PAGEPAGE1財(cái)務(wù)報(bào)表管理制度第一篇：財(cái)務(wù)報(bào)表管理制度鼎盛財(cái)務(wù)報(bào)表管理制度公司應(yīng)按月編制會(huì)計(jì)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、所有者權(quán)益變動(dòng)表、現(xiàn)金流量表以及財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)，并按規(guī)定對(duì)外報(bào)送。財(cái)務(wù)報(bào)表要求做到及時(shí)性、規(guī)范性、完整性和準(zhǔn)確性。一、及時(shí)性，是指財(cái)務(wù)報(bào)表要按規(guī)定時(shí)限上報(bào)，不遲報(bào)、漏報(bào)、拒報(bào)。其中漏報(bào)按遲報(bào)處理，并應(yīng)按規(guī)定要求補(bǔ)報(bào)。二、規(guī)范性，是指各種報(bào)表的上報(bào)、格式、登記等方面要規(guī)范。上報(bào)要按規(guī)定方式（報(bào)表、報(bào)盤(pán)或數(shù)據(jù)傳輸）上報(bào)；報(bào)表要有統(tǒng)一的格式，裝訂整齊，有報(bào)表目錄、頁(yè)號(hào)，不得雜亂無(wú)章；登記質(zhì)量要規(guī)范，做到工整、清晰、不得亂涂亂改。三、完整性，是指按規(guī)定的范圍、內(nèi)容建立本單位的財(cái)務(wù)報(bào)表制度，做到不缺、不丟。財(cái)務(wù)報(bào)表做到種類齊全、指標(biāo)填全、手續(xù)齊備，報(bào)表封面項(xiàng)目填寫(xiě)單位名稱、單位公章、單位編號(hào)、年度、季度、月份、報(bào)送時(shí)間，由單位領(lǐng)導(dǎo)、總會(huì)計(jì)師、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審閱并簽章，財(cái)務(wù)報(bào)表分析說(shuō)明資料內(nèi)容完整、詳細(xì)、清楚。同時(shí)應(yīng)明確責(zé)任，確保財(cái)務(wù)資料的安全、保密，防丟、防盜。四、準(zhǔn)確性，是指財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)需真實(shí)準(zhǔn)確，表內(nèi)指標(biāo)之間和表間相關(guān)指標(biāo)之間的關(guān)系平衡，勾稽關(guān)系準(zhǔn)確無(wú)誤，堅(jiān)決杜絕人為性失實(shí)。第二篇：財(cái)務(wù)報(bào)表公司簡(jiǎn)介陜西回歸裝飾工程責(zé)任有限公司成立于20XX年，注冊(cè)資金1000萬(wàn)元人民幣，是一家專業(yè)從事工業(yè)與民用建筑裝飾施工、設(shè)計(jì)的企業(yè)。公司經(jīng)營(yíng)范圍：各種涂料施工、居家、寫(xiě)字樓、店鋪裝飾、酒店、商場(chǎng)、娛樂(lè)城、別墅、工業(yè)廠房、鋼結(jié)構(gòu)廠房、廠房二次裝修及整改、防水工程、水電空調(diào)設(shè)備安裝工程、及各種設(shè)計(jì)等。多年來(lái)，業(yè)績(jī)非凡。所承接并完成的各類大、中、小型工程均受到了業(yè)主的一致好評(píng)，在裝飾市場(chǎng)贏得良好的信譽(yù)，在業(yè)界享有較高的知名度。公司硬件配套設(shè)施齊全，具有現(xiàn)代化的工作環(huán)境及條件。公司體制完整、部門齊全，對(duì)工程的設(shè)計(jì)、施工及后期服務(wù)有一套成熟有效的管理制度和嚴(yán)格科學(xué)的質(zhì)量保障體系。工程部、材料部、質(zhì)檢部、加工廠和綜合服務(wù)部等多個(gè)部門在工程施工中的多極化管理，有效的保證了工程的進(jìn)度和質(zhì)量要求。長(zhǎng)達(dá)兩年的質(zhì)量保修期，不僅僅是一個(gè)承諾，更代表了回歸裝飾人的無(wú)比自信和對(duì)業(yè)主的無(wú)限真誠(chéng)。我們用智慧、技能與真誠(chéng)打造精品，把用戶的愿望變?yōu)槊篮玫默F(xiàn)實(shí)?！靶抛u(yù)第一、質(zhì)量第一、服務(wù)第一”是我們永遠(yuǎn)遵循的宗旨。尊重傳統(tǒng)、推崇時(shí)尚、銳意創(chuàng)新、志在超前是我們經(jīng)久不變的理念。不管您是我公司的新客戶，還是老朋友，陜西回歸裝飾責(zé)任有限公司全體同仁，為能有機(jī)會(huì)向您提供優(yōu)質(zhì)、全面的服務(wù)而感到榮幸。我們將更加不懈的努力，提供更好服務(wù)回報(bào)廣大客戶。第三篇：財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)報(bào)表分析的對(duì)象財(cái)務(wù)報(bào)表分析的對(duì)象是企業(yè)的各項(xiàng)基本活動(dòng)。