銀行股份有限公司排污權(quán)抵押授信業(yè)務(wù)管理辦法（試行）第一章

總

則第一條

為優(yōu)化環(huán)境資源配置,發(fā)展綠色金融,豐富本行中小企業(yè)特色產(chǎn)品。根據(jù)《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《貸款通則》、《湖南省主要污染物排污權(quán)有償使用和交易管理辦法》（湘政發(fā)〔2014〕4號(hào)）、《湖南省主要污染物排污權(quán)有償使用和交易實(shí)施細(xì)則》（湘環(huán)發(fā)〔2014〕29號(hào)）等相關(guān)規(guī)定,結(jié)合本行實(shí)際情況,特制定本辦法。第二條

排污權(quán)是指排污單位在正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中,按照國家和地方污染物排放標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)定向環(huán)境排放一定數(shù)量主要污染物的權(quán)利,以排污權(quán)證形式確認(rèn)。本辦法下主要污染物是指化學(xué)需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物、鉛、鎘、砷等七類污染物。第三條

排污權(quán)抵押授信是指在遵守國家有關(guān)金融法律、法規(guī)和信貸政策前提下,符合授信條件的排污企業(yè)以自身已取得的排污權(quán)作為抵押物向本行申請(qǐng)授信業(yè)務(wù)的融資活動(dòng)。第四條排污權(quán)抵押擔(dān)保范圍包括：業(yè)務(wù)主合同項(xiàng)下貸款本金、利息、罰息、違約金、損失賠償金和抵押權(quán)人實(shí)現(xiàn)債權(quán)的一切費(fèi)用。第二章

授信對(duì)象及條件第五條

排污權(quán)抵押授信對(duì)象為已從環(huán)保部門獲得主要污染物排污權(quán)的企業(yè)單位，且必須具備以下基本條件：（一）經(jīng)工商管理部門核準(zhǔn)登記、持有合法有效的營業(yè)執(zhí)照；（二）企業(yè)產(chǎn)權(quán)清晰,經(jīng)營穩(wěn)定；（三）污染物排放,污染物處理能力達(dá)到監(jiān)管部門的要求,具有排污權(quán)交易主體資格；（四）持有當(dāng)?shù)亟?jīng)環(huán)保部門發(fā)放的《排放污染物許可證》、《排污權(quán)證》正副本原件、排污權(quán)有償使用費(fèi)付款憑證原件；（五）最近三年在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄；（六）在本行分支機(jī)構(gòu)開立人民幣基本結(jié)算賬戶或主要結(jié)算賬戶；（七）本行認(rèn)為必須滿足的其他條件。第六條借款人申請(qǐng)節(jié)能減排項(xiàng)目貸款的,必須符合本行關(guān)于項(xiàng)目貸款的有關(guān)規(guī)定。除上述基本條件外,還應(yīng)具備以下條件：（一）項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和本行信貸政策投向；（二）項(xiàng)目自有資金比例符合國家關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度的有關(guān)規(guī)定；（三）項(xiàng)目已取得立項(xiàng)審批文件、項(xiàng)目的可研報(bào)告及環(huán)境影響評(píng)價(jià)批準(zhǔn)文件；（四）項(xiàng)目未來現(xiàn)金流能覆蓋貸款本息。第七條當(dāng)借款人有以下五種情形之一的,經(jīng)辦行不得辦理排污權(quán)抵押授信：（一）借款人上一年度的污染物排放量超過環(huán)保部門核定排放指標(biāo)數(shù)量的；（二）借款人近三年內(nèi)曾造成重大、特大環(huán)境污染事故或事件的；（三）借款人近一年曾發(fā)生通過暗管、滲井、灌注或篡改、偽造監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù),或者不正常運(yùn)行防治污染設(shè)施等逃避監(jiān)管的方式違法排放污染物的；（四）其他不符合法律、法規(guī)和排污權(quán)交易有關(guān)政策規(guī)定的；（五）不符合本行授信業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定的。第三章

