xxx銀行流程體系文采購與費(fèi)用管理辦法編制部門：x版次號(hào)：A/0生效日期：20年月日 為加強(qiáng)*銀行（以下簡稱“本行”）的采購與費(fèi)用管理，建立良好的公司治理結(jié)構(gòu)，提高財(cái)務(wù)資源配置效率，增強(qiáng)本行自我約束、自我平衡能力，規(guī)范財(cái)務(wù)支出行為，特制定本管理辦法。本辦法僅適用本行及各分支機(jī)構(gòu)。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)工作應(yīng)遵循“效益性、效率性、規(guī)范性、及時(shí)性”的原則。（一） 效益性的原則：采購與費(fèi)用管理委員會(huì)以效益為中心，對(duì)重大財(cái)務(wù)開支事項(xiàng)進(jìn)行必要性、合理性審查，對(duì)審議通過的財(cái)務(wù)事項(xiàng)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，節(jié)約財(cái)務(wù)開支，優(yōu)化財(cái)務(wù)資源配置，提高經(jīng)營效益；（二） 效率性的原則：采購與費(fèi)用管理委員會(huì)僅對(duì)一定范圍內(nèi)重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行審議，權(quán)限以下的財(cái)務(wù)事項(xiàng)按照財(cái)務(wù)授權(quán)規(guī)定由相關(guān)人員進(jìn)行審批；（三） 規(guī)范性的原則：相關(guān)部門要按照規(guī)范程序和內(nèi)容報(bào)送審議事項(xiàng)，采購與費(fèi)用管理委員會(huì)按規(guī)范流程進(jìn)行審議和批復(fù)。項(xiàng)目申請(qǐng)單位應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行采購與費(fèi)用管理委員會(huì)決議；（四） 及時(shí)性的原則：采購與費(fèi)用管理委員會(huì)原則上每月至少召開一期，項(xiàng)目較多時(shí)可以根據(jù)工作需要隨時(shí)召開。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)會(huì)議每期審議項(xiàng)目數(shù)量原則上不得超過10個(gè)，嚴(yán)格控制補(bǔ)議事項(xiàng)的數(shù)量。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)是本行的財(cái)務(wù)事項(xiàng)審查機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)本行重大財(cái)務(wù)開支事項(xiàng)的必要性、合理性、合規(guī)性進(jìn)行審查，為業(yè)務(wù)發(fā)展合理配置財(cái)務(wù)資源，有效節(jié)約財(cái)務(wù)開支。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)通過全體委員履行職責(zé)對(duì)本行行長負(fù)責(zé)，并接受董事會(huì)、行長辦公會(huì)、監(jiān)事會(huì)的指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)會(huì)議不得以黨委會(huì)、行長辦公會(huì)等會(huì)議代替。。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)（一）采購與費(fèi)用管理委員會(huì)設(shè)主任委員1名，由分管財(cái)務(wù)的行長擔(dān)任；副主任委員1名，由計(jì)劃財(cái)務(wù)部總經(jīng)理擔(dān)任；委員由運(yùn)營管理部、資金業(yè)務(wù)部、稽核審計(jì)部等部門負(fù)責(zé)人組成。每次例會(huì)，采購與費(fèi)用管理委員會(huì)委員不得少于5人。（二）采購與費(fèi)用管理委員會(huì)委員一般情況下不得隨意變更，因工作變動(dòng)時(shí)如需變更，應(yīng)及時(shí)報(bào)經(jīng)行長辦公會(huì)批準(zhǔn)同意；委員要符合從事財(cái)務(wù)或相關(guān)業(yè)務(wù)工作三年以上、一般應(yīng)熟悉財(cái)務(wù)、基建或科技業(yè)務(wù)，具有較強(qiáng)的審議能力、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、原則性強(qiáng)等條件。