推薦xx公司到科技板掛牌之盡職調(diào)查報(bào)告華安證券股份二零二一年六月聲明華安證券股份遵循勤勉盡責(zé)、誠(chéng)實(shí)信用的原則，對(duì)XX公司進(jìn)行了調(diào)查，有充分理由確信公司符合《安徽省股權(quán)托管交易中心科技創(chuàng)新企業(yè)板業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定的掛牌范圍和條件，推薦掛牌文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。XX公司盡職調(diào)查報(bào)告PAGE2目錄TOC\o"1-2"\h\z\u一、公司基本情況 1（一）公司信息 1（二）企業(yè)資質(zhì) 1（三）公司歷史沿革 2（四）公司股權(quán)結(jié)構(gòu)及股東情況 4（五）公司員工及主要管理人員情況 6（六）公司內(nèi)部組織 8（七）公司財(cái)產(chǎn)的合法性 8（八）公司的納稅情況 8（九）公司的合法合規(guī)運(yùn)營(yíng)情況 9二、業(yè)務(wù)和技術(shù) 9（一）產(chǎn)品情況 9（二)核心技術(shù)人員、技術(shù)與研發(fā)情況 10（三）公司經(jīng)營(yíng)狀況及模式 13（四）業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)及面臨的問(wèn)題 13三、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息 15（一）最近一年一期的財(cái)務(wù)報(bào)表 15（二）會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì) 17（三）償債能力分析 18（四）營(yíng)運(yùn)效率分析 19（五）營(yíng)業(yè)收入 20（六）盈利能力分析 20（七）期間費(fèi)用 20（八）應(yīng)收款項(xiàng) 21（九）預(yù)收預(yù)付款項(xiàng) 21（十）存貨 21（十一）長(zhǎng)期股權(quán)投資 22（十二）固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn) 22（十三）投資性房地產(chǎn) 23（十四）主要債務(wù) 23（十五）或有負(fù)債 23（十六）報(bào)告期內(nèi)合并范圍 24（十七）納稅情況 24（十八）盈利預(yù)測(cè) 24四、風(fēng)險(xiǎn)因素及其他重要事項(xiàng) 24（一）風(fēng)險(xiǎn)因素 24（二）推薦機(jī)構(gòu)的結(jié)論性意見(jiàn) 25XX公司盡職調(diào)查報(bào)告公司基本情況（一）公司信息中文名稱：xx公司法定代表人：成立日期：2021年09月11日注冊(cè)資本：人民幣1000萬(wàn)元住所：：235000組織結(jié)構(gòu)代碼：69412377-6屬行業(yè)：新材料經(jīng)營(yíng)范圍：生態(tài)降解淀粉基注塑溶器制造及銷(xiāo)售（涉及行政許可的除外，國(guó)家法律法規(guī)禁止或限制經(jīng)營(yíng)的除外），自營(yíng)和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)（國(guó)家法律、法規(guī)禁止或限制經(jīng)營(yíng)的除外），貨物倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)，商品零售包裝袋（僅對(duì)食品用塑料包裝袋）、包裝用聚乙烯吹塑薄膜制造及銷(xiāo)售（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后方可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)）主營(yíng)業(yè)務(wù)：淀粉基一次性可降解餐飲具及膜袋生產(chǎn)及銷(xiāo)售企業(yè)資質(zhì)序號(hào)證書(shū)編號(hào)發(fā)證時(shí)間發(fā)證單位有效期至1全國(guó)工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證皖XK16-204-005172021年3月27日安徽省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局2021年3月26日2高新技術(shù)企業(yè)證書(shū)GR2021340003532021年10月14日安徽省科學(xué)技術(shù)廳、安徽省財(cái)政廳、安徽省國(guó)、地稅局2021年10月13日3安徽省新產(chǎn)品證書(shū)皖經(jīng)信新字2021224號(hào)2021年11月7日安徽省經(jīng)濟(jì)和信息委員會(huì)2021年11月6日4農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化市級(jí)龍頭企業(yè)2021年12月淮北市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化工業(yè)指導(dǎo)委員會(huì)2021年12月5SGSNO.shamlp14108916022021年6月23日通標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)服務(wù)（上海）6企業(yè)境外投資證書(shū)商境外投資證34002021000572021年9月9日中華人民共和國(guó)商務(wù)部公司歷史沿革 xx公司成立于2021年9月9日，注冊(cè)資本300萬(wàn)元，其中AA貨幣出資280萬(wàn)元，出資比例為93.33%，BB貨幣出資20萬(wàn)元，出資比例為6.67%；安徽世誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了皖世誠(chéng)會(huì)驗(yàn)字[2021]148號(hào)驗(yàn)資報(bào)告；經(jīng)營(yíng)范圍為：生態(tài)降解淀粉基注塑容器制造及銷(xiāo)售；法定代表人為AA。2021年4月26日，公司股東會(huì)決議公司注冊(cè)資本變更為600萬(wàn)元，其中AA現(xiàn)金追加110萬(wàn)元，BB現(xiàn)金追加190萬(wàn)元，變更后AA現(xiàn)金出資390萬(wàn)元，出資比例為65%，BB現(xiàn)金出資210萬(wàn)元，出資比例為35%，安徽世誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了皖世誠(chéng)會(huì)驗(yàn)字[2021]050號(hào)驗(yàn)資報(bào)告；經(jīng)營(yíng)范圍增加：自營(yíng)和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)（國(guó)家法律法規(guī)禁止或限制經(jīng)營(yíng)的除外）。 2021年10月18日，公司召開(kāi)股東會(huì)，將注冊(cè)資本變更為1000萬(wàn)元，其中AA追加200萬(wàn)元，BB追加200萬(wàn)元，變更后，AA出資比例為59%，BB出資比例為41%，安徽世誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了皖世誠(chéng)會(huì)驗(yàn)字[2021]253號(hào)驗(yàn)資報(bào)告。