授信要素第八條授信業(yè)務(wù)品種。根據(jù)申請(qǐng)企業(yè)的經(jīng)營特點(diǎn)及其在生產(chǎn)、銷售等環(huán)節(jié)的資金需求,授信業(yè)務(wù)品種包括但不限于流動(dòng)資金貸款、銀行承兌匯票（含電子票據(jù)，下同）、國內(nèi)信用證等業(yè)務(wù)品種。第九條授信金額。排污權(quán)抵押授信最高額度不得大于抵押排污權(quán)價(jià)值的50%。經(jīng)辦行應(yīng)綜合考慮排污權(quán)價(jià)值、企業(yè)信用等級(jí)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、資金用途等因素，設(shè)定差異化的抵押率，排污權(quán)價(jià)值按以下方式進(jìn)行測(cè)算：排污權(quán)總價(jià)值=Σ主要污染物政府指導(dǎo)交易價(jià)格×主要污染物有權(quán)使用數(shù)量（公式由湖南省主要污染物排污權(quán)儲(chǔ)備交易中心提供）主要污染物交易指導(dǎo)價(jià)按照當(dāng)?shù)卣钚鹿嫉膬r(jià)格標(biāo)準(zhǔn),由環(huán)保部門對(duì)排污權(quán)的持有主體、主要污染物類型、指標(biāo)量、政府指導(dǎo)價(jià)、有效期限等進(jìn)行確認(rèn)。第十條授信期限。排污權(quán)抵押授信項(xiàng)下授信業(yè)務(wù)的期限一般在1年內(nèi)（含），最長不超過3年，且授信到期日不得超過《排放污染物許可證》登記的有效期限的到期日。第十一條授信用途。排污權(quán)抵押授信專項(xiàng)用于滿足企業(yè)進(jìn)行節(jié)能減排活動(dòng)所產(chǎn)生的臨時(shí)性資金短缺，不得挪作他用。節(jié)能減排活動(dòng)包括但不限于節(jié)能技術(shù)改造、設(shè)備更新、清潔生產(chǎn)以及強(qiáng)化污染治理和環(huán)境管理等。第十二條擔(dān)保方式。排污權(quán)抵押授信業(yè)務(wù)的擔(dān)保方式為排污權(quán)抵押。與此同時(shí)，經(jīng)辦行可從風(fēng)險(xiǎn)控制角度出發(fā)，根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況要求其追加其他擔(dān)保方式。如：房產(chǎn)抵押、保證金質(zhì)押、企業(yè)法定代表人（實(shí)際控制人）及其配偶無限連帶責(zé)任等。第十三條貸款利率。授信方式為貸款的，貸款利率及浮動(dòng)幅度按照中國人民銀行規(guī)定的利率以及本行的有關(guān)貸款利率管理規(guī)定執(zhí)行。經(jīng)辦行可綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)情況、綜合回報(bào)、市場(chǎng)競爭等因素，合理確定貸款利率水平。第十四條還款方式。還款方式應(yīng)根據(jù)借款人現(xiàn)金流量特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，按以下情形進(jìn)行確定：（一）貸款期限在1年以內(nèi)（含）的，可以選擇按月結(jié)息、到期還本或按季結(jié)息、到期還本的還款方式；（二）貸款期限在1年以上的，應(yīng)選擇分期償還貸款本息的還款方式。第四章貸款操作流程第十五條業(yè)務(wù)流程排污權(quán)抵押貸款的操作流程包括業(yè)務(wù)申請(qǐng)、貸前調(diào)查、審查審批、合同簽署、抵押登記、貸款發(fā)放、貸后管理、貸款歸還、逾期處理等環(huán)節(jié)。申請(qǐng)人向經(jīng)辦行提出業(yè)務(wù)申請(qǐng)，并提供以下資料：（一）本行《授信管理辦法》規(guī)定借款申請(qǐng)人需提供的基本資料；（二）申請(qǐng)人須提供自己持有的環(huán)保部門發(fā)放的《排放污染物許可證》、《排污權(quán)證》正副本原件與復(fù)印件，以及排污權(quán)有償使用費(fèi)付款憑證原件與復(fù)印件；（三）最近連續(xù)6個(gè)月的企業(yè)及實(shí)際控制人的銀行流水、納稅證明、繳納水、電費(fèi)的憑證（生產(chǎn)型企業(yè)必須提供繳納水電費(fèi)的憑證）；（四）申請(qǐng)節(jié)能減排項(xiàng)目貸款的，除提供上述資料外，還應(yīng)提供以下資料：1．