(yè)管理流程，以確保公司庫(kù)存物料盤點(diǎn)的正確性，達(dá)到倉(cāng)庫(kù)物料有效管理和公司財(cái)產(chǎn)有效管理的目的。范圍盤點(diǎn)范圍：倉(cāng)庫(kù)所有庫(kù)存物料。職責(zé)倉(cāng)庫(kù)：負(fù)責(zé)組織、實(shí)施倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)作業(yè)、最終盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的查核，校正，盤點(diǎn)總結(jié)。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)稽核倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)作業(yè)數(shù)據(jù)，以反饋其正確性;負(fù)責(zé)盤點(diǎn)差異數(shù)據(jù)的批量調(diào)整。盤點(diǎn)方式1定期盤點(diǎn)；2月末盤點(diǎn)；3年終盤點(diǎn)；4不定期盤點(diǎn)；盤點(diǎn)方法及注意事項(xiàng)1盤點(diǎn)采用盲點(diǎn)方式進(jìn)行。1盤點(diǎn)采用實(shí)盤實(shí)點(diǎn)方式，禁止目測(cè)數(shù)量、估計(jì)數(shù)量；2盤點(diǎn)時(shí)注意物料的擺放，盤點(diǎn)后需要對(duì)物料進(jìn)行整理，保持原來的或合理的擺放順序；3所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)物料需要全部盤點(diǎn)完畢并按要求做相應(yīng)記錄；4參照初盤、復(fù)盤、查核、稽核時(shí)需要注意的事項(xiàng)；5盤點(diǎn)過程中注意保管好“盤點(diǎn)表”，避免遺失，造成嚴(yán)重后果；盤點(diǎn)計(jì)劃1月底盤點(diǎn)由倉(cāng)庫(kù)和財(cái)務(wù)部自發(fā)根據(jù)工作情況組織進(jìn)行2開始準(zhǔn)備盤點(diǎn)一周前需要制作好盤點(diǎn)工作計(jì)劃，計(jì)劃中需要對(duì)盤點(diǎn)具體時(shí)間、倉(cāng)庫(kù)停止作業(yè)時(shí)間、帳務(wù)關(guān)帳時(shí)間、初時(shí)間、復(fù)盤時(shí)間、人員安排及分工、相關(guān)部門配合及注意事項(xiàng)做詳細(xì)計(jì)劃。時(shí)間安排1初盤時(shí)間：確定初步的盤點(diǎn)結(jié)果數(shù)據(jù)；初盤時(shí)間計(jì)劃在一天內(nèi)完成；2復(fù)盤時(shí)間：驗(yàn)證初盤結(jié)果數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性；復(fù)盤時(shí)間根據(jù)情況安排在第一天完成驗(yàn)證在第二天進(jìn)行復(fù)盤；3查核時(shí)間：驗(yàn)證初盤、復(fù)盤數(shù)據(jù)的正確性；查核時(shí)間安排在初盤、復(fù)盤過程中或復(fù)盤完成后由倉(cāng)庫(kù)內(nèi)部指定人員操作；4帳務(wù)核對(duì)時(shí)間：稽核初盤、復(fù)盤的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題，指正錯(cuò)誤；稽核時(shí)間根據(jù)稽核人員的安排而定，在初盤、復(fù)盤的過程中或結(jié)束后都可以進(jìn)行，一般在復(fù)盤結(jié)束后進(jìn)行；5盤點(diǎn)開始時(shí)間和盤點(diǎn)計(jì)劃共用時(shí)間根據(jù)當(dāng)月銷售情況、工作任務(wù)情況來確定，總體原則是保證盤點(diǎn)質(zhì)量和不嚴(yán)重影響倉(cāng)庫(kù)正常工作任務(wù)；人員安排人員分工；1初盤人：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)過程中物料的確認(rèn)和點(diǎn)數(shù)、正確記錄盤點(diǎn)表，將盤點(diǎn)數(shù)據(jù)記錄在“盤點(diǎn)數(shù)量”一欄；2復(fù)盤人：初盤完成后，由復(fù)盤人負(fù)責(zé)對(duì)初盤人負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)的物料進(jìn)行復(fù)盤，將正確結(jié)果記錄在“復(fù)盤數(shù)量”一欄；.3查核人：復(fù)盤完成后由查核人負(fù)責(zé)對(duì)異常數(shù)量進(jìn)行查核，將查核數(shù)量記錄在“查核數(shù)量”一欄中；4帳務(wù)核查人：在盤點(diǎn)過程中或盤點(diǎn)結(jié)束后，由倉(cāng)庫(kù)帳務(wù)員以盤點(diǎn)報(bào)表核對(duì)K3帳目信息并形成差異報(bào)表，倉(cāng)庫(kù)經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)盤點(diǎn)過程予以監(jiān)督、盤點(diǎn)物料數(shù)量、或稽核已盤點(diǎn)的物料數(shù)量；5數(shù)據(jù)錄入員：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)查核后的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入電子檔的“盤點(diǎn)表”中；6根據(jù)以上人員分工設(shè)置、倉(cāng)庫(kù)需要對(duì)盤點(diǎn)區(qū)域進(jìn)行分析進(jìn)行人員責(zé)任安排；盤點(diǎn)作業(yè)流程初盤：卡物盤點(diǎn)因時(shí)間安排原因，盤點(diǎn)總共只有一天或時(shí)間非常緊張的情況下，可安排合適人員先對(duì)庫(kù)存物料進(jìn)行初盤前盤點(diǎn)；初盤前盤點(diǎn)作業(yè)方法及注意事項(xiàng)計(jì)劃說明最大限度保證盤點(diǎn)數(shù)量準(zhǔn)確；每種物料盤點(diǎn)完成后將外箱口用膠布封上，并要求在物料庫(kù)位卡做相應(yīng)標(biāo)識(shí)；已經(jīng)盤點(diǎn)過封箱的物料在需要拿貨時(shí)一定要如實(shí)記錄出庫(kù)信息；盤點(diǎn)時(shí)順便對(duì)物料進(jìn)行歸位操作，將相同物料歸放回對(duì)應(yīng)的物料；初盤前盤點(diǎn)作業(yè)流程準(zhǔn)備好相關(guān)作業(yè)文具及“盤點(diǎn)表”；按貨架的先后順序依次對(duì)貨架上的物料進(jìn)行點(diǎn)數(shù)；點(diǎn)數(shù)完成后在盤點(diǎn)卡上記錄上物料信息、數(shù)量、庫(kù)位、盤點(diǎn)日期、盤點(diǎn)數(shù)量、盤點(diǎn)人確認(rèn)簽名；復(fù)盤復(fù)盤時(shí)需要重點(diǎn)查找以下錯(cuò)誤原因：物料儲(chǔ)位錯(cuò)誤，物料標(biāo)識(shí)錯(cuò)誤，物料混放等；復(fù)盤有問題的需要找到初盤人進(jìn)行數(shù)量確認(rèn)；復(fù)盤人對(duì)“初盤盤點(diǎn)表“進(jìn)行分析，快速作出盤點(diǎn)對(duì)策，按照先盤點(diǎn)差異大后盤點(diǎn)差異小、再抽查無差異物料的方法進(jìn)行復(fù)盤工作；復(fù)盤可安排在初盤結(jié)束后進(jìn)行，且可根據(jù)情況在復(fù)盤結(jié)束后再安排一次復(fù)盤；復(fù)盤時(shí)根據(jù)初盤的作業(yè)方法和流程對(duì)異常數(shù)據(jù)物料進(jìn)行再一次點(diǎn)數(shù)盤點(diǎn)，如確定初盤盤點(diǎn)數(shù)量正確時(shí)，則“盤點(diǎn)表”的“復(fù)盤數(shù)量”不用填寫數(shù)量；如確定初盤盤點(diǎn)數(shù)量錯(cuò)誤時(shí)，則在“盤點(diǎn)表”的“復(fù)盤數(shù)量”填寫正確數(shù)量；初盤所有差異數(shù)據(jù)都需要經(jīng)過復(fù)盤盤點(diǎn)；復(fù)盤時(shí)需要查核是否所有的箱裝物料全部盤點(diǎn)完成及是否有做盤點(diǎn)標(biāo)記。復(fù)盤人完成所有流程后，在“盤點(diǎn)表”上簽字并將“盤點(diǎn)表”給到相應(yīng)“查核人”；查核復(fù)盤人完成所有流程后，在“盤點(diǎn)表”上簽字并將“盤點(diǎn)表”給到相應(yīng)“查核人”；查核最主要的是最終確定物料差異，和差異原因；查核對(duì)于問題很大的，也不要光憑經(jīng)驗(yàn)和主觀判斷，需要找初盤人或復(fù)盤人確定查核人對(duì)復(fù)盤后的盤點(diǎn)表數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，以確定查核重點(diǎn)、方向、范圍等，按照先盤點(diǎn)數(shù)據(jù)差異大后盤點(diǎn)數(shù)據(jù)差異小的方法進(jìn)行查核工作；查核可安排在初盤或復(fù)盤過程中或結(jié)束之后；查核人根據(jù)初盤、復(fù)盤的盤點(diǎn)方法對(duì)物料異常進(jìn)行查核，將正確的查核數(shù)據(jù)填寫在“盤點(diǎn)表”上的“查核數(shù)量”欄中；確定最終的物料盤點(diǎn)差異后需要進(jìn)一步找出錯(cuò)誤原因并寫在“盤點(diǎn)表”的相應(yīng)位置；按以上流程完成查核工作，將復(fù)盤的錯(cuò)誤次數(shù)記錄在“盤點(diǎn)表”中；查核人完成查核工作后在“盤點(diǎn)表”上簽字