2021年2月27日，公司召開(kāi)股東會(huì)，將公司法定代表人變更為EE。2021年5月2日，公司召開(kāi)股東會(huì)，決議同意公司法定代表人變更為CC，公司股東BB將410萬(wàn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓給CC，AA將350萬(wàn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓給淮北市社有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理，將240萬(wàn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓給DD，轉(zhuǎn)讓各方簽署了股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。2021年3月30日，公司股東會(huì)決議，CC將410萬(wàn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓給安徽XX有限責(zé)任公司，DD將公司100萬(wàn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓給安徽XX有限責(zé)任公司，淮北市社有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理將350萬(wàn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓給CC，轉(zhuǎn)讓各方均簽署了股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。股東變更后，安徽XX有限責(zé)任公司出資額510萬(wàn)元，出資比例51%，DD出資140萬(wàn)元，出資比例14%，CC出資額350萬(wàn)元，出資比例35%。2021年4月9日，公司股東會(huì)決議，股東由CC、DD、安徽XX有限責(zé)任公司變更為CC、DD、安徽XX集團(tuán)，原因是安徽XX有限責(zé)任公司更名為安徽XX集團(tuán)。2021年12月10日，公司股東會(huì)決議將公司經(jīng)營(yíng)范圍增加：貨物倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)。2021年5月5日，公司股東會(huì)決議將公司經(jīng)營(yíng)范圍增加：商品零售包裝袋（僅對(duì)食品用塑料包裝袋）、包裝用聚乙烯吹塑薄膜制造及銷(xiāo)售。（四）公司股權(quán)結(jié)構(gòu)及股東情況1、股權(quán)結(jié)構(gòu)截止本《盡職調(diào)查報(bào)告》出具之日，公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下表所示：序號(hào)股東姓名認(rèn)繳資本（萬(wàn)元）股權(quán)比例（%）出資方式1安徽XX集團(tuán)51051貨幣2CC35035貨幣3DD14014貨幣合計(jì)1000100--2、股東情況安徽XX集團(tuán)為控股股東，具體信息如下：中文名稱：安徽XX集團(tuán)法定代表人：EE成立日期：2021年03月27日注冊(cè)資本：人民幣5000萬(wàn)元住所：：235000組織結(jié)構(gòu)代碼：09655898-0屬行業(yè)：農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍：許可經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目：無(wú)。一般經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目：農(nóng)業(yè)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)。（涉及行政許可的除外）。主營(yíng)業(yè)務(wù)：農(nóng)業(yè)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)CC先生：現(xiàn)任xx公司法人代表、總工程師、畢業(yè)于原中國(guó)紡織大學(xué)，歷任安徽飛亞集團(tuán)紡織廠工程師、淮北順興水泥廠總工程師，具有豐富的學(xué)識(shí)和管理經(jīng)驗(yàn)，2021年加入淮北順興水泥廠，2021年加入安徽XX。DD：會(huì)計(jì)師，畢業(yè)于安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)本科，xx公司財(cái)務(wù)經(jīng)理，歷任淮北順興水泥廠財(cái)務(wù)經(jīng)理，2021年加入安徽XX。AA先生：控股安徽XX集團(tuán)，為xx公司實(shí)際控制人，畢業(yè)于合肥工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)專業(yè)、經(jīng)濟(jì)師職稱。2021年投資經(jīng)營(yíng)淮北順興水泥廠之前，曾任中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行濉溪支行四鋪營(yíng)業(yè)所、農(nóng)村信用社稽核員，濉溪縣農(nóng)村信用聯(lián)社財(cái)務(wù)股長(zhǎng)、信貸股長(zhǎng)。（五）公司員工及主要管理人員情況截至盡職調(diào)查報(bào)告出具之日，有在職員工73人，具體結(jié)構(gòu)如下：1、按照部門(mén)結(jié)構(gòu)分類部門(mén)人數(shù)（人）比例（%）財(cái)務(wù)、行政等部門(mén)2128.8生產(chǎn)部門(mén)4865.7銷(xiāo)售部門(mén)45.5合計(jì)73--2、按教育程度分類教育程度人數(shù)（人）比例（%）研究生22.7本科1216.4其他5980.9合計(jì)73--3、主要管理人員情況CC先生：現(xiàn)任xx公司執(zhí)行董事、法定代表人、總工程師，畢業(yè)于原中國(guó)紡織大學(xué)，歷任安徽飛亞集團(tuán)紡織廠工程師、淮北順興水泥廠總工程師，具有豐富的學(xué)識(shí)和管理經(jīng)驗(yàn)，2021年加入淮北順興水泥廠。V先生：工程師，現(xiàn)任xx公司總經(jīng)理，畢業(yè)于安徽建材學(xué)院，歷任淮北順興水泥廠銷(xiāo)售經(jīng)理、供應(yīng)部長(zhǎng)，順興集團(tuán)行政部長(zhǎng)、供應(yīng)部長(zhǎng)，具有綜合的管理經(jīng)營(yíng)能力，2021年加入淮北順興水泥廠；B先生：經(jīng)濟(jì)師，現(xiàn)任xx公司副總經(jīng)理，歷任濉溪縣農(nóng)村信用聯(lián)社副主任，蕭縣農(nóng)村信用聯(lián)社理事長(zhǎng)、黨組書(shū)記，具有豐富的管理經(jīng)驗(yàn)，在理財(cái)方面有獨(dú)特的專長(zhǎng)，2021年加入安徽XX。V先生：經(jīng)濟(jì)師，現(xiàn)任xx公司副總經(jīng)理，畢業(yè)于安徽大學(xué)。