公司財務管理規(guī)章制度（通用8篇）

公司財務治理規(guī)章制度1

第一章總則

第一條本制度遵循“明確、嚴謹、細致、公開”的原則，在處理我班財務問題時，做到合理運用、合理花費，杜絕資產流失、賬目不明，確保工作順當開展。

其次章財務治理體制

其次條土木三班所屬班費由班社區(qū)委員負責治理，全部財務活動承受全班成員的監(jiān)視。

第三條社區(qū)委員須備有財務治理登記本（加電子版），以記載有關事項。社區(qū)委員每次支出需在班群公布公告告知。

第三章收入治理

第四條土木三班的財務來源于大家的攤兌和可回收資源的變賣。

第四章支出治理

第五條土木三班所需物品只能由本班人員負責選購。選購人員策在選購前應通過微信或向申請報帳，班長將申請信息截屏發(fā)至社區(qū)委員。經班長批準后，先自行墊付購置，報帳時登記。

第六條物品的每次選購應至少有兩人同行，如需選購專業(yè)用品（如特別的宣傳用品等）須一位專業(yè)成員同行。

第七條選購完畢后，社區(qū)委員應在兩天之內制作出財務報表，將經費用處標示清晰，注明物品名稱、數量、單價、總額、共計金額，并將相應正規(guī)發(fā)票（反面必需有選購者的簽字）夾在其中，以此記錄。

第八條如有特別狀況個別部門需臨時選購物品，開銷在20元之內的可先告知班長，自行購置并開據正規(guī)發(fā)票以此保存。如超出20元，必需征得班長的同意前方可選購。選購過后，補全原有手續(xù)（注：本條款只適用于特別狀況）。

公司財務治理規(guī)章制度2

財務人員應仔細貫徹執(zhí)行國家有關財政法規(guī)和會計制度，敬崗愛業(yè)，不做有損公司的事。嚴格根據公司財務制度，做好本職工作。對待工作仔細踏實，樹立效勞意識。為了完善公司財務治理，綜合本公司的實際經營狀況，經總經理批準特制訂本公司財務治理制度。

一、財務工作范圍

1、仔細貫徹執(zhí)行國家有關財務治理的法律法規(guī)，確保財務工作的合法性.

2、建立健全公司各種財務治理制度，嚴格根據財務工作程序執(zhí)行。

3、實行切實有效的措施保證公司資金和財產的安全，維護公司的合法權益。

4、編制和執(zhí)行財務預算、財務收支規(guī)劃，催促有關部門加強資金回流，確保資金的有效供給。

5、進展本錢、費用猜測、核算、考核和掌握，催促有關部門降低消耗、節(jié)省費用，提高經濟效益。

6、、建立健全各種財務帳目，編制財務報表，并利用財務資料進展各種經濟活動分析，為公司領導決策供應有效依據。

7、負責公司材料庫、辦公用品庫的治理。

8、準時核算和上繳各種稅金。

9、會計檔案資料的收集整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。

10、加強本部門治理，進展內部培訓，提高本部門工作人員素養(yǎng)。

11、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領導布置的其他任務。

二、借款和各項費用開支標準和審批制度

1、出差借款：出差人員應先到財務部領取借款單，具體填寫借款日期，資金性質，部門，出差地，出差天數及金額。經本部門主管簽字報總經理批準方可到財務借款。(無總經理簽字批準，財務不得辦理借款)。借款單交會計留存，待借款人歸還借款或報銷后，會計方可將借款單交還借款人。前次出差返回時間超過5天未報銷者不得再借款。本司暫無出差事宜，標準待定。

2、日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務需要借款，到財務部領取借款單，填寫好資金性質(現金或支票)，部門，借款理由，所借金額，經本部門主管簽字報總經理批準方可到財務借款。

3、購置固定資產借款：施工用具，生產設備單價在1000元以上，使用年限在1年以上者，辦公用品，單價在2023元以上者，屬固定資產。需填寫固定資產申購單，固定資產請款單報總經理批準前方可到財務辦理。購置固定資產必需要開具正式發(fā)票。