財(cái)務(wù)報(bào)表分析就是從報(bào)表中獲取符合報(bào)表使用人分析目的的信息，認(rèn)識(shí)企業(yè)活動(dòng)的特點(diǎn)，評(píng)價(jià)其業(yè)績(jī)，發(fā)現(xiàn)其問(wèn)題。編輯本段財(cái)務(wù)報(bào)表分析的意義和內(nèi)容財(cái)務(wù)報(bào)表分析的意義財(cái)務(wù)報(bào)表能夠全面反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量情況，但是單純從財(cái)務(wù)報(bào)表上的數(shù)據(jù)還不能直接或全面說(shuō)明企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，特別是不能說(shuō)明企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的好壞和經(jīng)營(yíng)成果的高低，只有將企業(yè)的財(cái)務(wù)指標(biāo)與有關(guān)的數(shù)據(jù)進(jìn)行比較才能說(shuō)明企業(yè)財(cái)務(wù)狀況所處的地位，因此要進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表分析。做好財(cái)務(wù)報(bào)表分析工作，可以正確評(píng)價(jià)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量情況，揭示企業(yè)未來(lái)的報(bào)酬和風(fēng)險(xiǎn)；可以檢查企業(yè)預(yù)算完成情況，考核經(jīng)營(yíng)管理人員的業(yè)績(jī)，為建立健全合理的激勵(lì)機(jī)制提供幫助。1、與財(cái)務(wù)部門進(jìn)行卓有成效的溝通2、對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)績(jī)效做出正確的評(píng)估3、從財(cái)務(wù)角度出發(fā)，為決策者提供支持4、從所有者和經(jīng)營(yíng)者不同的角度理解企業(yè)三大報(bào)表5、快速識(shí)別財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中可能存在的造假成份6、學(xué)會(huì)分析企業(yè)的營(yíng)運(yùn)資本，審視企業(yè)存在的弊病7、從現(xiàn)金流量表來(lái)分析企業(yè)的利潤(rùn)水平財(cái)務(wù)報(bào)表分析的內(nèi)容財(cái)務(wù)報(bào)表分析是由不同的使用者進(jìn)行的，他們各自有不同的分析重點(diǎn)，也有共同的要求。從企業(yè)總體來(lái)看，財(cái)務(wù)報(bào)表分析的基本內(nèi)容，主要包括以下三個(gè)方面：1、分析企業(yè)的償債能力，分析企業(yè)權(quán)益的結(jié)構(gòu)，估量對(duì)債務(wù)資金的利用程度。2、評(píng)價(jià)企業(yè)資產(chǎn)的營(yíng)運(yùn)能力，分析企業(yè)資產(chǎn)的分布情況和周轉(zhuǎn)使用情況。3、評(píng)價(jià)企業(yè)的盈利能力，分析企業(yè)利潤(rùn)目標(biāo)的完成情況和不同盈利水平的變動(dòng)情況。以上三個(gè)方面的分析內(nèi)容互相聯(lián)系，互相補(bǔ)充，可以綜合的描述出企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量情況，以滿足不同使用者對(duì)會(huì)計(jì)信息的基本需要。其中償債能力是企業(yè)財(cái)務(wù)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的穩(wěn)健保證，而營(yíng)運(yùn)能力是企業(yè)財(cái)務(wù)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的物質(zhì)基礎(chǔ)，盈利能力則是前兩者共同作用的結(jié)果，同時(shí)也對(duì)前兩者的增強(qiáng)其推動(dòng)作用。編輯本段財(cái)務(wù)報(bào)表分析的基本方法進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表分析，最主要的方法是比較分析法和因素分析法。（一）比較分析法比較分析法的理論基礎(chǔ)，是客觀事物的發(fā)展變化是統(tǒng)一性與多樣性的辯證結(jié)合。共同性使它們具有了可比的基礎(chǔ)，差異性使它們具有了不同的特征。在實(shí)際分析時(shí)，這兩方面的比較往往結(jié)合使用。1．按比較參照標(biāo)準(zhǔn)分類（1）趨勢(shì)分析法趨勢(shì)分析就是分析期與前期或連續(xù)數(shù)期項(xiàng)目金額的對(duì)比。