歷任淮北啤酒廠勞動(dòng)資源部副總經(jīng)理、安徽華潤(rùn)啤酒廠勞動(dòng)資源部經(jīng)理，長(zhǎng)期在大型國(guó)有企業(yè)擔(dān)任重要職務(wù)，有著豐富的企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)，2021年加入安徽XX；N先生：經(jīng)濟(jì)師，現(xiàn)任安徽XX財(cái)務(wù)總監(jiān)，2021年加入安徽XX；M先生：助理經(jīng)濟(jì)師，現(xiàn)任xx公司副總經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)總監(jiān)，淮北南坪中聯(lián)水泥監(jiān)事，畢業(yè)于淮北煤炭師范學(xué)院，在行政機(jī)關(guān)任職，有豐富的行政管理經(jīng)驗(yàn)，2021年加入安徽XX；EE先生：經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士，現(xiàn)任xx公司總經(jīng)理助理，2021年加入安徽XX；U先生：本科，現(xiàn)任xx公司總經(jīng)理助理，2021年加入安徽XX。公司內(nèi)部組織（七）公司財(cái)產(chǎn)的合法性通過(guò)查閱商標(biāo)、專利、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)備等主要財(cái)產(chǎn)的權(quán)屬憑證、相關(guān)合同等資料，對(duì)公司的財(cái)產(chǎn)的合法性進(jìn)行核查及判斷。經(jīng)核查，公司擁有自身的經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)，所有股東的出資已全部足額到位，合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的機(jī)器設(shè)備以及商標(biāo)、專利，不存在任何法律糾紛或潛在糾紛。（八）公司的納稅情況經(jīng)核查，公司按時(shí)足額的繳納了應(yīng)納稅額。（九）公司的合法合規(guī)運(yùn)營(yíng)情況經(jīng)核查，公司最近兩年無(wú)重大違法違規(guī)情況。二、業(yè)務(wù)和技術(shù)（一）產(chǎn)品情況我公司生產(chǎn)的淀粉基一次性可降解包裝制品，是運(yùn)用先進(jìn)的生物化工技術(shù)，以玉米淀粉為主要原料，通過(guò)淀粉的接枝共聚技術(shù)制備而成，此產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)前景廣闊。先進(jìn)國(guó)家如美國(guó)、日本、歐盟都己基本淘汰聚苯乙烯發(fā)泡塑料食品包裝制品，大力推廣生物分解材料制品。目前，北美、歐盟、臺(tái)灣、日本、韓國(guó)、香港、新加坡、馬來(lái)西亞等國(guó)家和地區(qū)的政府都已強(qiáng)制性立法推廣應(yīng)用生物分解材料。據(jù)專家預(yù)測(cè)，在2021-2021年，世界生物降解材料的市場(chǎng)需求將每年增加30%，到2021年生物降解材料的市場(chǎng)規(guī)模將增加到530萬(wàn)噸，生產(chǎn)能力將達(dá)到400萬(wàn)噸。近年來(lái)，隨著國(guó)內(nèi)人民生活水平的提高，百姓的日常消費(fèi)結(jié)構(gòu)也日益提升，越來(lái)越多的人們關(guān)注環(huán)保健康的生活，國(guó)家有關(guān)部門(mén)也在大力推廣“限塑令”。由于食品包裝市場(chǎng)潛力巨大，而被稱為“可降解生物材料”的淀粉降解材料制品可廣泛應(yīng)用于醫(yī)療、食品、衛(wèi)生等領(lǐng)域。生物降解食品包裝制品最突出的優(yōu)點(diǎn)是可降解不污染環(huán)境，他代替聚乙烯已是發(fā)展的必然趨勢(shì)。因此我公司淀粉基可降解包裝制品屬于高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，在技術(shù)、產(chǎn)業(yè)政策、規(guī)模、成本方面具有明顯優(yōu)勢(shì)，因此該項(xiàng)目在我國(guó)具有較大的市場(chǎng)潛力，發(fā)展前景極為廣闊。（二)核心技術(shù)人員、技術(shù)與研發(fā)情況1、公司核心技術(shù)人員簡(jiǎn)介CC先生：現(xiàn)任xx公司法人代表、總工程師、畢業(yè)于原中國(guó)紡織大學(xué)，歷任安徽飛亞集團(tuán)紡織廠工程師、淮北順興水泥廠總工程師，具有豐富的學(xué)識(shí)和管理經(jīng)驗(yàn)，2021年加入淮北順興水泥廠。BB先生：工程師，現(xiàn)任xx公司技術(shù)專家，曾長(zhǎng)期在淮北市一家大型國(guó)有企業(yè)擔(dān)任廠長(zhǎng)職務(wù)，有著豐富的企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)，2021年加入安徽XX公司。YY先生：工程師，現(xiàn)任xx公司生產(chǎn)廠長(zhǎng)，一直在XX公司負(fù)責(zé)生產(chǎn)技術(shù)方面工作，有著豐富的生產(chǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，2021年加入安徽XX公司。2、公司研發(fā)及技術(shù)水平xx公司是一家從事研發(fā)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售玉米淀粉基降解母粒、片材及一次性容器制品的生態(tài)環(huán)保型高新技術(shù)涉農(nóng)企業(yè)。公司座落于安徽淮北鳳凰山（食品）經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)，建筑面積48000平方米。隨著公司技術(shù)創(chuàng)新意識(shí)的不斷增強(qiáng)，新項(xiàng)目開(kāi)發(fā)25項(xiàng)，多數(shù)成果已轉(zhuǎn)化形成產(chǎn)品，投放市場(chǎng)。通過(guò)對(duì)市場(chǎng)需求及用戶信息的分析，研發(fā)人員及時(shí)進(jìn)行市場(chǎng)開(kāi)拓及新產(chǎn)品的研發(fā)，通過(guò)技術(shù)創(chuàng)新占有市場(chǎng)。近幾年，市場(chǎng)占有率逐年提高，公司經(jīng)營(yíng)狀況良好。企業(yè)核心技術(shù)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)申報(bào)與授權(quán)情況近三年來(lái)，公司共研究開(kāi)發(fā)了25個(gè)項(xiàng)目，多數(shù)項(xiàng)目形成了定型產(chǎn)品并投入生產(chǎn)，取得較好效果。2021年申請(qǐng)了國(guó)家專利7項(xiàng)，已獲授權(quán)6項(xiàng)實(shí)用新型專利，1項(xiàng)發(fā)明專利已進(jìn)入實(shí)質(zhì)審查階段。企業(yè)取得科技成果及轉(zhuǎn)化情況2021年至2021年，公司共完成科研項(xiàng)目25項(xiàng)，其中25項(xiàng)為我公司自主研發(fā)項(xiàng)目，取得科技成果25個(gè)，其中多數(shù)已轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品投放市場(chǎng)。具體見(jiàn)“企業(yè)科研成果轉(zhuǎn)化匯總表”。