專業(yè)機(jī)構(gòu)或申請(qǐng)人編寫的項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，包括但不限于建設(shè)內(nèi)容、工程技術(shù)設(shè)計(jì)、工程造價(jià)估算、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)測(cè)算等。2．項(xiàng)目主管部門出具的批復(fù)性文件、環(huán)境影響評(píng)價(jià)報(bào)告及批準(zhǔn)文件、特殊行業(yè)批準(zhǔn)文件、其他批準(zhǔn)文件等；3．項(xiàng)目建設(shè)用地合法取得（使用）的相關(guān)證明文件（包括但不限于建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證等）；4．項(xiàng)目資金籌措方案及落實(shí)自有資金來源的證明材料；（五）本行認(rèn)為其他需要提供的資料。第十六條貸前調(diào)查排污權(quán)抵押授信實(shí)行雙人調(diào)查制。經(jīng)辦行受理客戶的申請(qǐng)后，應(yīng)由兩名客戶經(jīng)理對(duì)借款人提供資料的真實(shí)性、完整性進(jìn)行核實(shí)。調(diào)查方式包括但不限于面談及資料核對(duì)、實(shí)地調(diào)查、第三方核實(shí)、信用記錄查詢等。調(diào)查內(nèi)容包括但不限于：（一）核實(shí)借款人提供的營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等資料是否真實(shí)有效，有無被吊銷、注銷、聲明變更等內(nèi)容；（二）核實(shí)借款人是否符合排污權(quán)抵押授信申請(qǐng)條件，主要通過借款人提供的《排放污染物許可證》、《排污權(quán)證》正副本原件、以及排污權(quán)有償使用費(fèi)付款憑證等資料，調(diào)查其污染物排放是否超標(biāo)，是否具備排污權(quán)交易主體資格；（三）實(shí)地核實(shí)借款人的住所和營業(yè)場(chǎng)所是否真實(shí)，分析借款人的從業(yè)經(jīng)歷、經(jīng)營合法性、盈利狀況、所處行業(yè)的發(fā)展前景。同時(shí)還應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查借款人的污染物排放、污染物處理設(shè)施運(yùn)行、排污費(fèi)繳納、環(huán)境違法信息等情況；（四）核實(shí)借款人是否有拖欠員工工資的情況，水、電費(fèi)繳納是否正常；（五）查詢授信企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H控制人資信狀況是否良好，通過查詢授信企業(yè)貸款卡了解其信用記錄，是否存在信用卡惡意透支，對(duì)有不良記錄且不能提供非惡意拖欠本息證明的，可直接拒絕借款申請(qǐng)；（六）披露借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易情況；（七）通過借款人提供的審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表、銀行對(duì)賬單、納稅證明或繳納水電費(fèi)的憑證等資料分析企業(yè)的經(jīng)營的持續(xù)性與穩(wěn)定性，評(píng)估企業(yè)還款資金來源的充足性，判斷是否具備足額償還貸款本息的能力；（八）貸款用途是否合法、合規(guī)、合理；（九）根據(jù)政府指導(dǎo)價(jià)，核實(shí)該排污權(quán)的市場(chǎng)價(jià)值。第十七條貸款分析與結(jié)論調(diào)查完成后，經(jīng)辦行客戶經(jīng)理要對(duì)調(diào)查情況進(jìn)行綜合分析，撰寫調(diào)查報(bào)告，出具調(diào)查結(jié)論。其中，申請(qǐng)節(jié)能減排項(xiàng)目貸款還應(yīng)按照本行項(xiàng)目貸款評(píng)估管理有關(guān)規(guī)定進(jìn)行評(píng)估或出具調(diào)查報(bào)告。對(duì)經(jīng)調(diào)查不同意辦理的業(yè)務(wù)，可終止貸款程序，并及時(shí)通知借款人。調(diào)查報(bào)告應(yīng)重點(diǎn)分析借款人綜合素質(zhì)、經(jīng)營狀況、貸款用途、還款來源和貸款風(fēng)險(xiǎn)等，內(nèi)容主要包括：（一）借款人基本情況，重點(diǎn)分析主體資格和從事行業(yè)的情況；（二）借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況（經(jīng)營年限、規(guī)模、主營產(chǎn)品市場(chǎng)、雇用員工人數(shù)）及經(jīng)營管理水平，所在地區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)市場(chǎng)、以及企業(yè)污染物排放、污染物處理設(shè)施運(yùn)行、排污費(fèi)繳納、環(huán)境違法信息等情況；（三）借款人信用記錄及在本行的信貸業(yè)務(wù)情況；（四）貸款用途；（五）還款能力及還款來源；（六）擔(dān)保情況；（七）調(diào)查結(jié)論。