4、備用金借款：對于特定部門或崗位實行備用金借款，詳細由各部門依據實際狀況核定，報總經理批準后執(zhí)行。全部備用金借款當月報銷下月再借，每年年度終報帳時歸還結清。

5、其他臨時借款：如業(yè)務費，款待費，周轉資金等，審批程序同第1條。

6、因出差借款，出差人員回公司后五天內應按規(guī)定到財務部報帳，報帳后所欠金額三天內補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內不能補齊所欠款項的，財務部有權從當月工資中扣回。

7、全部借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。

8、嚴格制止個人借款，特別狀況需由總經理批準前方可借支。

三、日常費用報銷：

1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)省的原則。

2、日常支出時應盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的狀況，需由對方出具收款證明及開具收據。

3、報銷時須由經手人填寫費用審批報銷單，原始發(fā)票付報銷單后面，寫明實際發(fā)生的費用事由，明細，金額，經手人簽字，報總經理審批簽字后到財務復核，方可報銷。報銷手續(xù)實行誰經手誰報銷。單筆報銷，不得屢次合計報銷。

因銀行對庫存現金的掌握，財務庫存現金缺乏時，先在財務登記報銷規(guī)劃，由財務通知報銷。

4、全部日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后面附有經庫房治理員簽字的入庫單，并經主管領導簽字，總經理審批簽字，到財務部復合方可報銷。

四、工資及考勤治理：

1、為便于準時計算工資，每月月底最終一天至下月的第一天，各部門將考勤表經職工簽字認可，報主管領導審核簽字，交財務計算工資，誤期各部門自行負責。

2、每月職工加班的要經主管領導審核簽字，報總經理審批簽字后交財務做加班工資表，未經審核審批的不得計付加班工資，隔月未報按放棄加班處理。

3、行政和保安主管保潔主管將已簽訂勞動合同的在職職工的名單發(fā)財務。每月人員進出變得應向財務報出清單，以便財務核對在職人員工資。如考勤表有職工考勤名單而無簽訂勞動合同，又沒有人員變動名單的，財務當月不計算工資，核對后補。

五、財務部總賬會計崗位職責

1、負責登記各項經管的明細帳、分類賬和總賬。端正效勞態(tài)度，做好效勞工作。

2、全面了解、把握國家有關財務和稅務工作制度、政策、公司的會計核算和財務治理的各項規(guī)定，并正確執(zhí)行。

3、負責總帳、明細帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調整工作，匯總會計憑證，登記總帳。

4、對其他應收款、應收帳款準時催收清理，按公司規(guī)定安排固定資產及庫存材料等資產的盤點。

5、每月編制會計報表，確保報表數字真實，計算正確，鉤稽關系清晰。

6、負責裝訂、治理會計檔案。

7、承辦公司領導交辦的`其他工作。

六、財務部出納會計崗位職責

1、辦理現金收支和銀行結算業(yè)務，嚴格根據我國有關現金治理和銀行結算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現金，不以白條抵庫。

2、挨次、準時地登記現金和銀行存款日記帳，保證數字清晰，內容精確，做到日清月結，要準時核對庫存現金。

3、保管好庫存現金，有價證券，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失。

4、全部費用報銷，借款等資金流淌，應當嚴格實行審批制度，由總經理審批簽字前方可報銷或付款。端正效勞態(tài)度，做好效勞工作，對報銷人員報銷事宜等做好仔細的解釋工作。

5、保管好印章，嚴格按規(guī)定用途使用印章。

6、嚴格治理空白收據和空白發(fā)票，仔細辦理領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票，對簽發(fā)空頭支票負責。