序號(hào)成果名稱成果來(lái)源轉(zhuǎn)化結(jié)果轉(zhuǎn)化年度1一種淀粉基可降解產(chǎn)品的配方自主研發(fā)形成產(chǎn)品20212一種淀粉基可降解產(chǎn)品的混料方式自主研發(fā)形成產(chǎn)品20213一種淀粉基可降解產(chǎn)品注塑的配方自主研發(fā)形成產(chǎn)品20214一種淀粉基可降解產(chǎn)品的生產(chǎn)工藝自主研發(fā)形成產(chǎn)品20215一種注塑類淀粉基可降解產(chǎn)品的生產(chǎn)新工藝自主研發(fā)形成產(chǎn)品20216一種可降解碗高效成型工藝自主研發(fā)形成產(chǎn)品20217一種高強(qiáng)度可降解吸塑盤(pán)的工藝自主研發(fā)形成產(chǎn)品20218一種抗擠壓可降解吸塑盤(pán)的工藝自主研發(fā)形成產(chǎn)品20219一種便攜可降解餐盒的工藝自主研發(fā)形成產(chǎn)品202110一種高強(qiáng)度可降解碗的工藝自主研發(fā)形成產(chǎn)品202111一種新的可降解碗吸塑工藝自主研發(fā)形成產(chǎn)品202112一種新的可降解產(chǎn)品裁切工藝自主研發(fā)已運(yùn)用于企業(yè)內(nèi)部202113一種自動(dòng)勻速下料攪拌裝置自主研發(fā)已運(yùn)用于企業(yè)內(nèi)部202114一種全降解餐具新配方產(chǎn)學(xué)研項(xiàng)目形成產(chǎn)品202115一種全降解餐具混料工藝產(chǎn)學(xué)研項(xiàng)目形成產(chǎn)品202116一種高強(qiáng)度全降解餐盒的工藝自主研發(fā)形成產(chǎn)品2021企業(yè)研發(fā)組織管理水平情況（1）制定了研發(fā)項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告。公司每年年底制定下一年的項(xiàng)目研究開(kāi)發(fā)報(bào)告，主要是根據(jù)市場(chǎng)和用戶信息而開(kāi)展的企業(yè)自主立項(xiàng)。圍繞市場(chǎng)需求開(kāi)發(fā)了25項(xiàng)研發(fā)項(xiàng)目，其中2021年5項(xiàng)、2021年6項(xiàng)、2021年5項(xiàng)、2021年4項(xiàng)、2021年5項(xiàng)。（2）建立了研發(fā)核算體系。為保證研發(fā)工作的順利開(kāi)展，激發(fā)研發(fā)人員的積極性，公司建立和完善了相關(guān)管理制度，如《研發(fā)投入核算財(cái)務(wù)管理制度》、《技術(shù)創(chuàng)新工作管理辦法》、《人才管理暫行辦法》、《科研項(xiàng)目管理辦法》、《科技研發(fā)人員績(jī)效考核辦法》、《專利工作管理制度》等，從立項(xiàng)到成果轉(zhuǎn)化均做出了具體的規(guī)定，對(duì)研發(fā)經(jīng)費(fèi)、進(jìn)度和質(zhì)量等方面進(jìn)行全過(guò)程控制。如：建立立項(xiàng)報(bào)告制度，提高決策的科學(xué)性；建立研發(fā)核算制度，開(kāi)展項(xiàng)目預(yù)算、決算與審計(jì)，并實(shí)現(xiàn)?？顚Ｓ茫唤⒀邪l(fā)人員績(jī)效考核與崗位責(zé)任制，形成一套績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和績(jī)效反饋與溝通機(jī)制。（3）開(kāi)展了產(chǎn)學(xué)研合作的研發(fā)活動(dòng)。2021年1月，公司與淮北師范大學(xué)達(dá)成了產(chǎn)學(xué)研合作協(xié)議，為公司后續(xù)發(fā)展起到了較大的推動(dòng)作用。（4）設(shè)有研發(fā)機(jī)構(gòu)并具備相應(yīng)的設(shè)施和設(shè)備。每個(gè)研發(fā)項(xiàng)目實(shí)行組長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，項(xiàng)目組人員按分工各司其職，其他部門(mén)參與配合，共同完成科技創(chuàng)新任務(wù)。公司《技術(shù)創(chuàng)新工作管理辦法》與《科研項(xiàng)目管理辦法》規(guī)定了科研工作管理及執(zhí)行單位的權(quán)力和職責(zé)。公司建立有實(shí)驗(yàn)室，基本能滿足公司試驗(yàn)研發(fā)之需。公司擁有一流的生產(chǎn)設(shè)備，生產(chǎn)線采用國(guó)內(nèi)降解材料業(yè)界最先進(jìn)的擠出設(shè)備，建成投產(chǎn)后單線產(chǎn)量位居安徽省之冠。此外，公司又先后引進(jìn)了大量先進(jìn)設(shè)備，建立集工藝設(shè)計(jì)、生產(chǎn)制造和信息管理為一體的計(jì)算機(jī)集成制造系統(tǒng)，提高了工藝設(shè)計(jì)和產(chǎn)品生產(chǎn)的質(zhì)量及效率，實(shí)現(xiàn)了計(jì)算機(jī)輔助設(shè)計(jì)和輔助制造，促進(jìn)生產(chǎn)自動(dòng)化，使企業(yè)生產(chǎn)管理、信息管理和質(zhì)量管理的水平得到了全面提升。（5）建立了研發(fā)人員的績(jī)效考核建立制度。公司現(xiàn)有員工73人，大專以上學(xué)歷科技人員32人，占職工總數(shù)的43.84%；常年從業(yè)研發(fā)人員15人，占職工總?cè)藬?shù)20.55%。為保證研發(fā)工作的順利開(kāi)展，激發(fā)研發(fā)人員的積極性，公司建立和完善了相關(guān)管理制度，如《人才管理暫行辦法》、《科技研發(fā)人員績(jī)效考核辦法》、《專利工作管理制度》等，從立項(xiàng)到成果轉(zhuǎn)化均做出了具體的規(guī)定，對(duì)研發(fā)經(jīng)費(fèi)、進(jìn)度和質(zhì)量等方面進(jìn)行全過(guò)程控制。公司經(jīng)營(yíng)狀況及模式自2021年9月建設(shè)投產(chǎn)以來(lái)，xx公司實(shí)現(xiàn)了跨越式的發(fā)展。產(chǎn)品主要銷(xiāo)往國(guó)外，其中以歐美和東南亞、印度國(guó)家為主。目前，項(xiàng)目已建成生產(chǎn)線2條，其中購(gòu)置國(guó)內(nèi)先進(jìn)的片材機(jī)、高混機(jī)、吸塑機(jī)、正壓成型機(jī)、負(fù)壓成型機(jī)、沖裁機(jī)、制袋機(jī)、包裝機(jī)、注塑機(jī)等共７５臺(tái)（套）。目前，公司以自營(yíng)進(jìn)出口及發(fā)展國(guó)內(nèi)代理商的經(jīng)營(yíng)模式，制造和銷(xiāo)售淀粉基一次性可降解包裝制品，該產(chǎn)品國(guó)際市場(chǎng)認(rèn)同度高，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)不斷擴(kuò)展，市場(chǎng)前景廣闊。（四）業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)及面臨的問(wèn)題1、近三年業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)今后三年內(nèi)，xx公司繼續(xù)將“引領(lǐng)環(huán)保時(shí)尚，共創(chuàng)綠色生活”作為公司發(fā)展理念，將持續(xù)研發(fā)、規(guī)?；a(chǎn)淀粉基全降解制品。