北京威奧特信通科技有限公司財務(wù)管理制度第一條、報銷票據(jù)應(yīng)是吻合國家財政稅務(wù)部門要求的正式發(fā)票并填寫齊全。詳盡包括：（1）填制憑證的日期；（2）客戶名稱應(yīng)填寫“北京威奧特信通科技有限公司”字樣；（3）商品名稱應(yīng)填寫清楚、了然，有詳盡型號的應(yīng)要求對方填寫；（4）金額大小寫應(yīng)切歸并填寫清楚，不能夠改動；（5）票據(jù)必定加蓋對方單位章。財務(wù)人員有權(quán)拒絕辦理不吻合規(guī)定的報銷票據(jù)。第二條、報銷票據(jù)不得涂改、挖補。發(fā)現(xiàn)報銷單據(jù)有錯誤的，將退回經(jīng)辦人重開也許更正，更正處應(yīng)加蓋開出單位的公章。第三條、預(yù)借款項必定書面寫明借款原因，并附借款的明細表，由部門經(jīng)理簽字后，交財務(wù)依照財務(wù)制度審察所借款項可否確實需要發(fā)生，估量內(nèi)且單筆金額在500元以下的款項由財務(wù)經(jīng)理簽字，估量外的款項由財務(wù)總監(jiān)簽字方可預(yù)借。第四條、臨時借款（包括出差借款）應(yīng)在花銷發(fā)生后一周內(nèi)及時送交財務(wù)予以銷帳，多退少補，前款未銷的，不予再次借款。（長遠出差在外的人員應(yīng)該在月底前將一個月的票據(jù)整理好準(zhǔn)時寄回公司。）一個月仍沒有報帳的，財務(wù)有權(quán)恩賜必然經(jīng)濟處罰。第五條、經(jīng)辦人領(lǐng)取支票時應(yīng)在支票領(lǐng)用簿及支票存根上簽字，起初領(lǐng)取支票的應(yīng)供應(yīng)收款人全稱及確實金額，否則不予簽發(fā)。原則上應(yīng)先獲取發(fā)票后領(lǐng)用支票，特別情況領(lǐng)用支票后必定在一周內(nèi)獲取發(fā)票到財務(wù)部報帳。若是確實金額不能夠確定,經(jīng)財務(wù)經(jīng)理或主管副總經(jīng)理贊成,能夠開出不填金額的轉(zhuǎn)帳支票(但必定填寫對方單位,并封上上限金額)。第六條、業(yè)務(wù)招待費,禮品費報銷時需附有花銷明細說明,列明所請人員的姓名和單位及聯(lián)系方式。單筆花銷在500元以上的支出，起初必定經(jīng)主管副總經(jīng)理贊成，方可支出。否則一律不予報銷。第七條、工程人員在工程中發(fā)生的招待花銷屬于市場行為，原則上不予報銷。若有特別情況需起初向工程負責(zé)人、當(dāng)?shù)厥袌鲐撠?zé)人請示，經(jīng)贊成后，方可發(fā)生，每個月不得高出200元。經(jīng)工程負責(zé)人、當(dāng)?shù)厥袌鲐撠?zé)人簽字后，財務(wù)予以報銷，否則花銷自負。第八條、工作時間因公事出門，應(yīng)盡量使用公司車輛也許選擇公共交通工具。如遇特別情況，需要乘坐出租車的，必定在出發(fā)前填寫出租車使用申請單，經(jīng)部門經(jīng)理贊成后，方可乘坐。在報銷時，需將申請單附在車票后。第九條、手機花銷報銷必定使用電信營業(yè)廳電腦打印的話費專用發(fā)票，手機號碼必定是員工聯(lián)系表上記錄的號碼，否則一律不能報銷。當(dāng)月話費次月報銷，一個月只報銷一次。使用如意通和神州行的人員，若是確有困難無法更換能夠打印手機話費專用發(fā)票的，請及時見告財務(wù)部。第十條、總部的大客戶部每個月執(zhí)行包括過橋費、汽油費和停車費在內(nèi)的300元標(biāo)準(zhǔn)車補。第十一條、公司司機報銷停車、過路等用車花銷時，必定在票據(jù)后注明與何人前往、何時去何地辦何事。使用公司的車輛出門，駕駛員必定遵守交通規(guī)則。違章罰款一律自負。第十二條、公司依照財務(wù)部匯款記錄對應(yīng)每筆匯款報銷異地提款手續(xù)費，員工報銷時應(yīng)在發(fā)票后注明公司匯款項日期。第十三條、公司的車輛由綜合辦一致負責(zé)保留和平常管理，汽車維修費、保養(yǎng)費、加油費等相關(guān)花銷一律由綜合辦一致報銷，其他任何部門沒有報銷權(quán)。對于非公原因產(chǎn)生的汽車花銷，公司一律不負擔(dān)。第十四條、固定財富由綜合辦負責(zé)一致購買和平常保留、維修、管理。詳盡規(guī)定參照綜合辦相關(guān)制度。第十五條、各項花銷的領(lǐng)取和報銷均要按公司規(guī)定格式填寫計劃和粘貼憑證，不吻合規(guī)定的，財務(wù)人員有權(quán)拒絕支付。第十六條、報銷程序：估量內(nèi)花銷、在財務(wù)報銷報銷制度上有明確規(guī)定的且單筆金額小于500元的現(xiàn)金報銷簽字序次：經(jīng)手人—部門經(jīng)理—會計--財務(wù)經(jīng)理—出納；估量外花銷及特別情況且單筆金額在5000元以下的現(xiàn)金報銷簽字序次：經(jīng)手人—部門經(jīng)理—主管副總經(jīng)理－會計--財務(wù)經(jīng)理—財務(wù)總監(jiān)—出納。估量外花銷及特別情況且單筆金額在5000元以上的現(xiàn)金報銷簽字序次：經(jīng)手人—部門經(jīng)理—主管副總經(jīng)理--會計－財務(wù)經(jīng)理—財務(wù)總監(jiān)－總經(jīng)理—出納。第十七條、銷售部門實現(xiàn)銷售需開具發(fā)票的，原則上應(yīng)先獲取支票后開具發(fā)票。如須先開具發(fā)票的，應(yīng)在發(fā)票開具當(dāng)天交回支票，如不能夠及時交回支票的，應(yīng)在當(dāng)天交回發(fā)票，便于財務(wù)部門對發(fā)票的管理。第十八條、如因業(yè)務(wù)需要，必定提前支付對方發(fā)票，按上一條難以操作，則業(yè)務(wù)人員說明原因，并報財務(wù)經(jīng)理贊成，能夠起初拿發(fā)票，但業(yè)務(wù)人員將發(fā)票交給客戶時，應(yīng)要求客戶出具收