這種對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目縱向比較分析的方法是一種動(dòng)態(tài)的分析。通過(guò)分析期與前期(上季、上年同期)財(cái)務(wù)報(bào)表中有關(guān)項(xiàng)目金額的對(duì)比,可以從差異中及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,查找原因,改進(jìn)工作。連續(xù)數(shù)期的財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目的比較,能夠反映出企業(yè)的發(fā)展動(dòng)態(tài),以揭示當(dāng)期財(cái)務(wù)狀況和營(yíng)業(yè)情況增減變化,判斷引起變動(dòng)的主要項(xiàng)目是什么,這種變化的性質(zhì)是有利還是不利,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并評(píng)價(jià)企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平,同時(shí)也可以預(yù)測(cè)企業(yè)未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)。(2)同業(yè)分析將企業(yè)的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)與同行業(yè)的平均指標(biāo)或同行業(yè)中先進(jìn)企業(yè)指標(biāo)對(duì)比，可以全面評(píng)價(jià)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成績(jī)。與行業(yè)平均指標(biāo)的對(duì)比,可以分析判斷該企業(yè)在同行業(yè)中所處的位置。和先進(jìn)企業(yè)的指標(biāo)對(duì)比,有利于吸收先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),克服本企業(yè)的缺點(diǎn)。(3)預(yù)算差異分析將分析期的預(yù)算數(shù)額作為比較的標(biāo)準(zhǔn),實(shí)際數(shù)與預(yù)算數(shù)的差距就能反映完成預(yù)算的程度，可以給進(jìn)一步分析和尋找企業(yè)潛力提供方向。比較法的主要作用在于揭示客觀存在的差距以及形成這種差距的原因,幫助人們發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,挖掘潛力,改進(jìn)工作。比較法是各種分析方法的基礎(chǔ)，不僅報(bào)表中的絕對(duì)數(shù)要通過(guò)比較才能說(shuō)明問(wèn)題,計(jì)算出來(lái)的財(cái)務(wù)比率和結(jié)構(gòu)百分?jǐn)?shù)也都要與有關(guān)資料(比較標(biāo)準(zhǔn))進(jìn)行對(duì)比，才能得出有意義的結(jié)論。2．按比較的指標(biāo)分類（1）總量指標(biāo)總量是指財(cái)務(wù)報(bào)表某個(gè)項(xiàng)目的金額總量，例如凈利潤(rùn)、應(yīng)收賬款、存貨等。由于不同企業(yè)的會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目的金額之間不具有可比性，因此總量比較主要用于歷史和預(yù)算比較。有時(shí)候總量指標(biāo)也用于不同企業(yè)的比較，例如，證券分析機(jī)構(gòu)按資產(chǎn)規(guī)?；蚶麧?rùn)多少建立的企業(yè)排行榜。（2）財(cái)務(wù)比率財(cái)務(wù)比率是用倍數(shù)或比例表示的分?jǐn)?shù)式，它反映各會(huì)計(jì)要素的相互關(guān)系和內(nèi)在聯(lián)系，代表了企業(yè)某一方面的特征、屬性或能力。財(cái)務(wù)比率的比較是最重要的比較。它們是相對(duì)數(shù)，排除了規(guī)模的影響，使不同比較對(duì)象建立起可比性,因此廣泛用于歷史比較、同業(yè)比較和預(yù)算比較。（3）結(jié)構(gòu)百分比結(jié)構(gòu)百分比是用百分率表示某一報(bào)表項(xiàng)目的內(nèi)部結(jié)構(gòu)。它反映該項(xiàng)目?jī)?nèi)各組成部分的比例關(guān)系，代表了企業(yè)某一方面的特征、屬性或能力。結(jié)構(gòu)百分比實(shí)際上是一種特殊形式的財(cái)務(wù)比率。它們同樣排除了規(guī)模的影響，使不同比較對(duì)象建立起可比性，可以用于本企業(yè)歷史比較、與其他企業(yè)比較和與預(yù)算比較。（二）因素分析法因素分析法也是財(cái)務(wù)報(bào)表分析常用的一種技術(shù)方法，它是指把整體分解為若干個(gè)局部的分析方法，包括財(cái)務(wù)的比率因素分解法和差異因素分解法。1．