2021年，安徽XX公司將在淮北投資300萬(wàn)元對(duì)淀粉基全降解材料的研發(fā)、設(shè)備更新、技術(shù)改造和新增設(shè)備，在2021年末，新增淀粉基全降解制品產(chǎn)量1000噸，全降解吹膜制品900噸，新增產(chǎn)值2300萬(wàn)元。2021年，安徽XX將在淮北投資600萬(wàn)元研發(fā)淀粉改性生產(chǎn)線項(xiàng)目，形成年產(chǎn)1000噸淀粉基產(chǎn)能，從而建立起原料采購(gòu)、材料生產(chǎn)、產(chǎn)品設(shè)計(jì)和終端市場(chǎng)開(kāi)發(fā)等完整產(chǎn)業(yè)鏈。在2021年末，安徽XX形成年銷(xiāo)售收入達(dá)3億余元的跨國(guó)企業(yè)，形成年產(chǎn)萬(wàn)噸的全降解制品。2、發(fā)展中面臨的問(wèn)題：近幾年，xx公司在國(guó)際市場(chǎng)份額逐年上升的同時(shí)，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)比率相對(duì)較低。主要原因是中國(guó)老百姓及銷(xiāo)售商環(huán)保意思相對(duì)較弱，對(duì)可降解產(chǎn)品認(rèn)同度不高，因此產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)占有率不高；在公司快速發(fā)展的過(guò)程中，專業(yè)人才的缺乏也制約著公司的發(fā)展。公司計(jì)劃下一步加大對(duì)公司內(nèi)部員工的專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，同時(shí)吸引外地更多優(yōu)秀的專業(yè)人才到公司發(fā)展。三、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息（一）最近一年一期的財(cái)務(wù)報(bào)表 1、最近一年一期資產(chǎn)負(fù)債表單位：元資產(chǎn)2021年12月31日2021年流動(dòng)資產(chǎn)貨幣資金6368771.226423240.68應(yīng)收票據(jù)00應(yīng)收賬款84196368323965預(yù)付款項(xiàng)6759482.696799218.3其他應(yīng)收款4704128.124583237.03存貨12066024.2613261442.03其他流動(dòng)資產(chǎn)00流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)=SUM(ABOVE)38318042.29=SUM(ABOVE)39391103.04非流動(dòng)資產(chǎn)固定資產(chǎn)21602064.4420402064.39在建工程00工程物資00無(wú)形資產(chǎn)15059781505978長(zhǎng)期待攤費(fèi)用51800長(zhǎng)期股權(quán)投資450000450000非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)=SUM(ABOVE)23563222.44=SUM(ABOVE)22358042.39資產(chǎn)總計(jì)61881264.7361749145.43負(fù)債和股東權(quán)益流動(dòng)負(fù)債短期借款2460000020210000應(yīng)付票據(jù)00應(yīng)付賬款126262.59193415.01預(yù)收款項(xiàng)00應(yīng)付職工薪酬387991353804.5應(yīng)交稅費(fèi)11194.8911684.45其他應(yīng)付款239691.5239691.5其他流動(dòng)負(fù)債00流動(dòng)負(fù)債小計(jì)=SUM(ABOVE)25365139.98=SUM(ABOVE)20798595.46非流動(dòng)負(fù)債長(zhǎng)期借款227777.76159444.42長(zhǎng)期應(yīng)付款預(yù)計(jì)負(fù)債非流動(dòng)負(fù)債小計(jì)227777.76159444.42負(fù)債合計(jì)25592917.7420958039.88所有者權(quán)益實(shí)收資本3500000035000000資本公積00盈余公積121141.34121141.34未分配利潤(rùn)1167205.655669964.21所有者權(quán)益合計(jì)=SUM(ABOVE)36288346.99=SUM(ABOVE)40791105.55負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)61881264.7361749145.432、最近一年一期利潤(rùn)表單位：元項(xiàng)目2014年1月1日2021年1月1日-2021年一、營(yíng)業(yè)總收入68806734.6335864389.62其中：營(yíng)業(yè)收入68806734.6335864389.62二、營(yíng)業(yè)總成本48504638.1525441713.96其中：營(yíng)業(yè)成本48504638.1525441713.96營(yíng)業(yè)稅金及附加149541.7656497.15銷(xiāo)售費(fèi)用5639412.513086853.46管理費(fèi)用1236086.51634376.34財(cái)務(wù)費(fèi)用1270180.4641270.63資產(chǎn)減值損失三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“-”填列）12021875.36003678.08加：營(yíng)業(yè)外收入476000減：營(yíng)業(yè)外支出其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失四、利潤(rùn)總額（虧損總額以"-"填列）12482875.36003678.08減：所得稅費(fèi)用3120718.821500919.52五、凈利潤(rùn)（凈虧損以"-"填列）9362156.484502758.56（二）會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì) 1．會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度公司執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》及相關(guān)規(guī)定，不存在會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)的變更。2．會(huì)計(jì)年度公司采用公歷年度，即每年從1月1日起至12月31日止。3．記賬本位幣公司以人民幣為記賬本位幣。4．記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則公司以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，以歷史成本為計(jì)價(jià)原則。5．壞賬核算方法公司對(duì)于有確鑿證據(jù)表明確實(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收款項(xiàng)，經(jīng)批準(zhǔn)后列作壞賬損失。6．存貨核算方法存貨取得時(shí)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)，領(lǐng)用和銷(xiāo)售原材料以及銷(xiāo)售庫(kù)存商品采用加權(quán)平均法核算。