（三）采購與費(fèi)用管理委員會(huì)職責(zé)：依據(jù)國家金融法律、財(cái)務(wù)法規(guī)及本行經(jīng)營方針、政策和規(guī)章制度，對(duì)固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和費(fèi)用投入等財(cái)務(wù)資源配置的必要性、合理性、合規(guī)性進(jìn)行審議，檢查、監(jiān)督項(xiàng)目的執(zhí)行，并對(duì)執(zhí)行不力的項(xiàng)目提出整改意見。主要包括：1、審議大額財(cái)務(wù)支出事項(xiàng)：（1）工程項(xiàng)目購建支出；（2）非科技類固定資產(chǎn)項(xiàng)目購置、租賃、裝修改造支出；（3）非科技類無形資產(chǎn)購置支出；（4）科技投入支出；（5）大額費(fèi)用性支出，主要包括印刷費(fèi)、低值易耗品購置、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、廣告費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、咨詢費(fèi)、其他營業(yè)費(fèi)用、捐贈(zèng)贊助支出。2、審議固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等資產(chǎn)處置事項(xiàng)。3、審議其他重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)。4、檢查、監(jiān)督經(jīng)采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審議通過項(xiàng)目的執(zhí)行。5、召集采購與費(fèi)用管理委員會(huì)會(huì)議。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)辦公室（一）采購與費(fèi)用管理委員會(huì)下設(shè)辦公室，辦公室為采購與費(fèi)用管理委員會(huì)的辦事機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)處理采購與費(fèi)用管理委員會(huì)的日常工作，傳達(dá)采購與費(fèi)用管理委員會(huì)決議。設(shè)在本行計(jì)劃財(cái)務(wù)部，采購與費(fèi)用管理委員會(huì)辦公室主任由計(jì)劃財(cái)務(wù)部總經(jīng)理擔(dān)任，成員為計(jì)劃財(cái)務(wù)部相關(guān)人員。（二）采購與費(fèi)用管理委員會(huì)辦公室的主要職責(zé)：1、負(fù)責(zé)本行采購與費(fèi)用管理委員會(huì)委員庫的建立、更新。（見附件1）2、受理并審查需要上采購與費(fèi)用管理委員會(huì)會(huì)議材料的規(guī)范性；（見附件2、3）3、對(duì)報(bào)審程序的合規(guī)性和報(bào)審材料的完整性進(jìn)行審核，整理編排擬上會(huì)項(xiàng)目。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)辦公室對(duì)提交的材料審核內(nèi)容主要包括：申請(qǐng)程序是否合規(guī)；申請(qǐng)材料要件是否齊全，內(nèi)容、格式是否符合要求；申請(qǐng)事項(xiàng)說明是否完備等。4、負(fù)責(zé)在事前（至少提前一天）以紙質(zhì)形式或電子郵件形式將提請(qǐng)審議的財(cái)經(jīng)事項(xiàng)和會(huì)議通知提交各委員和列席會(huì)議人員；5、提請(qǐng)召開采購與費(fèi)用管理委員會(huì)會(huì)議，核實(shí)參加會(huì)議委員資格，確認(rèn)出席會(huì)議的委員是否達(dá)到規(guī)定人數(shù)；（附件4）6、按規(guī)定做好會(huì)議記錄并整理會(huì)議紀(jì)要；（附件5）7、會(huì)議結(jié)束4個(gè)工作日內(nèi)形成會(huì)議紀(jì)要，會(huì)議紀(jì)要要寫明申請(qǐng)報(bào)告的主要內(nèi)容以及議定的事項(xiàng)、金額；對(duì)采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審議項(xiàng)目要求逐一填寫《采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審批意見表》（附件6），對(duì)于不同意或需要復(fù)議的項(xiàng)目在《采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審批意見表》中注明原因。8、會(huì)議紀(jì)要和《采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審批意見表》簽批后的3個(gè)工作日內(nèi)，將上述材料傳送到采購與費(fèi)用管理委員會(huì)成員。