人身保險公司內(nèi)部控制演示方案為了解轄內(nèi)保險公司分支機構(gòu)內(nèi)部控制建設情況，發(fā)現(xiàn)公司內(nèi)控管理中的突出問題和潛在風險，督導公司加強風險防范能力和經(jīng)營管理水平，促進保險公司合規(guī)、穩(wěn)健、有效經(jīng)營，對轄內(nèi)人身保險公司省級分公司開展內(nèi)部控制演示工作。依據(jù)《保險公司內(nèi)部控制基本準則》等相關監(jiān)管規(guī)定，并結(jié)合我省歷年監(jiān)管工作情況，制定《人身保險公司內(nèi)部控制演示方案》。一、內(nèi)控演示主體成立后未接受內(nèi)部控制評價現(xiàn)場檢查的民生人壽、正德人壽、人民人壽、陽光人壽、信泰人壽和百年人壽6家省級分公司。二、內(nèi)控演示時間2021年4月至2021年9月期間，每家公司演示時間為1個工作日。三、演示方式各公司內(nèi)控演示內(nèi)容制成PPT文件，由相關職能部門負責人通過放映幻燈片的形式講解，人員可以對存在的疑點等進行提問。四、演示內(nèi)容內(nèi)部控制演示內(nèi)容包括以下五個組成部分（包括但不限于）：（一）內(nèi)部控制環(huán)境1.法人機構(gòu)對分支機構(gòu)的管控。包括法人機構(gòu)對分支機構(gòu)考核政策和預算控制，法人機構(gòu)對分支機構(gòu)的業(yè)務經(jīng)營設置的權(quán)限、內(nèi)部審計、建立高管人員問責制等措施。2.分支機構(gòu)內(nèi)部控制工作的組織實施。內(nèi)控職能部門的職責，對內(nèi)部控制的事前、事中的統(tǒng)籌規(guī)劃，組織推動、實時監(jiān)控和定期排查制度，內(nèi)部控制問責制度。（二）基礎管理控制1.人力資源控制。崗位職責及崗位價值設定、招聘、薪酬、績效考核、培訓、晉級晉職、獎懲、勞動保護、辭退與辭職等控制程序。包括設定工作崗位及人員編制，崗位職責及報告路線，不同崗位的適任條件，進行崗位價值評估；員工招聘、薪酬管理、輪崗晉級、辭職辭退等工作的標準、程序和要求；不同崗位的績效考核指標、權(quán)重及考核方式和程序；員工培訓計劃，不同專業(yè)崗位員工培訓的時間、內(nèi)容、方式和保障等。2.計劃財務控制。預算、核算、費用控制、資金管理、資產(chǎn)管理、財務報告等控制程序。包括預算的編制、執(zhí)行、分析、調(diào)整、考核等操作流程和作業(yè)要求，預算執(zhí)行與調(diào)整的審批權(quán)限；現(xiàn)金、有價證券、空白憑證、密押、印鑒、固定資產(chǎn)等資金與資產(chǎn)的保管要求和職責權(quán)限；資金管理和監(jiān)控；統(tǒng)計崗位職責，統(tǒng)計數(shù)據(jù)的收集、匯總、審核、分析、報送、管理等活動。3.法律控制。制度制定、合同訂立和管理、重大事項決策和處置、糾紛訴訟等方面，防范法律風險的控制程序。4.信息系統(tǒng)控制。信息系統(tǒng)管理制度，包括授權(quán)管理、系統(tǒng)運行維護、安全管理、保密管理、災難恢復管理等控制事程序。5.行政管理控制。采購、招投標、品牌宣傳、文件及印章管理、后勤保障等行政管理等控制程序。包括采購及招投標的程序、條件和要求；品牌宣傳和商業(yè)廣告以及統(tǒng)一公司品牌標識、職場視覺形象、員工禮儀和服務等管理；文件及印章管理制度，印章的種類，印章設計、刻制、領取、交接、保管、使用和銷毀等控制事項，用印審批登記和檔案管理。6.對下屬機構(gòu)管理控制。下屬機構(gòu)組織設置、職責權(quán)限和運營規(guī)則，對不同層級下屬機構(gòu)管控制度、業(yè)務政策、考核政策。7.信息與溝通控制。信息的收集、傳達和處理，包括內(nèi)部信息的收集、處理程序及上傳下達程序；來自外部監(jiān)管部門和客戶等有關外部信息收集、處理程序及向監(jiān)管部門和外界報告、披露相關信息的程序；緊急情況或重大突發(fā)事件時相關信息報告程序；對信息的報告、發(fā)布、披露授權(quán)制度。