公司存貨數(shù)量的盤(pán)存制度采用永續(xù)盤(pán)存制。7．固定資產(chǎn)及折舊的核算方法（1）固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的使用年限超過(guò)一年、單位價(jià)值在2021元以上的房屋、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸工具等。固定資產(chǎn)在取得時(shí)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。（2）固定資產(chǎn)折舊方法采用年限平均法，（三）償債能力分析1、資產(chǎn)負(fù)債率資產(chǎn)負(fù)債率是衡量企業(yè)負(fù)債水平及風(fēng)險(xiǎn)程度的重要標(biāo)志。資產(chǎn)負(fù)債率越低，說(shuō)明以負(fù)債取得的資產(chǎn)越少，企業(yè)運(yùn)用外部資金的能力較差；資產(chǎn)負(fù)債越高，說(shuō)明企業(yè)通過(guò)借債籌資的資產(chǎn)越多，風(fēng)險(xiǎn)越大。一般認(rèn)為，資產(chǎn)負(fù)債率的適宜水平為40%-60%。2021年與2021年6月公司資產(chǎn)負(fù)債率分別為41.4%和33.9%，一般認(rèn)為，資產(chǎn)負(fù)債率的適宜水平為40%-60%。2、產(chǎn)權(quán)比率產(chǎn)權(quán)比率是負(fù)債總額與所有者權(quán)益總額的比率。一般來(lái)說(shuō)，產(chǎn)權(quán)比率可反映、表明企業(yè)借款經(jīng)營(yíng)的程度，是企業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)穩(wěn)健與否的重要標(biāo)志。企業(yè)設(shè)置的標(biāo)準(zhǔn)值為1.2。2021年末和截止2021年6月30日的產(chǎn)權(quán)比率分別為70.5%和51.4%。產(chǎn)權(quán)比率與資產(chǎn)負(fù)債率對(duì)評(píng)價(jià)償債能力的作用基本一致，均為長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)，資產(chǎn)負(fù)債率側(cè)重于分析債務(wù)償付安全性的物質(zhì)保障程度，產(chǎn)權(quán)比率則側(cè)重于揭示財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)的穩(wěn)健程度以及自有資金對(duì)償債風(fēng)險(xiǎn)的承受能力。應(yīng)付賬款雖屬于流動(dòng)負(fù)債，要在一定的期限內(nèi)償還。但因業(yè)務(wù)的需要，應(yīng)付賬款作為一個(gè)整體，已變成外部資金來(lái)源總額的一部分，在企業(yè)內(nèi)部永久存在，并未對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生不利影響。流動(dòng)比率流動(dòng)比率反應(yīng)企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)對(duì)負(fù)債的償能力，一般認(rèn)為流動(dòng)比率大于1較好。2021年末和2021年6月30日的流動(dòng)比率分別為1（四）營(yíng)運(yùn)效率分析1）應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)2021年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為33.97天，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)短。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)反應(yīng)企業(yè)收回貨款的效率，天數(shù)越小表示企業(yè)應(yīng)收款周轉(zhuǎn)速度較快，因資金鏈斷裂而拖延貨款的可能性較小。2）存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)2021年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為96.2天，存貨周轉(zhuǎn)較快。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)反應(yīng)企業(yè)收回貨款的效率，天數(shù)越小表示企業(yè)存貨周轉(zhuǎn)速度較快，公司產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)能力較好，存貨積壓和價(jià)值損失的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)降低，存貨變現(xiàn)能力強(qiáng)。3）總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)公司2021年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為137.63天。資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是衡量企業(yè)資產(chǎn)管理效率的重要財(cái)務(wù)比率，在財(cái)務(wù)分析指標(biāo)體系中具有重要地位。周轉(zhuǎn)率低，說(shuō)明公司在經(jīng)營(yíng)期間全部資產(chǎn)從投入到產(chǎn)出的流轉(zhuǎn)速度較慢，公司對(duì)全部資產(chǎn)的管理質(zhì)量和利用效率較低。（五）營(yíng)業(yè)收入1、營(yíng)業(yè)收入的確認(rèn)當(dāng)前公司的主要收入為商品銷(xiāo)售收入，在商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給買(mǎi)方，公司不再對(duì)該商品實(shí)施繼續(xù)管理權(quán)和實(shí)際控制權(quán)，相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入公司，并且與銷(xiāo)售該商品有關(guān)的收入、成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)為營(yíng)業(yè)收入的實(shí)現(xiàn)。收入的確定應(yīng)同時(shí)滿足：1）與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入公司，2）收入的金額能夠可靠地計(jì)量。公司2021年全年共實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入68806734.63元；2021年截至6月共實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入35864389.62元，預(yù)計(jì)全年?duì)I業(yè)收入將達(dá)80000000元，較2021年有增長(zhǎng)，增幅16%左右。