比率因素分解法比率因素分解法，是指把一個(gè)財(cái)務(wù)比率分解為若干個(gè)影響因素的方法。例如，資產(chǎn)收益率可以分解為資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率和銷售利潤(rùn)率兩個(gè)比率的乘積。財(cái)務(wù)比率是財(cái)務(wù)報(bào)表分析的特有概念，財(cái)務(wù)比率分解是財(cái)務(wù)報(bào)表分析所特有的方法。在實(shí)際的分析中,分解法和比較法是結(jié)合使用的。比較之后需要分解，以深入了解差異的原因；分解之后還需要比較，以進(jìn)一步認(rèn)識(shí)其特征。不斷的比較和分解，構(gòu)成了財(cái)務(wù)報(bào)表分析的主要過(guò)程。2．差異因素分解法為了解釋比較分析中所形成差異的原因，需要使用差異分解法。例如，產(chǎn)品材料成本差異可以分解為價(jià)格差異和數(shù)量差異。差異因素分解法又分為定基替代法和連環(huán)替代法兩種。（1）定基替代法定基替代法是測(cè)定比較差異成因的一種定量方法。按照這種方法，需要分別用標(biāo)準(zhǔn)值（歷史的、同業(yè)企業(yè)的或預(yù)算的標(biāo)準(zhǔn)）替代實(shí)際值，以測(cè)定各因素對(duì)財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響。（2）連環(huán)替代法連環(huán)替代法是另一種測(cè)定比較差異成因的定量分析方法。按照這種方法，需要依次用標(biāo)準(zhǔn)值替代實(shí)際值，以測(cè)定各因素對(duì)財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響。在財(cái)務(wù)報(bào)表分析中，除了普遍、大量地使用比較法和因素分析法之外，有時(shí)還使用回歸分析、模擬模型等技術(shù)方法。編輯本段財(cái)務(wù)報(bào)表分析-相關(guān)條目執(zhí)業(yè)藥師資格考試實(shí)施辦法人才市場(chǎng)管理規(guī)定國(guó)家公務(wù)員錄用面試暫行辦法執(zhí)行和解社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳監(jiān)督檢查辦法社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)督舉報(bào)工作管理辦法法定準(zhǔn)備金率編輯本段對(duì)上市公司的應(yīng)用通過(guò)對(duì)上市公司財(cái)務(wù)報(bào)表的有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總、計(jì)算、對(duì)比，綜合地分析和評(píng)價(jià)公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。對(duì)于股市的投資者來(lái)說(shuō)，報(bào)表分析屬于基本分析范疇，它是對(duì)企業(yè)歷史資料的動(dòng)態(tài)分析，是在研究過(guò)去的基礎(chǔ)上預(yù)測(cè)未來(lái)，以便做出正確的投資決定。上市公司的財(cái)務(wù)報(bào)表向各種報(bào)表使用者提供了反映公司經(jīng)營(yíng)情況及財(cái)務(wù)狀況的各種不同數(shù)據(jù)及相關(guān)信息，但對(duì)于不同的報(bào)表使用者閱讀報(bào)表時(shí)有著不同的側(cè)重點(diǎn)。一般來(lái)說(shuō)，股東都關(guān)注公司的盈利能力，如主營(yíng)收入、每股收益等，但發(fā)起人股東或國(guó)家股股東則更關(guān)心公司的償債能力，而普通股東或潛在的股東則更關(guān)注公司的發(fā)展前景。此外，對(duì)于不同的投資策略,投資者對(duì)報(bào)表分析側(cè)重不同，短線投資者通常關(guān)心公司的利潤(rùn)分配情況以及其他可作為“炒作”題材的信息，如資產(chǎn)重組、免稅、產(chǎn)品價(jià)格變動(dòng)等，以謀求股價(jià)的攀升，博得短差。長(zhǎng)線投資者則關(guān)心公司的發(fā)展前景，他們甚至愿意公司不分紅，以使公司有更多的資金由于擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)?；蛴糜诠疚磥?lái)的發(fā)展。雖然公司的財(cái)務(wù)報(bào)表提供了大量可供分析的第一手資料，但它只是一種歷史性的靜態(tài)文件，只能概括地反映一個(gè)公司在一段時(shí)間內(nèi)的財(cái)務(wù)狀況與經(jīng)營(yíng)成果，這種概括的反映遠(yuǎn)不足以作為投資者作為投資決策的全部依據(jù)，它必須將報(bào)表與其他報(bào)表中的數(shù)據(jù)或同一報(bào)表中的其他數(shù)據(jù)相比較，否則意義并不大。