財務工作交接管理制度一、總則為規(guī)范公司財務工作交接，確保公司財務管理工作的連續(xù)性和穩(wěn)定性，保證公司財務業(yè)務高效地開展，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于公司財務部門的工作交接。三、交接的前期準備工作1.交接人員的確定與培訓交接人員應在實際操作中具備一定的管理與實踐經(jīng)驗。對于初次進入財務部門工作且未經(jīng)培訓的新員工，應由前任工作人員或經(jīng)驗豐富的工作人員進行初步培訓，并提供詳細的工作筆記、流程圖等材料。2.熟悉業(yè)務知識交接人員應完全熟悉其負責的業(yè)務范圍、工作職責、操作流程、管理制度等各項情況，并與前任工作人員進行充分溝通，了解更多的細節(jié)和事項。3.查缺補漏在交接前，應認真檢查前任工作人員未相應處理的賬務、合同、費用報銷單、財務文件、資產(chǎn)等情況，在交接中的空白或短缺處及時收集資料或辦理有關(guān)手續(xù)，并做好相應記賬、登賬、備案等流程工作。四、交接的工作流程1.報告交接工作交接人員應在適當?shù)臅r間，向下一位負責年度財務工作的工作人員報告其準備完成的工作內(nèi)容、工作進度與實際情況等，并簡要介紹其工作范圍、職責分工、操作流程、管理制度等。2.具體交接工作(1)交接資料；提供清晰規(guī)范、真實有效的“正本”及“副本”憑證。(2)交接賬戶所有賬戶應經(jīng)過全面審查、確保其狀態(tài)、余額及流水等明細情況，特別注意對現(xiàn)金賬戶和重要貨幣資金賬戶進行掌管，。交接前應將所有賬戶情況詳細記錄，并將密碼及其他管理密碼交由上級保管，確保賬戶安全。(3)交接策劃考慮前一財年的經(jīng)驗、情況及從中得出的教訓，將策劃及制訂交接任務及工作計劃。(4)交接流程嚴格遵守公司財務管理相關(guān)規(guī)定及流程，確保工作順利進行。五、交接工作的具體內(nèi)容1.營銷管理及拓展了解、掌握市場需求與公司產(chǎn)品、服務、價格等情況，提出符合公司實際并能夠達到市場要求的合理目標。2.資產(chǎn)清查及管理對公司財務資產(chǎn)進行全面的清查、管理、排查可能涉及的問題或隱患。3.財務審計參與和負責整個財務審計的工作，及時發(fā)現(xiàn)并消除審計工作中可能會出現(xiàn)的問題。4.執(zhí)行預算嚴控成本支出，確保公司正常運營。做好預算執(zhí)行及實施監(jiān)督，對不必要的支出要有拒絕通過的勇氣。5.財務績效管理執(zhí)行公司財務業(yè)績考核方案，推動公司財務管理水平持續(xù)提升。6.其他工作在工作交接過程中，還應注意總結(jié)前期工作中的疑點、難點，及時做好工作筆記、流程圖、審核記錄、工作報告等相關(guān)材料的整合及備份工作。六、工作交接后的質(zhì)量評估1.交接后對工作的質(zhì)量進行評估，查看新任工作人員工作中的問題及其解決方法，及時糾正問題。2.進行周期性專項檢查，以確保交接工作的持續(xù)質(zhì)量，促進公司財務管理的飛躍與不斷發(fā)展。七、責任追究對不認真執(zhí)行工作交接制度及造成公司利益損失的情況，將追究有關(guān)人員的責任，并給予相應的處罰。八、附則本制度自頒布之日起實施，有關(guān)