7、完成領導交付的其它工作。

七、帳簿治理

1、由于會計核算均使用電算化，大局部帳簿由電腦自動生成，定期打印，仍保存如下手工帳簿：現金日記帳、銀行存款日記帳。

2、、以上各帳簿由公司總賬會計進展記錄。

3、以上各帳簿的記錄應使用楷書，書寫清晰，按月合計累計。

公司財務治理規(guī)章制度3

一、財務治理工作必需在加強宏觀掌握和微觀搞活的根底上，嚴格執(zhí)行財經紀律，以提高經濟效益、壯大企業(yè)經濟實力為宗旨，財務治理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)省、精打細算、在企業(yè)經營中制止鋪張鋪張和一切不必要的開支，降低消耗，增加積存。

二、公司設財務部，財務部主任幫助總經理治理好財務會計工作。

三、出納員不得兼管、會計檔案保管和債權債務賬目的登記工作。

四、財會人員都要仔細執(zhí)行崗位責任制，各司其職，相互協作，照實反映和嚴格監(jiān)視各項經濟活動。記賬、算賬、報賬必需做到手續(xù)完備、內容真實、數字精確、賬目清晰、日清月結、近期報賬。

五、財務人員在辦理睬計事務中，必需堅持原則，照章辦事。對于違反財經紀律和財務制度的事項，必需拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并準時向總經理報告。

六、財會人員力求穩(wěn)定，不任憑調動。財務人員調開工作或因故離職，必需與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計工作。移交交接包括移交人經管的會計憑證、報表、賬目、款項、公章、實物及未了事項等。移交交接必需由建立局財務科監(jiān)交。

會計核算原則及科目

七、公司嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權條例》、《會計人員工作規(guī)章》等法律法規(guī)關于會計核算一般原則、會計憑證和賬簿、內部審計和財產清查、本錢清查等事項的規(guī)定。

八、記賬方法采納借貸記賬法。記賬原則采納權責發(fā)生制，以人民幣為記賬本位幣。

九、一切會計憑證、賬簿、報表中各種文字記錄用中文記載，數目字用阿拉伯數字記載。記載、書寫必需使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。

十、公司以單價2023元以上、使用年限一年以上的資產為固定資產，分為五大類：

1、房屋及其他建筑物;

2、機器設備;

3、電子設備(如微機、復印機、傳真機等);

4、運輸工具;

5、其他設備。

十一、各類固定資產折舊年限為：

1、房屋及建筑物35年;

2、機器設備10年;

3、電子設備、運輸工具5年;

4、其他設備5年。

固定資產以不計留殘值提取折舊。固定資產提完折舊后仍可連續(xù)使用的，不再計提折舊;提前報廢的固定資產要補提足折舊。

十二、購入的固定資產，以進價加運輸、裝卸、包裝、保險等費用作為原則。需安裝的固定資產，還應包括安裝費用。作為投資的固定資產應以投資協議商定的價格為原價。

十三、固定資產必需由財務部合同辦公室每年盤點一次，對盤盈、盤虧、報廢及固定資產的計價，必需嚴格審查，按規(guī)定經批準后，于年度決算時處理完畢，

公司財務治理規(guī)章制度4

公司財務治理制度是公司企業(yè)，針對財務治理、財務工作制定的公司制度。訂立原則依據國家有關法律、法規(guī)及財務制度，并結合公司詳細狀況制定。在實際工作中起標準、指導作用。

第一章總則

第一條為加強財務治理，標準財務工作，促進公司經營業(yè)務的進展，提高公司經濟效益，依據國家有關財務治理法規(guī)制度和公司章程有關規(guī)定，結合公司實際狀況，特制定本制度。

其次條公司會計核算遵循權責發(fā)生制原則。

第三條財務治理的根本任務和方法：

（一）籌集資金和有效使用資金，監(jiān)視資金正常運行，維護資金安全，努力提高公司經濟效益。

（二）做好財務治理根底工作，建立健全財務治理制度，仔細做好財務收支的規(guī)劃、掌握、核算、分析和考核工作。

（三）加強財務核算的治理，以提高會計資訊的準時性和精確性。

（四）監(jiān)視公司財產的購建、保管和使用，協作綜合治理部定期進展財產清查。

（五）按期