例如，瓊民源96年報(bào)表中，你如果將其主營(yíng)收入與營(yíng)業(yè)外收入相比較，相信你會(huì)作出一個(gè)理性的投資決定。所以說(shuō)，進(jìn)行報(bào)表分析不能單一地對(duì)某些科目關(guān)注，而應(yīng)將公司財(cái)務(wù)報(bào)表與宏觀經(jīng)濟(jì)面一起進(jìn)行綜合判斷，與公司歷史進(jìn)行縱向深度比較，與同行業(yè)進(jìn)行橫向?qū)挾缺容^，把其中偶然的、非本質(zhì)的東西舍棄掉，得出與決策相關(guān)的實(shí)質(zhì)性的信息，以保證投資決策的正確性與準(zhǔn)確性。衡量公司財(cái)務(wù)狀況的主要內(nèi)容包括：1.資產(chǎn)凈值。資產(chǎn)凈值也就是公司的自有資本（資本金+創(chuàng)業(yè)利潤(rùn)+內(nèi)部保留利潤(rùn)+該結(jié)算期利潤(rùn)）。它是考察公司經(jīng)營(yíng)安全性和發(fā)展前景的重要依據(jù)。2.總資產(chǎn)（負(fù)債+資產(chǎn)凈值）。它顯示公司的經(jīng)營(yíng)規(guī)模。3.自有資本率（自有資本/總資產(chǎn)×100%）。它反映了公司的經(jīng)營(yíng)作風(fēng)和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。4.每股凈資產(chǎn)，即每股帳面價(jià)值（資產(chǎn)凈值/發(fā)行數(shù)量）。它反映了股票的真實(shí)價(jià)值。5.公司利潤(rùn)總額及資本利潤(rùn)率（當(dāng)期利潤(rùn)/總資本）等等。編輯本段財(cái)務(wù)報(bào)表分析方法將報(bào)表分為三個(gè)方面：?jiǎn)蝹€(gè)的財(cái)務(wù)比率分析、不同時(shí)期的比較分析、與同業(yè)其它公司之間的比較。這里我們將財(cái)務(wù)比率分析分為償債能力分析、資本結(jié)構(gòu)分析（或長(zhǎng)期償債能力分析）、經(jīng)營(yíng)效率分析、盈利能力分析、投資收益分析、現(xiàn)金保障能力分析、利潤(rùn)構(gòu)成分析。第四篇：財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表，這張報(bào)表主要是告訴我們，在出報(bào)表的那一時(shí)刻，這個(gè)公司資產(chǎn)負(fù)債情況如何，是窮還是富，窮的話，窮到什么地步，富得話，富得是不是流油。所以，這張報(bào)表，關(guān)鍵一點(diǎn)是看是什么時(shí)候出的，時(shí)點(diǎn)對(duì)這張報(bào)表的影響很大，因?yàn)椋蛱旄F，不一定今天就窮，今天富，不一定明天也一定也會(huì)福，三十年河?xùn)|，四十年河西，沒(méi)有一個(gè)人會(huì)在一輩子總是一個(gè)狀況，對(duì)吧。在這張報(bào)表時(shí)，最重要的一個(gè)“勾稽關(guān)系”就是資產(chǎn)等于負(fù)債加上權(quán)益。如何理解呢，就是，我現(xiàn)在擁有的一切，不外乎來(lái)源于兩個(gè)方面，一個(gè)是本來(lái)就是自己的，另一個(gè)就是借來(lái)的，自己有的，再加上借來(lái)的，當(dāng)然就是我現(xiàn)在擁有的一切。在會(huì)計(jì)上，目前我擁有的一切，就叫資產(chǎn)，而借來(lái)的錢，就是負(fù)債，自己的，就叫權(quán)益。這就是資產(chǎn)負(fù)債表最重要的內(nèi)部“勾稽關(guān)系”。利潤(rùn)表或損益表，這張報(bào)表主要是告訴我們，在一段時(shí)間里，這個(gè)公司損益情況如何，就是說(shuō)，在一段時(shí)間里，是賺了還是賠了，如是賺了，賺多少，如果是賠了，賠多少。所以，這張報(bào)表關(guān)鍵一點(diǎn)，就是看這段時(shí)間有多長(zhǎng)，一般是一個(gè)月，一個(gè)季度或一年的時(shí)間。在這張表里，最重要的一個(gè)“勾稽關(guān)系”就是收入減去成本費(fèi)用，等于利潤(rùn)，這個(gè)關(guān)系就太簡(jiǎn)單，就不用多解釋了。現(xiàn)金流量表，這張報(bào)表主要是告訴我們，在一段時(shí)間里，這個(gè)公司收進(jìn)了多少現(xiàn)金，付出去了多少現(xiàn)金，還余下多少現(xiàn)金在銀行里。這張報(bào)表的關(guān)鍵也是要看這段時(shí)間有多長(zhǎng)了，這一點(diǎn)同利益表或損益表一樣。