并將“盤點(diǎn)表”交給倉(cāng)庫(kù)經(jīng)理，由倉(cāng)庫(kù)經(jīng)理安排“盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入員”進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入工作；帳務(wù)核對(duì)倉(cāng)庫(kù)帳務(wù)核對(duì)根據(jù)需要在倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行初盤、復(fù)盤、本核的過程中或結(jié)束之后進(jìn)行實(shí)物對(duì)照K3帳務(wù)核對(duì)（具體時(shí)間參照“倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)計(jì)劃”）；稽核人員核對(duì)完成庫(kù)存數(shù)據(jù)的確認(rèn)工作以后，在“盤點(diǎn)表”的相應(yīng)位置上填寫數(shù)量及簽名，則可以不再?gòu)?fù)查，將稽核數(shù)據(jù)作為最終盤點(diǎn)數(shù)據(jù)，但數(shù)據(jù)差異需要繼續(xù)尋找原因；盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入及盤點(diǎn)錯(cuò)誤統(tǒng)計(jì)經(jīng)倉(cāng)庫(kù)經(jīng)理審核的盤點(diǎn)表交由倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入員錄入電子擋盤點(diǎn)表中，錄入前將所有數(shù)據(jù)，包括初盤、復(fù)盤、查核、稽核的所有正確數(shù)據(jù)手工匯總在“盤點(diǎn)表”的“最終正確數(shù)據(jù)”中；倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)錄入員錄入數(shù)據(jù)以“盤點(diǎn)表“的“最終正確數(shù)據(jù)”為準(zhǔn)錄入電子檔盤點(diǎn)表中，并將盤點(diǎn)差異原因錄入；錄入工作應(yīng)仔細(xì)認(rèn)真保證無絲毫錯(cuò)誤，錄入過程發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)找相應(yīng)人員解決。錄入完成以后需要反復(fù)檢查三遍，確定無誤后將電子檔“盤點(diǎn)表”發(fā)郵件倉(cāng)庫(kù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)審核，同時(shí)抄送相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)；財(cái)務(wù)確認(rèn)在倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)完成后，帳務(wù)核查人員在倉(cāng)庫(kù)“盤點(diǎn)表”的相應(yīng)位置簽名，并根據(jù)稽核情況注明“稽核物料抽查率”、“稽核抽樣盤點(diǎn)錯(cuò)誤率”等；分管總經(jīng)理審核完成后“盤點(diǎn)差異表”由財(cái)務(wù)部存檔；盤點(diǎn)庫(kù)存數(shù)據(jù)校正：總經(jīng)理書面或口頭同意對(duì)“盤點(diǎn)表”差異數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整后，由倉(cāng)庫(kù)部門根據(jù)電子檔“盤點(diǎn)表”負(fù)責(zé)對(duì)差異數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整；差異數(shù)據(jù)調(diào)整并審核完成后，形成“盤點(diǎn)差異表”并發(fā)郵件通知財(cái)務(wù)部；根據(jù)盤點(diǎn)期間的各種情況進(jìn)行總結(jié)，尤其對(duì)盤點(diǎn)差異原因進(jìn)行總結(jié)，形成“盤點(diǎn)總結(jié)及報(bào)告“；發(fā)送總經(jīng)理審核，抄送財(cái)務(wù)部；盤點(diǎn)總結(jié)報(bào)告需要對(duì)以下項(xiàng)目進(jìn)行說明：本次盤點(diǎn)結(jié)果、初盤情況、復(fù)盤情況、盤點(diǎn)差異原因分析、以后的工作改善措施等；

盤點(diǎn)作業(yè)流程圖NO執(zhí)行內(nèi)容過程階段負(fù)責(zé)人注意事項(xiàng)負(fù)責(zé)參與1核對(duì)庫(kù)位卡與實(shí)物數(shù)量是否一致初盤：卡物盤點(diǎn)初盤：卡物盤點(diǎn)負(fù)責(zé)盤點(diǎn)過程中物料的確認(rèn)和點(diǎn)數(shù)、正確記錄