9、將項(xiàng)目審批結(jié)果以《項(xiàng)目審批通知書》（附件7）形式通知報(bào)審部門，并抄送相關(guān)部門。10、督促申請(qǐng)部門及時(shí)填寫《項(xiàng)目執(zhí)行情況表》（附件8），對(duì)采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審議通過項(xiàng)目的執(zhí)行情況進(jìn)行匯總、整理和分析，及時(shí)向采購與費(fèi)用管理委員會(huì)匯報(bào)。11、每年對(duì)上一年度采購與費(fèi)用管理委員會(huì)工作情況進(jìn)行總結(jié)，并于1月底前報(bào)送采購與費(fèi)用管理委員會(huì)成員。12、負(fù)責(zé)對(duì)采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審議的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)事項(xiàng)的資料及有關(guān)文件的保存及歸檔，并按照有關(guān)檔案管理的要求規(guī)范、妥善保管。檔案管理人員工作變動(dòng)時(shí)，要辦理移交手續(xù)，由原責(zé)任人、接手人、監(jiān)交人在書面交接材料上簽字確認(rèn)后存檔。13、應(yīng)積極配合相關(guān)監(jiān)督檢查部門的監(jiān)督檢查工作。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)委員的權(quán)利與義務(wù)（一）采購與費(fèi)用管理委員會(huì)委員為履行職責(zé)，享有下列權(quán)利：1、咨詢權(quán):采購與費(fèi)用管理委員會(huì)委員有權(quán)向計(jì)劃財(cái)務(wù)部了解需經(jīng)采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審議事項(xiàng)的具體情況及相關(guān)財(cái)務(wù)政策情況；2、發(fā)表意見權(quán):采購與費(fèi)用管理委員會(huì)委員對(duì)提交會(huì)議審議的財(cái)經(jīng)事項(xiàng)有權(quán)發(fā)表自己的意見；3、建議權(quán)：采購與費(fèi)用管理委員會(huì)委員對(duì)改進(jìn)采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審議內(nèi)容提出建議；4、表決權(quán)：采購與費(fèi)用管理委員會(huì)委員對(duì)會(huì)議審議的事項(xiàng)享有表決權(quán)；5、質(zhì)詢權(quán)：采購與費(fèi)用管理委員會(huì)委員對(duì)會(huì)議審議的財(cái)經(jīng)事項(xiàng)落實(shí)情況享有質(zhì)詢權(quán)。（二）采購與費(fèi)用管理委員會(huì)委員應(yīng)履行以下義務(wù)：1、按時(shí)出席采購與費(fèi)用管理委員會(huì)會(huì)議，無特殊情況不得缺席；2、堅(jiān)持原則，客觀公正，嚴(yán)格按照采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審議程序和財(cái)務(wù)政策進(jìn)行審議；3、嚴(yán)格遵守保密制度，對(duì)本行采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審議的財(cái)務(wù)事項(xiàng)、個(gè)人意見及結(jié)果不得泄露。提請(qǐng)采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審議的項(xiàng)目材料包括以下要件：（一） 項(xiàng)目申請(qǐng)表。（附件9）（二） 申請(qǐng)報(bào)告。（附件10）（三） 可行性分析報(bào)告表。（附件11）（四） 其他要求報(bào)送的文件材料。營業(yè)、辦公用房購建（租賃、裝修）項(xiàng)目，申請(qǐng)報(bào)告主要包括以下內(nèi)容：（一） 項(xiàng)目概況，包括項(xiàng)目存量狀況和使用情況，項(xiàng)目申請(qǐng)的必要性等。（二） 項(xiàng)目所在單位的整體概況，包括人員、業(yè)務(wù)量情況，周邊經(jīng)濟(jì)環(huán)境及同業(yè)網(wǎng)點(diǎn)布局情況等。（三） 近三年業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r和效益分析，裝修項(xiàng)目需提供近三年裝修投入情況。（四） 最近一年主要財(cái)務(wù)指標(biāo)同業(yè)排名情況，主要包括存款、貸款、中間業(yè)務(wù)收入和賬面利潤等指標(biāo)。