在這張表里，最重要的一個(gè)“勾稽關(guān)系”就是流入的現(xiàn)金減去流出的現(xiàn)金，等于余下的現(xiàn)金，這個(gè)關(guān)系也十分簡(jiǎn)單，就不用多解釋了第五篇：財(cái)務(wù)報(bào)表◆資產(chǎn)負(fù)債表摘要東風(fēng)汽車┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐│指標(biāo)(萬(wàn)元)││20XX-12-31│20XX-09-30│├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤│總資產(chǎn)││1860249.48│1849555.33││流動(dòng)資產(chǎn)│1144451.94│1144324.62││非流動(dòng)資產(chǎn)│715797.53│705230.71││固定資產(chǎn)│384878.28│313561.60││貨幣資金│401019.65│241247.91││存貨│246361.26│280168.55││應(yīng)收賬款│73805.37│112605.56││其他應(yīng)收款│19421.41│22486.09││可供出售金融資│7890.00│5040.00││產(chǎn)││││││無(wú)形資產(chǎn)│80090.68│80540.79│├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤│短期借款│1439.15│2228.77││預(yù)收賬款│820XX.39│53037.72││應(yīng)付賬款│372856.18│416651.05││流動(dòng)負(fù)債││960442.46│1050713.71││長(zhǎng)期借款│--│--││總負(fù)債│1108830.05│1096462.42│├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤│資本公積││69493.12│67580.94││未分配利潤(rùn)│257904.48│261589.37││歸屬于母公司所│597818.06│600039.59││有者權(quán)益合計(jì)││││所有者權(quán)益合計(jì)│751419.43│753092.91│└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐│指標(biāo)(萬(wàn)元)│20XX-06-30│20XX-03-31│20XX-12-31│20XX-09-30│├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤│總資產(chǎn)│1900735.91│1953525.63│1940876.18│20XX518.97││流動(dòng)資產(chǎn)│1213481.22│1265302.60│1279813.11│1368982.14││非流動(dòng)資產(chǎn)│687254.69│688223.04│661063.08│636536.83││固定資產(chǎn)│309325.38│261048.80│263062.98│276230.29││貨幣資金│225634.49│260501.08│354025.06│373727.17││存貨│297331.42│289149.00│256315.04│292784.61││應(yīng)收賬款│117548.62│115059.80│79108.82│124604.21││其他應(yīng)收款│21331.68│27503.68│37712.23│22115.10││可供出售金融資│6312.00│--│--│8075.75││產(chǎn)││││││無(wú)形資產(chǎn)│80045.85│69389.28│6920XX15│67910.87│├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤│短期借款│5797.55│4350.60│--│19983.59││預(yù)收賬款│54569.64│71946.21│84702.25│72995.70││應(yīng)付賬款│492118.41│531485.26│423277.00│495419.13││流動(dòng)負(fù)債│1094127.16│1152918.94│1154876.50│1231529.61││長(zhǎng)期借款│--│--│--│--││總負(fù)債│1139210.45│1194992.03│1193411.44│1263801.71│├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤│資本公積│68534.94│64696.44│64696.44│70041.56││未分配利潤(rùn)│269337.66│275098.11│265731.06│257726.20XX│歸屬于母公司所│608741.89│610663.83│600847.95│595422.83││有者權(quán)益合計(jì)││││││所有者權(quán)益合計(jì)│761525.46│758533.61│747464.75│741717.26│└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘◆利潤(rùn)表摘要┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐│指標(biāo)(萬(wàn)元)││20XX-12-31│20XX-09-30│├