2013年度中央企業(yè)全面風(fēng)險管理報告（模本）一、2012年度企業(yè)全面風(fēng)險管理工作回顧企業(yè)全面風(fēng)險管理工作計劃完成情況。簡要說明本企業(yè)2012年度全面風(fēng)險管理工作計劃執(zhí)行情況,以及企業(yè)董事會或經(jīng)理辦公會議對年度全面風(fēng)險管理工作成效的評價。企業(yè)重大風(fēng)險管理情況。逐一簡要說明2012年度本企業(yè)重大風(fēng)險的管理情況。如有重大風(fēng)險事件發(fā)生，請至少就1件已有調(diào)查結(jié)論的事件，說明產(chǎn)生原因、事件經(jīng)過、對本企業(yè)目標(biāo)產(chǎn)生的影響、處理措施及效果，防范類似風(fēng)險事件（僅限純粹風(fēng)險）再次發(fā)生或者降低影響程度的應(yīng)對措施。風(fēng)險管理體系建立運行情況。1.組織體系建立及運行情況。請簡要說明本企業(yè)（含所屬二級單位）風(fēng)險管理組織架構(gòu)設(shè)置情況（提供風(fēng)險管理組織架構(gòu)圖），董事會和經(jīng)理層的風(fēng)險管理責(zé)任，風(fēng)險管理職能部門的職能定位和業(yè)務(wù)內(nèi)容等。2.常態(tài)化風(fēng)險評估機制建立及運行情況。簡要說明本企業(yè)定期和不定期風(fēng)險評估制度的建立及運行情況，重大事項專項風(fēng)險評估制度的建立及運行情況，風(fēng)險量化分析工具應(yīng)用情況等。3.風(fēng)險管理溝通與報告制度的建立與執(zhí)行情況。全面風(fēng)險管理報告制度建立與執(zhí)行情況，風(fēng)險信息數(shù)據(jù)庫建立情況，重大風(fēng)險的監(jiān)控、預(yù)警、報告等機制的建立與運行情況。4.內(nèi)部控制建立與實施情況。簡要說明本企業(yè)根據(jù)財政部《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》建立并實施以風(fēng)險管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制工作情況（上市公司可以用在資本市場披露的內(nèi)部評價報告代替此部分內(nèi)容）。5.風(fēng)險管理評價或考核工作情況。簡要說明本企業(yè)開展風(fēng)險管理工作評價的評價范圍、評價標(biāo)準(zhǔn)、評價方法與程序，以及評價結(jié)果納入績效考核體系的有關(guān)情況。6.風(fēng)險管理文化建設(shè)情況。簡要說明本企業(yè)風(fēng)險管理政策的宣貫情況，風(fēng)險管理工作的宣傳培訓(xùn)機制，風(fēng)險管理文化與業(yè)務(wù)發(fā)展融合情況等。風(fēng)險管理信息化有關(guān)情況。簡要說明本企業(yè)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的覆蓋范圍、主要功能、重大風(fēng)險監(jiān)控、與現(xiàn)有管理信息系統(tǒng)對接情況等。全面風(fēng)險管理專項提升工作情況。將全面風(fēng)險管理作為管理提升活動重點領(lǐng)域開展專項提升的企業(yè)，簡要說明專項提升方案（計劃）的制定及執(zhí)行情況。二、2013年度企業(yè)風(fēng)險評估情況（一）結(jié)合2013年度本企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)，簡要描述本企業(yè)2013年面臨的內(nèi)外部環(huán)境因素的變化，并就其對經(jīng)營目標(biāo)的影響進行總體研判和簡要分析。（二）企業(yè)開展2013年度風(fēng)險評估的范圍、方式及參與人員等有關(guān)情況。（三）按照企業(yè)風(fēng)險分類，列示企業(yè)2013年度風(fēng)險評估的結(jié)果（參見附件：企業(yè)風(fēng)險分類示例），以及經(jīng)評估確定的重大風(fēng)險。（以附件形式說明風(fēng)險評估的方法和重大風(fēng)險的評判標(biāo)準(zhǔn)。）（四）按照風(fēng)險事件發(fā)生的可能性和發(fā)生后對企業(yè)目標(biāo)的影響程度兩個維度，將企業(yè)評估出的2013年度重大風(fēng)險繪制成風(fēng)險坐標(biāo)圖。