新江灣城街道辦事處財(cái)務(wù)報(bào)銷規(guī)定（2013年3月1日街道辦事處主任辦公會(huì)議通過(guò)，2014年12月3日社區(qū)（街道）黨工委會(huì)議修訂）第一條為適應(yīng)國(guó)庫(kù)單一賬戶改革對(duì)街道財(cái)務(wù)報(bào)銷管理提出的新要求，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷審批手續(xù)，以《上海市楊浦區(qū)人民政府新江灣城街道辦事處財(cái)務(wù)管理辦法》為基礎(chǔ)，根據(jù)《楊浦區(qū)財(cái)政資金國(guó)庫(kù)集中支付管理暫行辦法》（楊府辦發(fā)［2012）27號(hào)）的精神，結(jié)合區(qū)財(cái)政局、區(qū)紀(jì)委、區(qū)審計(jì)局的有關(guān)要求，制定本規(guī)定。第二條為在國(guó)庫(kù)單一賬戶系統(tǒng)下，規(guī)范報(bào)銷程序，提高報(bào)銷效率，每筆報(bào)銷均必須根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)選擇使用費(fèi)用報(bào)銷單。其中普通業(yè)務(wù)報(bào)銷使用《新江灣城街道辦事處費(fèi)用報(bào)銷單》，工程項(xiàng)目報(bào)銷使用《新江灣城街道辦事處工程項(xiàng)目費(fèi)用報(bào)銷單》。財(cái)務(wù)報(bào)銷審批權(quán)限依照《上海市楊浦區(qū)人民政府新江灣城街道辦事處財(cái)務(wù)管理辦法》執(zhí)行，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)直接在費(fèi)用報(bào)銷單上簽字審核。財(cái)務(wù)人員不再受理無(wú)費(fèi)用報(bào)銷單的報(bào)銷單據(jù)。第三條5萬(wàn)元以上的大額公務(wù)支出采取財(cái)政限額授權(quán)支付途徑，報(bào)銷人員憑已經(jīng)過(guò)審批的發(fā)票或收據(jù)通知財(cái)務(wù)人員在國(guó)庫(kù)單一賬戶系統(tǒng)上填報(bào)支付申請(qǐng)，獲批后采取貸記憑證或支票的形式劃款到對(duì)方賬戶。第四條凡在《上海市楊浦區(qū)預(yù)算單位公務(wù)卡支付目錄》范圍內(nèi)的5萬(wàn)元以下零星公務(wù)支出必須使用公務(wù)卡支付。現(xiàn)金支付只適用下列范圍：1.職工工資、各種工資性津貼；2.個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬，包括稿費(fèi)和講課費(fèi)及其他專門工作報(bào)酬；3.支付給個(gè)人的各種獎(jiǎng)金，包括根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的各種科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎(jiǎng)金；4.各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他現(xiàn)金支出；5.收購(gòu)單位向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資支付的價(jià)款；6.出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；7.1000元以下的零星公務(wù)支出，并且支出內(nèi)容不在《上海市楊浦區(qū)預(yù)算單位公務(wù)卡支付目錄》范圍內(nèi)，或者不具備使用公務(wù)卡的條件。第五條除非必要，一般不使用支票方式支付。如果因工作需要一定要使用支票，請(qǐng)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人務(wù)必提醒對(duì)方單位必須按零余額支票的辦法使用街道支票，否則按常規(guī)辦法使用街道支票會(huì)讓街道因基本存款賬戶零余額產(chǎn)生空白支票問(wèn)題而遭到銀行罰款。第六條會(huì)議費(fèi)實(shí)行一會(huì)一結(jié)算，結(jié)算時(shí)應(yīng)取得正式發(fā)票和費(fèi)用清單。由街道承辦會(huì)議的，費(fèi)用清單自制打印即可。由會(huì)務(wù)公司（含旅行社）承辦會(huì)議的，報(bào)銷時(shí)必須附有會(huì)務(wù)合同，同時(shí)費(fèi)用清單由會(huì)務(wù)公司提供。金額在1萬(wàn)元以上（不含1萬(wàn)元）的會(huì)議費(fèi)必須附有按審批權(quán)限報(bào)批同意的會(huì)議方案；超過(guò)5萬(wàn)元（不含5萬(wàn)元）的會(huì)議費(fèi)，會(huì)議方案必須報(bào)經(jīng)社區(qū)（街道）黨工委會(huì)議或街道辦事處主任辦公會(huì)議討論通過(guò)。報(bào)銷時(shí)應(yīng)按上述要求，將正式發(fā)票、費(fèi)用清單、會(huì)務(wù)合同、會(huì)議方案、社區(qū)（街道）黨工委會(huì)議或街道辦事處主任辦公會(huì)議決定事項(xiàng)抄告單一起作為報(bào)銷憑證。第七條工程項(xiàng)目按照有關(guān)規(guī)定確定施工方，并簽訂施工合同。工程款在5萬(wàn)元以上（不含5萬(wàn)元）的必須報(bào)經(jīng)社區(qū)（街道）黨工委會(huì)議或街道辦事處主任辦公會(huì)議討論通過(guò)。工程進(jìn)度款的支付必須憑合法正式的原始憑證。支付工程款首付款時(shí)，必須提供工程發(fā)票、工程合同、黨工委會(huì)議或街道辦事處主任辦公會(huì)議抄告單以及公開(kāi)詢價(jià)文件、招投標(biāo)文件等相關(guān)材料。