（五） 未來三年業(yè)務(wù)發(fā)展和投入產(chǎn)出效果量化分析。（六） 周邊可比市價(jià)、走勢(shì)、與出售方（出租方或服務(wù)方）的往來關(guān)系等因素的分析。（七） 項(xiàng)目預(yù)算，包括購建（租賃或裝修）的建筑面積、人均建筑面積、單價(jià)、預(yù)算總額，資金來源及使用安排。（八） 項(xiàng)目的業(yè)務(wù)功能分區(qū)方案。（九） 項(xiàng)目實(shí)施方案及投產(chǎn)進(jìn)度。（十） 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（十一） 其他情況（如相關(guān)圖片資料等）。裝修項(xiàng)目可根據(jù)實(shí)際情況適當(dāng)簡化上述內(nèi)容。科技投入項(xiàng)目，包括硬件、軟件購置項(xiàng)目和相關(guān)服務(wù)項(xiàng)目，申請(qǐng)報(bào)告主要包括以下內(nèi)容：（一） 項(xiàng)目概況，包括同類項(xiàng)目存量狀況和使用情況，近三年投入情況。（二） 項(xiàng)目投入必要性分析，包括人員、業(yè)務(wù)量與設(shè)備、軟件等在項(xiàng)目投入前后的匹配情況。需要進(jìn)行壓力測試的，要提供具體的測試結(jié)果。（三） 項(xiàng)目投入合理性分析，包括同類項(xiàng)目的市場價(jià)格情況、費(fèi)用支出標(biāo)準(zhǔn)（依據(jù)）等。（四） 項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，包括購置數(shù)量、預(yù)算單價(jià)、設(shè)備配置標(biāo)準(zhǔn)、軟件性能、使用年限、維護(hù)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)等。（五） 項(xiàng)目預(yù)算，包括項(xiàng)目投入金額，預(yù)計(jì)設(shè)備存續(xù)期內(nèi)的維護(hù)費(fèi)用，資金來源及使用安排。（六） 項(xiàng)目投入產(chǎn)出效益的預(yù)估情況，包括支持業(yè)務(wù)發(fā)展情況，效率提高情況等。（七） 項(xiàng)目實(shí)施方案及投產(chǎn)進(jìn)度。（八） 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（九） 其他情況。大額費(fèi)用性支出項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告主要包括：（一） 項(xiàng)目概況。（二） 該筆費(fèi)用支出標(biāo)準(zhǔn)，包括數(shù)量和單價(jià)等指標(biāo)。物業(yè)管理費(fèi)用項(xiàng)目需提供分項(xiàng)支出標(biāo)準(zhǔn)。（三） 該筆費(fèi)用支出是否在本年度費(fèi)用預(yù)算之內(nèi)。（四） 該筆費(fèi)用支出的必要性。（五） 該筆費(fèi)用支出的合理性分析，包括與同類項(xiàng)目的市場價(jià)格對(duì)比、支出項(xiàng)目預(yù)計(jì)產(chǎn)生的效益等。（六） 該筆費(fèi)用支出的控制措施。（七） 其他相關(guān)數(shù)據(jù)資料。捐贈(zèng)贊助支出項(xiàng)目可根據(jù)實(shí)際情況適當(dāng)簡化上述內(nèi)容。固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等資產(chǎn)處置項(xiàng)目，包括出售、報(bào)廢、置換等導(dǎo)致資產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)移或滅失的項(xiàng)目，申請(qǐng)報(bào)告主要包括：（一） 項(xiàng)目總體情況，包括資產(chǎn)來源、價(jià)值情況、閑置情況等。（二） 具體處置預(yù)案，包括處置原因分析、處置收入和處置稅費(fèi)的估算依據(jù)、預(yù)計(jì)處置損失等。（三） 項(xiàng)目處置必要性分析，包括不處置該資產(chǎn)的后續(xù)維護(hù)成本分析。（四） 實(shí)物管理、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、稽核審計(jì)以及外聘律師等相關(guān)部門意見。（五） 其他情況。其他重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告的內(nèi)容，應(yīng)根據(jù)事項(xiàng)的性質(zhì)、管理要求比照上述內(nèi)容進(jìn)行加工、整理、分析。