資金供應(yīng)計(jì)劃及保障措施

資金供應(yīng)計(jì)劃和保障措施為了確保項(xiàng)目的正常運(yùn)作，本文提出了資金供應(yīng)計(jì)劃和保障措施。資金供應(yīng)計(jì)劃應(yīng)參照進(jìn)度計(jì)劃，由生產(chǎn)副經(jīng)理審核后送供應(yīng)部門和財(cái)務(wù)部門核算。擬制人工、材料、設(shè)備等費(fèi)用計(jì)劃后，報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)。經(jīng)批準(zhǔn)的文件作為調(diào)撥資金的基本憑證。對(duì)于本項(xiàng)目資金，實(shí)行專款專用，不得挪用于其他工程。投資資金控制管理規(guī)定項(xiàng)目投資資金控制管理應(yīng)包括項(xiàng)目投資資金的預(yù)測(cè)、計(jì)劃、實(shí)施、核算、分析、考核、整理成本資料與編制投資資金報(bào)表。項(xiàng)目承建人應(yīng)根據(jù)《項(xiàng)目管理目標(biāo)責(zé)任書》中明確的投資資金責(zé)任，對(duì)工程建設(shè)過程中發(fā)生的、可控制的各種消耗和費(fèi)用進(jìn)行控制。項(xiàng)目承建人應(yīng)建立以項(xiàng)目經(jīng)理為中心的成本控制體系，進(jìn)行投資資金目標(biāo)分解，明確各管理人員和作業(yè)層的成本責(zé)任和相互關(guān)系。投資成本控制管理程序項(xiàng)目承建人投資資金控制管理應(yīng)按下列程序進(jìn)行：項(xiàng)目承建人經(jīng)營部進(jìn)行項(xiàng)目成本預(yù)測(cè)，制定下達(dá)項(xiàng)目成本控制目標(biāo)。根據(jù)項(xiàng)目承建人下達(dá)的目標(biāo)，項(xiàng)目承建人制訂投資資金計(jì)劃。項(xiàng)目承建人實(shí)施投資資金控制。項(xiàng)目承建人進(jìn)行投資資金核算。項(xiàng)目承建人進(jìn)行投資資金分析并編制項(xiàng)目的成本分析報(bào)告。工程項(xiàng)目資金供應(yīng)計(jì)劃項(xiàng)目承建人將按下列程序確定項(xiàng)目承建人的責(zé)任目標(biāo)成本：在施工合同簽訂后，由企業(yè)根據(jù)合同造價(jià)、施工圖和招標(biāo)文件中的工程量清單，確定正常情況下的企業(yè)管理費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用和造價(jià)成本。將正常情況下的造價(jià)成本確定為項(xiàng)目經(jīng)理的可控成本，形成項(xiàng)目經(jīng)理的責(zé)任目標(biāo)成本。項(xiàng)目經(jīng)理在接受企業(yè)法定代表人委托之后，應(yīng)通過主持編制項(xiàng)目管理實(shí)施規(guī)劃尋求降低投資資金的途徑，組織編制施工預(yù)算，確定項(xiàng)目的計(jì)劃目標(biāo)成本。項(xiàng)目承建人進(jìn)行目標(biāo)成本分解應(yīng)符合下列要求：按工程部位進(jìn)行項(xiàng)目投資資金分解，為分部分項(xiàng)工程投資資金核算提供依據(jù)；核成本項(xiàng)目進(jìn)行成本分解，確定項(xiàng)目的人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械臺(tái)班費(fèi)、其他直接費(fèi)和間接成本的構(gòu)成。資金供應(yīng)保障措施資金是工程實(shí)施的基本保障，如果資金運(yùn)作不良，工程進(jìn)度將難以得到保證。為確保本工程項(xiàng)目的正常運(yùn)作，制定如下資金使用保障措施：使用的三個(gè)階段：前期資金用于本工程施工用材料及施工機(jī)械、工具的備料款。中期資金用于每個(gè)月的工程進(jìn)度款、材料款及人工施工費(fèi)用。后期資金用于材料貨款及尾款、各系統(tǒng)檢修、調(diào)試費(fèi)用、人工施工費(fèi)用。使用工程進(jìn)度為依據(jù)，項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)總體計(jì)劃提出詳細(xì)的工程量表，并結(jié)合工程進(jìn)展每月提出下一階段的工作量計(jì)劃。這樣能夠確保工程按照計(jì)劃順利進(jìn)行。工程量計(jì)劃由生產(chǎn)副經(jīng)理審核批準(zhǔn)，并報(bào)供應(yīng)部門和財(cái)務(wù)部門核算。人工、材料、設(shè)備等費(fèi)用計(jì)劃需要經(jīng)過擬制人的批準(zhǔn)，經(jīng)過批準(zhǔn)的文件將作為調(diào)撥資金的基本憑證。本項(xiàng)目所收工程款將實(shí)行?？顚Ｓ?，不得挪用于其他工程。這樣能夠確保資金使用的合理性和透明度。為了解決本項(xiàng)目出現(xiàn)的臨時(shí)資金問題，公司財(cái)務(wù)部門設(shè)立一定數(shù)額的儲(chǔ)備保證金，通過內(nèi)部調(diào)節(jié)手段確保生產(chǎn)資金足額及時(shí)到位，確保工程能夠正常進(jìn)行。通過科學(xué)組織、周密計(jì)劃、統(tǒng)籌安排，優(yōu)化施工組織設(shè)計(jì)，建立健全成本核算體制，加強(qiáng)定額成本管理，及時(shí)分析成本開支，找準(zhǔn)超計(jì)劃成本原因，采取有力措施加大成本控制力度。這樣能夠確保工程成本的控制和管理。嚴(yán)格管理工程質(zhì)量目標(biāo)，做好預(yù)控和監(jiān)控，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，克服質(zhì)量通病，杜絕質(zhì)量事故，確保一次成優(yōu)，避免返工浪費(fèi)，