支付工程款尾款時(shí)，必須提供工程發(fā)票、工程審價(jià)單。從工程款首付款到工程款尾款，每筆工程款的支付都必須按《新江灣城街道辦事處工程項(xiàng)目報(bào)銷單》上的要求填寫工程項(xiàng)目名稱、工程經(jīng)費(fèi)列支渠道、工程合同編號(hào)、工程合同價(jià)、工程最終審價(jià)價(jià)格、累計(jì)已支付金額、剩余未支付金額等內(nèi)容。第八條購(gòu)買屬于固定資產(chǎn)范圍的物品，報(bào)銷前必須先行辦理固定資產(chǎn)登記手續(xù)，由街道資產(chǎn)管理人員驗(yàn)收后方可報(bào)銷。凡列入《上海市政府采購(gòu)機(jī)制采購(gòu)目錄》（采購(gòu)目錄每年調(diào)整一次,以當(dāng)年為準(zhǔn)）的采購(gòu)項(xiàng)目，必須走政府采購(gòu)程序，不得自行采購(gòu)。第九條購(gòu)買各種辦公用品，報(bào)銷時(shí)除發(fā)票外還須提供購(gòu)買清單，列明所購(gòu)買物品的品名、單位、數(shù)量、單價(jià)、金額等內(nèi)容。如果發(fā)票本身包含上述詳細(xì)內(nèi)容，則不必另附購(gòu)買清單。第十條發(fā)放勞務(wù)費(fèi)、慰問(wèn)金等現(xiàn)金支出，以發(fā)放清單作為報(bào)銷憑據(jù)。發(fā)放清單必須電腦打印，并按審批權(quán)限經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批?，F(xiàn)金由本人領(lǐng)取，并在發(fā)放清單上簽字，如有特殊情況需由委托他人代領(lǐng)的，可由代領(lǐng)人簽名，但一人至多可以代領(lǐng)三人。第十一條需要預(yù)付款項(xiàng)時(shí)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人須填寫暫支單，并按審批權(quán)限交由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后，交財(cái)務(wù)人員辦理預(yù)付款手續(xù)。預(yù)付款支出后，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)催回發(fā)票并按規(guī)定辦理報(bào)銷手續(xù)。過(guò)期不辦理報(bào)銷手續(xù)，并經(jīng)財(cái)務(wù)提醒仍不辦理的，由此產(chǎn)生的后果由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人承擔(dān)。第十二條一般公務(wù)支出時(shí)取得的發(fā)票，必須在支出發(fā)生后5個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)審科報(bào)銷。差旅費(fèi)報(bào)銷應(yīng)在出差人返回街道后5個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)審科報(bào)銷。過(guò)期不辦理報(bào)銷手續(xù)，并經(jīng)財(cái)務(wù)提醒仍不辦理的，由此產(chǎn)生的后果由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人承擔(dān)。第十三條凡開(kāi)具和取得的發(fā)票，必須按發(fā)票管理規(guī)定據(jù)實(shí)填寫，字跡清楚，不得涂改、挖補(bǔ)。發(fā)票、收據(jù)等原始憑證，必須蓋有填制單位財(cái)務(wù)印章或發(fā)票專用章，大寫與小寫必須相符。街道自制的零星費(fèi)用開(kāi)支原始憑證（即街道付款憑單）必須由領(lǐng)款人、經(jīng)辦人和部門負(fù)責(zé)人簽字，并注明在預(yù)算的哪個(gè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)中開(kāi)支，禁止白條報(bào)支有關(guān)費(fèi)用。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人應(yīng)將各種印章齊全的合法原始票據(jù)，按粘貼標(biāo)準(zhǔn)整齊地粘貼在新版費(fèi)用報(bào)銷單上，并在新版費(fèi)用報(bào)銷單上及每張票據(jù)背面簽名。凡以辦公用品、日用品、會(huì)務(wù)費(fèi)、食品為內(nèi)容的2000元以上的大額發(fā)票，如果發(fā)票上無(wú)明細(xì)內(nèi)容則必須附有明細(xì)清單。第十四條財(cái)務(wù)報(bào)銷增加集中報(bào)銷、預(yù)先審核環(huán)節(jié)，由各科室的兼職報(bào)賬員負(fù)責(zé)收集本部門的報(bào)銷單據(jù)，交由財(cái)務(wù)人員預(yù)審，預(yù)審后再由兼職報(bào)賬員交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批，最后辦理報(bào)銷手續(xù)。財(cái)務(wù)人員不再受理零散的報(bào)銷業(yè)務(wù)，事關(guān)街道重大事項(xiàng)的特殊情況除外。第十五條業(yè)務(wù)經(jīng)辦人對(duì)報(bào)銷資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。財(cái)務(wù)人員要認(rèn)真對(duì)費(fèi)用報(bào)銷憑證進(jìn)行逐一審核，對(duì)不符合規(guī)定的報(bào)銷憑證或附件不全的不予報(bào)銷。第十六條1萬(wàn)元以上的現(xiàn)金需提前三天致電財(cái)審科進(jìn)行電話預(yù)約。第十七條財(cái)審科接待報(bào)銷業(yè)務(wù)時(shí)間為工作日每天上