嚴(yán)格按照采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審議權(quán)限進(jìn)行審議，達(dá)到采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審議金額起點(diǎn)的財(cái)務(wù)事項(xiàng)必須提請(qǐng)采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審議。嚴(yán)禁化整為零、隨意拆分項(xiàng)目或者隱瞞不報(bào)，逃避采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審查。申請(qǐng)部門提請(qǐng)審議的財(cái)務(wù)事項(xiàng)，由報(bào)審部門負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目的必要性、合理性、合規(guī)性提出明確的初審依據(jù)和意見。報(bào)審部門為非計(jì)劃財(cái)務(wù)部的，該項(xiàng)目還須送計(jì)劃財(cái)務(wù)部出具初審意見?？萍碱愴?xiàng)目由信息科技部初審；人力勞資類項(xiàng)目由人力資源部初審；會(huì)計(jì)出納機(jī)具類項(xiàng)目由運(yùn)營管理部等相關(guān)部門初審；基建、辦公、宣傳、廣告類項(xiàng)目由綜合辦公室初審；安全保衛(wèi)類項(xiàng)目由安全保衛(wèi)部初審；其他項(xiàng)目由計(jì)劃財(cái)務(wù)部初審。項(xiàng)目報(bào)審材料須按照規(guī)定格式和要求進(jìn)行報(bào)送，用于存檔。已提交采購與費(fèi)用管理委員辦公室但未經(jīng)審議的項(xiàng)目，如需修改報(bào)審材料，申請(qǐng)部門或報(bào)審部門應(yīng)提交書面說明并由負(fù)責(zé)人簽字（蓋章）后報(bào)采購與費(fèi)用管理委員辦公室申請(qǐng)退回。報(bào)審部門應(yīng)及時(shí)將擬上會(huì)項(xiàng)目提交采購與費(fèi)用管理委員會(huì)辦公室，采購與費(fèi)用管理委員會(huì)辦公室原則上應(yīng)將本期采購與費(fèi)用管理委員會(huì)召開前2個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送的項(xiàng)目納入下期采購與費(fèi)用管理委員會(huì)。采購與費(fèi)用管理委員辦公室對(duì)報(bào)審材料的完整性進(jìn)行審查，符合規(guī)定的，報(bào)請(qǐng)采購與費(fèi)用管理委員主任安排上會(huì)；不符合規(guī)定的，不得提交上會(huì)。需提請(qǐng)采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審議的項(xiàng)目，原則上應(yīng)按照先審后批的程序辦理。如遇特殊情況，可臨時(shí)召開采購與費(fèi)用管理委員會(huì)會(huì)議。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)會(huì)議由主任委員召集并主持。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)委員接到通知后按時(shí)參加會(huì)議，如不能參加會(huì)議，須在會(huì)議召開前向主任委員請(qǐng)假并通知采購與費(fèi)用管理委員會(huì)辦公室。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)會(huì)議須有5名以上（含）、具有項(xiàng)目表決權(quán)的委員方為有效。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)委員對(duì)本部門報(bào)審項(xiàng)目的審議不具有表決權(quán)。參會(huì)的采購與費(fèi)用管理委員會(huì)主任委員及采購與費(fèi)用管理委員會(huì)辦公室主任對(duì)每個(gè)項(xiàng)目均有表決權(quán)。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)辦公室主任根據(jù)審議事項(xiàng)的需要和報(bào)審部門的申請(qǐng)，決定有關(guān)部門及相關(guān)人員列席會(huì)議，列席人員不具有表決權(quán)。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)會(huì)議程序（一） 采購與費(fèi)用管理委員會(huì)辦公室主任通報(bào)議程安排，主任委員宣布會(huì)議開始。（二） 報(bào)審部門向委員介紹提交審議事項(xiàng)的基本情況及初審意見。