舉報投訴機制，包括舉報投訴的途徑，舉報投訴的處理原則和程序，保護舉報投訴人的合法權(quán)益的控制程序。（三）銷售控制（含各銷售渠道，重點演示）1.銷售人員和機構(gòu)控制。銷售人員的甄選錄用、組織管理、教育培訓、業(yè)績考核、懲戒機制、傭金和手續(xù)費、解約離司等控制程序。與代理機構(gòu)合作過程中的資格審核、合同訂立、保費劃轉(zhuǎn)和傭金手續(xù)費結(jié)算等控制程序。2.銷售過程和品質(zhì)控制。銷售宣傳和廣告管理，包括各類宣傳廣告材料的編寫、印制和發(fā)放；銷售展業(yè)行為管理，包括投保風險提示、客戶回訪（范圍和條件、回訪比例、回訪頻率、回訪記錄等回訪要求及后續(xù)處理措施）、保單信息查詢、傭金手續(xù)費控制、電話錄音、定期排查等控制程序；其他防范誤導客戶、虛假業(yè)務、侵占保費、不正當競爭、非法集資和洗錢等行為的措施。3.與代理等中介機構(gòu)的保費和重要單證控制程序。4.傭金手續(xù)費控制。傭金、手續(xù)費的計算和發(fā)放流程，防范虛列、套取、挪用、擠占傭金和手續(xù)費的控制程序。（四）運營控制（重點演示）1.承?？刂?。投保受理、核保、保單繕制和送達等控制程序。包括對投保資料進行初審，投保信息錄入復核機制；核保的評點標準、分級審核權(quán)限、作業(yè)要求和核保人員資質(zhì)條件；承保調(diào)查的條件、程序和要求；繕制保單，保單校驗和監(jiān)控措施，送達客戶程序。2.理賠控制。理賠控制。報案受理、現(xiàn)場查勘、責任認定、損失理算、賠款復核、賠款支付和結(jié)案歸檔等控制程序。包括接到報案登記錄入，提供理賠指引；理賠的理算標準、分級處理權(quán)限、作業(yè)要求和理賠人員資質(zhì)條件等，現(xiàn)場查勘的條件、時限、程序和要求，不相容崗位人員分離及利益相關方回避等措施；重大、疑難案件會商和復核調(diào)查制度，識別標準和處理要求。3.保全控制。保險合同續(xù)期收費、合同內(nèi)容及客戶資料變更、合同復效、生存給付和退保等控制程序。包括各項保全管理措施的操作流程、審查內(nèi)容及標準、處理權(quán)限和作業(yè)要求等，防范侵占客戶保費、冒領保險金、虛假業(yè)務和違規(guī)批單退費等措施。4.收付費控制。收付費的管理流程、作業(yè)要求和崗位職責。包括不相容崗位人員的職責分離；相關資金匯入正確賬戶的控制，現(xiàn)金收付費的監(jiān)控程序；其他防止侵占、挪用及違規(guī)支付等行為的措施。5.業(yè)務單證控制。業(yè)務單證管理制度，包括投保單、保單、保險卡、批單、收據(jù)、發(fā)票等保險單證的設計、印制、存放、申領和發(fā)放、使用、核銷、作廢、遺失等控制程序。6.會計處理控制。會計核算流程，實現(xiàn)業(yè)務系統(tǒng)和財務系統(tǒng)無縫連接的程度，會計憑證管理，確保會計處理的準確性和效率的控制程序以及會計信息真實性控制程序。7.客戶服務電話中心控制。客戶電話中心管理制度，包括電話咨詢、查詢、投訴受理、報案登記、掛失登記、客戶回訪、業(yè)務轉(zhuǎn)辦、業(yè)務辦理跟蹤反饋等控制事項。8.反洗錢控制。反洗錢控制制度，反洗錢的職能機構(gòu)、崗位職責和報告路線。（五）監(jiān)督控制1.獨立評估的控制。內(nèi)部審計機構(gòu)或崗位的設置，審計人員資質(zhì)和能力要求，內(nèi)部審計部門的獨立性以及獲得公司的所有經(jīng)營、管理信息的權(quán)力；對機構(gòu)和業(yè)務的審計覆蓋率和頻率；對公司高級管理人員和重要崗位人員進行離任審計的控制程序。2.缺陷報告與持續(xù)改進的控制。對持續(xù)性監(jiān)控、獨立評估及監(jiān)