公司積極立足產(chǎn)品銷(xiāo)售，專注研發(fā)和質(zhì)量，開(kāi)辟新的盈利模式；在銷(xiāo)售區(qū)域方面，除積極鞏固已進(jìn)入市場(chǎng)，保持市場(chǎng)占有率的同時(shí)，主動(dòng)開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)及國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，摒除銷(xiāo)售依賴性，持續(xù)提高盈利能力。（六）盈利能力分析2021和2021年6月公司的毛利率分別為29.5%和29.1%，毛利率水平持平。（七）期間費(fèi)用公司管理費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用與營(yíng)業(yè)收入對(duì)比情況如下表所示：?jiǎn)挝唬涸?xiàng)目2021年度2021年1月1日-2021年管理費(fèi)用1236086.51634376.34營(yíng)業(yè)費(fèi)用5639412.513086853.46營(yíng)業(yè)收入68806734.6335864389.62期間費(fèi)用占營(yíng)業(yè)收入的比例11.8%12.2%（八）應(yīng)收款項(xiàng)1、應(yīng)收賬款：2021年應(yīng)收款8419636.00到2021年6月8323965.00元，回籠資金95671.00元。2、應(yīng)收票據(jù):無(wú)3、其他應(yīng)收款：2021年應(yīng)收款4704128.12到2021年6月4583237.03元，回籠資金120891.09元。（九）預(yù)收預(yù)付款項(xiàng)1、預(yù)收賬款：2021年預(yù)收款0元到2021年6月0元。2、預(yù)付賬款：2021年預(yù)付款6759482.69元到2021年6月6799218.3元，增加了39735.61元。（十）存貨公司存貨包括在途物資、原材料、在產(chǎn)品、庫(kù)存商品、周轉(zhuǎn)材料等，從報(bào)表上看2021年的12066024.26元增加到13261442.03元。長(zhǎng)期股權(quán)投資 企業(yè)擁有一項(xiàng)長(zhǎng)期股權(quán)投資，即參股于安徽京橋農(nóng)林生態(tài)，目前項(xiàng)目正常運(yùn)行中。截止2021年末，企業(yè)對(duì)外投資總額450000.00元，截止2021年6月30日，對(duì)外投資總額450000.00元。（十二）固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn) 1、固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的使用年限超過(guò)一年、單位價(jià)值在2021元以上的房屋、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸工具等。公司固定資產(chǎn)的分類包括辦公桌椅、辦公電腦、空調(diào)等。企業(yè)采用平均年限攤銷(xiāo)法計(jì)提固定資產(chǎn)折舊。2021年末，企業(yè)固定資產(chǎn)總額21602064.44元；2021年6月30日，企業(yè)固定資產(chǎn)總額20402064.39元。無(wú)形資產(chǎn)2021年末企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)1505978.00元，2021年6月30日企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)1505978.00元。其中土地使用權(quán)705978.00元（十三）投資性房地產(chǎn)無(wú)。（十四）主要債務(wù)無(wú)。（十五）或有負(fù)債無(wú)。（十六）報(bào)告期內(nèi)合并范圍企業(yè)在報(bào)告期未發(fā)生合并內(nèi)容。（十七）納稅情況公司為增值稅一般納稅人，所得稅的會(huì)計(jì)處理采用應(yīng)付稅款法。報(bào)告期內(nèi)公司應(yīng)納的各項(xiàng)稅款已繳納完成。（十八）盈利預(yù)測(cè)公司2021年全年共實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入68806734.63元；2021年截至6月共實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入35864389.62元，預(yù)計(jì)全年?duì)I業(yè)收入將達(dá)80000000.00元，較2021年有增長(zhǎng)，增幅達(dá)16%左右。四、風(fēng)險(xiǎn)因素及其他重要事項(xiàng)（一）風(fēng)險(xiǎn)因素1、行業(yè)內(nèi)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)目前，淀粉基降解塑料行業(yè)屬于新興的行業(yè)，各類中小降解技術(shù)企業(yè)迅速出現(xiàn)，同時(shí)部分傳統(tǒng)塑料制品企業(yè)也開(kāi)始向降解材料行業(yè)轉(zhuǎn)型。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)全國(guó)約有100家中小型降解材料廠家，給企業(yè)帶來(lái)一定行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，國(guó)內(nèi)降解材料企業(yè)技術(shù)種類單一，企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模小，規(guī)模效益不足，生產(chǎn)成本較高，整體行業(yè)缺乏競(jìng)爭(zhēng)力。2、市場(chǎng)開(kāi)拓的風(fēng)險(xiǎn)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)目前仍存在消費(fèi)者環(huán)保意識(shí)不夠強(qiáng)，對(duì)淀粉基降解材料認(rèn)同度不高的問(wèn)題，企業(yè)產(chǎn)品在市場(chǎng)開(kāi)拓過(guò)程中面臨消費(fèi)者認(rèn)知不足的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，企業(yè)淀粉基降解材料成本目前仍高于傳統(tǒng)塑料制品，給企業(yè)市場(chǎng)推廣造成一定障礙。（二）推薦機(jī)構(gòu)的結(jié)論性意見(jiàn)依照《安徽省股權(quán)托管交易中心科技創(chuàng)新企業(yè)板推薦機(jī)構(gòu)掛牌業(yè)務(wù)盡職調(diào)查工作指引》的有關(guān)規(guī)定，經(jīng)核查，華安證券股份認(rèn)為：1、擬掛牌企業(yè)符合《公司法》、《安徽省股權(quán)托管交易中心科技創(chuàng)新企業(yè)板業(yè)務(wù)管理辦法》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定，是高新技術(shù)企業(yè)并且營(yíng)業(yè)收入超過(guò)500萬(wàn)元，符合掛牌要求；2、擬掛牌企業(yè)履行了相關(guān)掛牌決議程序，決策程序合法；我公司同意推薦xx公司到安徽省股權(quán)托管交易中心科技創(chuàng)新企業(yè)板掛牌。推薦機(jī)構(gòu)：華安證券股份2021年6月9日