（三） 采購與費(fèi)用管理委員會(huì)辦公室主任向大會(huì)通報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部的初審意見、建議。（四） 委員發(fā)表意見，提出質(zhì)詢并進(jìn)行討論；報(bào)審部門回答委員提出的有關(guān)問題，必要時(shí)可請(qǐng)申請(qǐng)部門或各分支機(jī)構(gòu)人員到會(huì)進(jìn)行解釋說明，解釋說明完畢后應(yīng)要求其離開會(huì)場。（五） 主任委員綜合審議情況決定是否進(jìn)行表決或確定表決事項(xiàng)及條件。（六） 有表決權(quán)委員投票表決。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審議事項(xiàng)采用集體審議，非公開記名投票表決的方式進(jìn)行。表決結(jié)果分為“同意”“不同意”和“復(fù)議”三種。委員認(rèn)為項(xiàng)目可行、財(cái)務(wù)資源配置合理或?qū)χ魅挝瘑T根據(jù)討論結(jié)果加以修正而確定的表決意見表示贊成的，投“同意”票；相反，投“不同意”票；委員認(rèn)為項(xiàng)目需要進(jìn)一步核實(shí)情況、補(bǔ)充材料后再行審議表決的，投“復(fù)議”票。委員在投“不同意”票時(shí)，要列明不同意的理由；在投“復(fù)議”票時(shí)，要列明復(fù)議時(shí)需要落實(shí)的條件或需要補(bǔ)充的資料。如在表決時(shí)來不及說明原因和理由，采購與費(fèi)用管理委員辦公室應(yīng)在會(huì)后向相關(guān)委員征詢，并將意見以非記名形式填在審批意見表上。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審議事項(xiàng)實(shí)行多數(shù)決定制?！巴狻逼睌?shù)達(dá)到與會(huì)有權(quán)表決人數(shù)三分之二（含）的方為通過；“不同意”票數(shù)超過與會(huì)有權(quán)表決人數(shù)三分之一的，即被否決；“同意”票數(shù)未達(dá)到三分之二（含）但“同意”票數(shù)與“復(fù)議”票數(shù)之和達(dá)到與會(huì)有權(quán)表決人數(shù)三分之二（含）的，需進(jìn)行復(fù)議。對(duì)確定復(fù)議的財(cái)務(wù)事項(xiàng)，由主任委員確定復(fù)議必須落實(shí)的條件或需要補(bǔ)充的材料，相關(guān)部門要按照采購與費(fèi)用管理委員會(huì)要求及時(shí)補(bǔ)足材料。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)原則上不得對(duì)被否決項(xiàng)目進(jìn)行再審。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)可對(duì)具有以下情況進(jìn)行召開會(huì)議進(jìn)行復(fù)議：（一） 采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審議的事項(xiàng)，由于情況不實(shí)需進(jìn)一步補(bǔ)充、明確、核實(shí)，采購與費(fèi)用管理委員會(huì)認(rèn)為需進(jìn)行復(fù)議的；（二） 審議事項(xiàng)被否決后，申請(qǐng)部門申請(qǐng)復(fù)議，經(jīng)主任委員或副主任委員同意的。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)復(fù)議的具體程序?yàn)椋海ㄒ唬?duì)復(fù)議的財(cái)經(jīng)事項(xiàng)，由采購與費(fèi)用管理委員會(huì)辦公室直接通知申請(qǐng)部門，申請(qǐng)部門根據(jù)采購與費(fèi)用管理委員會(huì)提出的復(fù)議意見準(zhǔn)備復(fù)議報(bào)告。（二）對(duì)審議結(jié)果為否決的財(cái)經(jīng)事項(xiàng)，采購與費(fèi)用管理委員會(huì)辦公室應(yīng)正式批復(fù)通知。申請(qǐng)部門如提請(qǐng)復(fù)議，必須以發(fā)文件正式提出，并說明提請(qǐng)復(fù)議的理由。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)辦公室受理，呈報(bào)采購與費(fèi)用管理委員會(huì)主任委員、副主任委員同意后，但須注明復(fù)議的理由，并做好復(fù)議準(zhǔn)備。（三）采購與費(fèi)用管理委員會(huì)辦公室根據(jù)復(fù)議理由、補(bǔ)充材料、進(jìn)行調(diào)查核實(shí)情況，形成復(fù)議報(bào)告，連同初始的財(cái)經(jīng)審核報(bào)告一并提交采購與費(fèi)用管理委員會(huì)。