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤│營(yíng)業(yè)總收入│1769964.54│1397426.85││營(yíng)業(yè)收入│1769964.54│1397426.85││營(yíng)業(yè)總成本│1810712.15│1414884.28││營(yíng)業(yè)成本││1570461.43│1240945.92││財(cái)務(wù)費(fèi)用│-2866.28│-1880.38││管理費(fèi)用││104667.73│64347.32││營(yíng)業(yè)利潤(rùn)│-11456.88│5577.42│├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤│投資收益│29290.73│23062.76││營(yíng)業(yè)外收支凈額│30071.25│6316.80│├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤│利潤(rùn)總額│18614.37│11894.22││所得稅費(fèi)用││4741.69│3598.88││歸屬母公司凈利│2173.42│1818.81││潤(rùn)││││││凈利潤(rùn)│13872.68│8295.34│└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐│指標(biāo)(萬(wàn)元)│20XX-06-30│20XX-03-31│20XX-12-31│20XX-09-30│├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤│營(yíng)業(yè)總收入│995843.30│521058.89│2139317.61│1611191.42││營(yíng)業(yè)收入│995843.30│521058.89│2139317.61│1611191.42││營(yíng)業(yè)總成本│998847.74│525283.71│2155085.54│1611396.32││營(yíng)業(yè)成本│886889.23│467008.39│1915733.67│1432669.07││財(cái)務(wù)費(fèi)用│-1527.63│-2341.10│-3374.79│-2969.78││管理費(fèi)用│35944.43│16450.33│77274.47│53385.78││營(yíng)業(yè)利潤(rùn)│15098.44│6787.05│43095.06│40986.26│├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤│投資收益│18222.62│11064.08│58862.99│41501.39││營(yíng)業(yè)外收支凈額│--│--│--│--│├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤│利潤(rùn)總額│20XX4.72│8199.09│57496.27│43064.76││所得稅費(fèi)用│4940.84│1578.56│6287.59│2948.68││歸屬母公司凈利│9567.11│5327.55│41925.59│31155.33││潤(rùn)││││││凈利潤(rùn)│15773.88│6620XX3│5120XX69│40116.08│└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘◆現(xiàn)金流量表摘要┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐│指標(biāo)(萬(wàn)元)││20XX-12-31│20XX-09-30│├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤│經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流入小計(jì)│1874818.15│1400840.69││經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流出小計(jì)││1911127.64│1480164.53││經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量?jī)纛~││-36309.48│-79323.84│├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤│投資現(xiàn)金流入小計(jì)││71800.74│40578.54││投資現(xiàn)金流出小計(jì)│78874.14│66189.28││投資現(xiàn)金流量?jī)纛~│-7073.40│-25610.74│├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤│籌資現(xiàn)金流入小計(jì)│198580.28│37848.02││籌資現(xiàn)金流出小計(jì)│76460.71│20