對(duì)是否同意辦理貸款提出初步意見，包括貸款金額、期限、利率、擔(dān)保方式、還款方式等。第十八條貸款的審查貸款審查的主要內(nèi)容包括但不限于：（一）借款人提供的資料是否齊全；（二）借款人主體資格是否合法有效；（三）借款人及法定代表人或?qū)嶋H控制人是否有不良信用記錄；（四）貸款用途是否合規(guī)合法，是否符合國家有關(guān)政策；（五）貸款金額、期限、利率、擔(dān)保方式、還款方式等要素是否符合排污權(quán)抵押授信的相關(guān)規(guī)定；（六）對(duì)排污權(quán)的主體、排污權(quán)價(jià)值、有效期限進(jìn)行確認(rèn)；（七）借款人是否具備穩(wěn)定的還款能力，抵押擔(dān)保是否合法、足額、有效。第十九條貸款的審批。審查通過后，按本行授信審批權(quán)限提交有權(quán)審批人進(jìn)行貸款審批。第二十條合同的簽訂。經(jīng)審批同意的貸款，經(jīng)辦行客戶經(jīng)理應(yīng)與借款人面簽借款合同、排污權(quán)抵押合同等文本。第二十一條 抵押登記。抵押合同簽訂后，經(jīng)辦行應(yīng)及時(shí)到相應(yīng)登記部門按照相關(guān)的抵押登記程序辦理抵押物登記手續(xù)，排污權(quán)抵押的登記機(jī)構(gòu)為各省市、州政府指定的主要污染物排污權(quán)儲(chǔ)備交易中心（交易所）。第二十二條貸款的發(fā)放。完成抵押登記后，經(jīng)辦行根據(jù)本行相關(guān)出賬審批程序發(fā)放貸款，按規(guī)定通過受托支付或借款人自主支付的方式進(jìn)行管理與控制，并將所有相關(guān)資料進(jìn)行歸檔，專夾保管。第五章貸后管理第二十三條貸款發(fā)放后經(jīng)辦支行必須嚴(yán)格按照《銀行貸后管理辦法》的規(guī)定，對(duì)貸款的使用情況進(jìn)行跟蹤檢查。貸款信息錄入、登記臺(tái)賬、檔案管理、貸款分類、不良貸款管理等參照本行相關(guān)管理制度執(zhí)行。第二十四條經(jīng)辦行嚴(yán)格按照本行抵押授信相關(guān)規(guī)定進(jìn)行貸后管理。同時(shí)應(yīng)與當(dāng)?shù)卣付ǖ闹饕廴疚锱盼蹤?quán)儲(chǔ)備交易中心（交易所）建立信息共享機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)排污權(quán)價(jià)值的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，定期從交易中心（交易所）了解授信企業(yè)的環(huán)境信用信息，包括企業(yè)污染物超標(biāo)排放指標(biāo)、排污權(quán)剩余價(jià)值指標(biāo)等情況、排污權(quán)價(jià)格變動(dòng)情況等信息。此外，經(jīng)辦行還應(yīng)及時(shí)關(guān)注影響抵押物排污權(quán)證價(jià)值的政策和市場(chǎng)因素，持續(xù)評(píng)估抵押排污權(quán)價(jià)值，采取有限措施防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。第二十五條如環(huán)保政策發(fā)生變化或法律等其他因素影響排污權(quán)抵押的有效性及價(jià)值，或出現(xiàn)貸款企業(yè)污染物超標(biāo)排放等情況，經(jīng)辦行應(yīng)采取要求借款人追加新的擔(dān)保方式、停止發(fā)放新增貸款或提前收回貸款本息等相關(guān)保全措施。第二十六條授信業(yè)務(wù)發(fā)生期間，如抵押登記事項(xiàng)發(fā)生變化需辦理變更登記的，應(yīng)在登記事項(xiàng)發(fā)生變更之日起三個(gè)工作日內(nèi)到抵押登記機(jī)構(gòu)辦理變更登記手續(xù)。第二十七條借款人債務(wù)履行完畢，或抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)等其它原因?qū)е碌盅簷?quán)消滅的，抵押人和抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)到抵押