咖啡店創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書(shū)第一部分：背景在中國(guó)，人們?cè)絹?lái)越愛(ài)喝咖啡。隨之而來(lái)的咖啡文化充滿生活的每個(gè)時(shí)刻。無(wú)論在家里、還是在辦公室或各種社交場(chǎng)合，人們都在品著咖啡。咖啡逐漸與時(shí)尚、現(xiàn)代生活聯(lián)系在一齊。遍布各地的咖啡屋成為人們交談、聽(tīng)音樂(lè)、休息的好地方，咖啡豐富著我們的生活，也縮短了你我之間的距離，咖啡逐漸發(fā)展為一種文化。隨著咖啡這一有著悠久歷史飲品的廣為人知，咖啡正在被越來(lái)越多的中國(guó)人所理解。第二部分：項(xiàng)目介紹第三部分：創(chuàng)業(yè)優(yōu)勢(shì)目前大學(xué)校園的這片市場(chǎng)還是空白，競(jìng)爭(zhēng)壓力小。而且前期投資也不是很高，此刻國(guó)家鼓勵(lì)大學(xué)生畢業(yè)后自主創(chuàng)業(yè)，有一系列的優(yōu)惠政策以及貸款支持。再者大學(xué)生往往對(duì)未來(lái)充滿期望，他們有著年輕的血液、蓬勃的朝氣，以及初生牛犢不怕虎的精神，而這些都是一個(gè)創(chuàng)業(yè)者就應(yīng)具備的素質(zhì)。大學(xué)生在學(xué)校里學(xué)到了很多理論性的東西，有著較高層次的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，現(xiàn)代大學(xué)生有創(chuàng)新精神，有對(duì)傳統(tǒng)觀念和傳統(tǒng)行業(yè)挑戰(zhàn)的信心和欲望，而這種創(chuàng)新精神也往往造就了大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的動(dòng)力源泉，成為成功創(chuàng)業(yè)的精神基礎(chǔ)。大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的最大好處在于能提高自己的潛力、增長(zhǎng)經(jīng)驗(yàn)，以及學(xué)以致用;最大的誘人之處是透過(guò)成功創(chuàng)業(yè)，能夠?qū)崿F(xiàn)自己的理想，證明自己的價(jià)值。第四部分：預(yù)算1、咖啡店店面費(fèi)用咖啡店店面是租賃建筑物。與建筑物業(yè)主經(jīng)過(guò)協(xié)商，以合同形式達(dá)成房屋租賃協(xié)議。協(xié)議資料包括房屋地址、面積、結(jié)構(gòu)、使用年限、租賃費(fèi)用、支付費(fèi)用方法等。租賃的優(yōu)點(diǎn)是投資少、回收期限短。預(yù)算10-15平米店面，啟動(dòng)費(fèi)用大約在9-12萬(wàn)元。2、裝修設(shè)計(jì)費(fèi)用咖啡店的滿座率、桌面的周轉(zhuǎn)率以及氣候、節(jié)日等因素對(duì)收益影響較大。咖啡館的消費(fèi)卻相對(duì)較高，主要針對(duì)的也是學(xué)生人群，咖啡店布局、格調(diào)及采用何種材料和咖啡店效果圖、平面圖、施工圖的設(shè)計(jì)費(fèi)用，大約6000元左右3、裝修、裝飾費(fèi)用具體費(fèi)用包括以下幾種。(1)外墻裝飾費(fèi)用。包括招牌、墻面、裝飾費(fèi)用。(2)店內(nèi)裝修費(fèi)用。包括天花板、油漆、裝飾費(fèi)用，木工、等費(fèi)用。(3)其他裝修材料的費(fèi)用。玻璃、地板、燈具、人工費(fèi)用也應(yīng)計(jì)算在內(nèi)。整體預(yù)算按標(biāo)準(zhǔn)裝修費(fèi)用為360元/平米，裝修費(fèi)用共360*15=5400元。4、設(shè)備設(shè)施購(gòu)買(mǎi)費(fèi)用具體設(shè)備主要有以下種類。(1)沙發(fā)、桌、椅、貨架。共計(jì)2250元(2)音響系統(tǒng)。共計(jì)450(3)吧臺(tái)所用的烹飪?cè)O(shè)備、儲(chǔ)存設(shè)備、洗滌設(shè)備、加工保溫設(shè)備。共計(jì)600(4)產(chǎn)品制造使用所需的吧臺(tái)、咖啡杯、沖茶器、各種小碟等。共計(jì)300凈水機(jī)，采用美的品牌，這種凈水器每一天能生產(chǎn)12l純凈水，每一天銷(xiāo)售咖啡及其他飲料100至200杯，價(jià)格大約在人民幣1200元上下。咖啡機(jī)，咖啡機(jī)選取的是電控半自動(dòng)咖啡機(jī)，咖啡機(jī)的報(bào)價(jià)此刻就應(yīng)在人民幣350元左右，加上另外的附件也不會(huì)超過(guò)1200元。磨豆機(jī)，價(jià)格在330―480元之間。冰砂機(jī)，價(jià)格大約是400元一臺(tái)，有點(diǎn)要說(shuō)明的是，最好是買(mǎi)兩臺(tái)，不然夏天也許會(huì)不夠用。制冰機(jī)，從制冰量上來(lái)說(shuō)，一般是要留有富余。款制冰機(jī)每一天的制冰量是12kg。價(jià)格稍高550元，質(zhì)量較好，所以能夠用很多年，這么算來(lái)也是比較合算的。5、首次備貨費(fèi)用包括購(gòu)買(mǎi)常用物品及低值易耗品，吧臺(tái)用各種咖啡豆、奶、茶、水果、冰淇淋等的費(fèi)用。大約1000元6、開(kāi)業(yè)費(fèi)用開(kāi)業(yè)費(fèi)用主要包括以下幾種。(1)營(yíng)業(yè)執(zhí)照辦理費(fèi)、登記費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi);預(yù)計(jì)3000元(2)營(yíng)銷(xiāo)廣告費(fèi)用;預(yù)計(jì)450元7、周轉(zhuǎn)金開(kāi)業(yè)初期，咖啡店要準(zhǔn)備必須量的流動(dòng)資金，主要用于咖啡店開(kāi)業(yè)初期的正常運(yùn)營(yíng)。預(yù)計(jì)2000元共計(jì)： 120000+6000+5400+2250+450+600+300+1200+1200+480+400+550+1000+3000+450+2000=145280元第五部分：發(fā)展計(jì)劃1、營(yíng)業(yè)額計(jì)劃那里的營(yíng)業(yè)額是指咖啡店日常營(yíng)業(yè)收入的多少。在擬定營(yíng)業(yè)額目標(biāo)時(shí)，必須要依據(jù)目前市場(chǎng)的狀況，再思考到咖啡店的經(jīng)營(yíng)方向以及當(dāng)前的物價(jià)情形，予以綜合衡量。按照目前流動(dòng)人口以及人們對(duì)咖啡的喜好預(yù)計(jì)每一天的營(yíng)業(yè)額為400-800，根據(jù)淡旺季的不同可能上下浮動(dòng)2、采購(gòu)計(jì)劃依據(jù)擬訂的商品計(jì)劃，實(shí)際展開(kāi)采購(gòu)作業(yè)時(shí)，為使采購(gòu)資金得到有效運(yùn)用以及商品構(gòu)成達(dá)成平衡，務(wù)必針對(duì)設(shè)定的商品資料排定采購(gòu)計(jì)劃。透過(guò)營(yíng)業(yè)額計(jì)劃、商品計(jì)劃與采購(gòu)計(jì)劃的確立，我們不難了解，一家咖啡店為了營(yíng)業(yè)目標(biāo)的達(dá)成，同時(shí)有效地完成商品構(gòu)成與靈活地運(yùn)用采購(gòu)資金，各項(xiàng)基本的計(jì)劃是不可或缺的。當(dāng)一家咖啡店設(shè)定了營(yíng)業(yè)計(jì)劃、商品計(jì)劃及采購(gòu)計(jì)劃之后，即可