復(fù)議報(bào)告應(yīng)包括財(cái)經(jīng)事項(xiàng)情況的簡要說明、上次采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審議中提出的問題、對(duì)這些問題調(diào)查核實(shí)和落實(shí)的情況、需補(bǔ)充資料的完善情況、審查部門的審查意見等。（四）采購與費(fèi)用管理委員會(huì)對(duì)重大財(cái)經(jīng)事項(xiàng)的復(fù)議只限一次。經(jīng)復(fù)議的財(cái)經(jīng)事項(xiàng)，不論審議的結(jié)果如何，均不得再次提交采購與費(fèi)用管理委員會(huì)重新復(fù)議。董事長、行長、監(jiān)事長有權(quán)否決采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審議同意的財(cái)務(wù)事項(xiàng)；對(duì)采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審議否決或復(fù)議的事項(xiàng)，“三長”不得審批同意。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審議通過的項(xiàng)目必須按現(xiàn)行財(cái)務(wù)管理制度實(shí)施。涉及集中采購的按照集中采購管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，在采購與費(fèi)用管理委員會(huì)確定的項(xiàng)目和資金預(yù)算額度內(nèi)實(shí)施集中采購。經(jīng)采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審議通過的財(cái)務(wù)事項(xiàng)，執(zhí)行部門應(yīng)在收到項(xiàng)目審批通知書后，在規(guī)定的期限內(nèi)按進(jìn)度要求實(shí)施，如項(xiàng)目因故未能在規(guī)定期限內(nèi)啟動(dòng)實(shí)施，應(yīng)將具體情況書面報(bào)送采購與費(fèi)用管理委員會(huì)辦公室，由辦公室報(bào)經(jīng)主任委員審批同意后方能暫緩實(shí)施?；?xiàng)目暫緩期不得超過2年，其他投資項(xiàng)目暫緩期不得超過1年。若項(xiàng)目執(zhí)行超過暫緩期或執(zhí)行內(nèi)容發(fā)生變化、執(zhí)行金額預(yù)計(jì)超過審批金額的，應(yīng)按規(guī)定程序重新報(bào)經(jīng)采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審批。實(shí)行報(bào)告例會(huì)制。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)實(shí)行不定期例會(huì)制，對(duì)報(bào)告重大財(cái)經(jīng)事項(xiàng)主任委員可隨時(shí)召開會(huì)議。采購與費(fèi)用管理委員會(huì)會(huì)議由主任委員主持，但主任委員因故不能參加會(huì)議時(shí)，可委托副主任委員主持，并代主任委員在會(huì)議紀(jì)要上簽批意見，待主任委員回來后補(bǔ)簽會(huì)議紀(jì)要，審批的責(zé)任不變。轉(zhuǎn)授權(quán)制。主任委員30日（含30日）以上不能行使其職責(zé)時(shí)，實(shí)行書面轉(zhuǎn)授權(quán)，授權(quán)指定的副主任委員，在一定期限內(nèi)代為行使其主任委員的職權(quán),代為行使主持會(huì)議、在會(huì)議紀(jì)要上簽署意見的職責(zé)列席制度。（一）領(lǐng)導(dǎo)列席會(huì)議：董事長、監(jiān)事長列席采購與費(fèi)用管理委員會(huì)會(huì)議，但在會(huì)上不發(fā)表任何意見，需要詢問的會(huì)后進(jìn)行。（二）計(jì)劃財(cái)務(wù)部列席會(huì)議：計(jì)劃財(cái)務(wù)部的審查人可列席采購與費(fèi)用管理委員會(huì)會(huì)議，進(jìn)行補(bǔ)充說明情況。（三）上報(bào)部門列席會(huì)議：對(duì)審議重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)、固定資產(chǎn)項(xiàng)目時(shí)，經(jīng)會(huì)議主持人同意，申請(qǐng)部門可列席采購與費(fèi)用管理委員會(huì)會(huì)議進(jìn)行補(bǔ)充情況說明或解答委員提出的相關(guān)問題，但須在表決前退席。對(duì)采購與費(fèi)用管理委員會(huì)審議通過的所有項(xiàng)目，申請(qǐng)部門必須在