（五）企業(yè)2013年度重大風(fēng)險同2012年度相比的變動情況及原因。（六）簡要說明企業(yè)對重大風(fēng)險關(guān)鍵成因進行量化分析的情況（包括建立分析、預(yù)測模型等）。2013年度全面風(fēng)險管理工作安排（一）2013年度全面風(fēng)險管理工作計劃。請簡要說明董事會、經(jīng)理辦公會議或年度工作會議對本企業(yè)2013年度全面風(fēng)險管理工作提出的安排部署和工作要求，以及落實相關(guān)部署和要求的年度工作計劃。（二）2013年度重大風(fēng)險管理工作安排。1.重大風(fēng)險描述。請從風(fēng)險類別、風(fēng)險源（要求具體到產(chǎn)生的單位、項目、業(yè)務(wù)、管理活動）、風(fēng)險成因、風(fēng)險發(fā)生后對企業(yè)目標(biāo)的影響等方面，逐一對本企業(yè)2013年度重大風(fēng)險進行簡要描述。2.重大風(fēng)險管理策略和解決方案。（1）風(fēng)險管理策略。請簡要說明本企業(yè)對每項重大風(fēng)險的風(fēng)險偏好、風(fēng)險承受度及據(jù)此確定的風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)等。（2）風(fēng)險解決方案。請簡要說明每項重大風(fēng)險的管理現(xiàn)狀（已有的相關(guān)制度、流程、控制措施的設(shè)計與執(zhí)行情況）、責(zé)任主體，擬采取的應(yīng)對措施、風(fēng)險管理工具、應(yīng)急處理計劃等。3.監(jiān)督保障機制。請簡要說明企業(yè)對執(zhí)行重大風(fēng)險管理策略和解決方案的監(jiān)督保障機制。四、有關(guān)意見和建議需要國資委協(xié)調(diào)解決的有關(guān)重大風(fēng)險問題。對國資委推動中央企業(yè)全面風(fēng)險管理工作的意見和建議。附件企業(yè)風(fēng)險分類示例一級風(fēng)險二級風(fēng)險三級風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險投資風(fēng)險投資決策風(fēng)險投資實施風(fēng)險投資中止退出風(fēng)險政策風(fēng)險國際化經(jīng)營風(fēng)險境外投資風(fēng)險國際工程承包風(fēng)險海外市場開拓風(fēng)險戰(zhàn)略管理風(fēng)險戰(zhàn)略規(guī)劃風(fēng)險戰(zhàn)略實施風(fēng)險戰(zhàn)略調(diào)整風(fēng)險宏觀經(jīng)濟風(fēng)險產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)風(fēng)險改制風(fēng)險并購重組風(fēng)險估值與定價風(fēng)險盡職調(diào)查風(fēng)險執(zhí)行與整合風(fēng)險公司治理風(fēng)險組織結(jié)構(gòu)風(fēng)險集團管控風(fēng)險社會責(zé)任風(fēng)險企業(yè)文化風(fēng)險企業(yè)文化建設(shè)風(fēng)險廉政建設(shè)風(fēng)險職業(yè)道德風(fēng)險公共關(guān)系風(fēng)險政府關(guān)系風(fēng)險媒體關(guān)系風(fēng)險危機溝通風(fēng)險社會輿情風(fēng)險業(yè)務(wù)合作伙伴風(fēng)險業(yè)務(wù)合作伙伴關(guān)系風(fēng)險業(yè)務(wù)合作伙伴信用風(fēng)險市場風(fēng)險競爭風(fēng)險價格風(fēng)險匯利率風(fēng)險市場供求風(fēng)險市場供應(yīng)風(fēng)險市場需求風(fēng)險衍生品交易風(fēng)險市場營銷風(fēng)險市場風(fēng)險行業(yè)前景風(fēng)險客戶風(fēng)險客戶信用風(fēng)險客戶關(guān)系維護風(fēng)險客戶商業(yè)模式風(fēng)險品牌與聲譽風(fēng)險品牌策略風(fēng)險品牌推廣及維護風(fēng)險聲譽風(fēng)險財務(wù)風(fēng)險現(xiàn)金流風(fēng)險融資風(fēng)險資金短缺風(fēng)險債務(wù)風(fēng)險應(yīng)收/預(yù)付賬款風(fēng)險資金管理風(fēng)險資金使用風(fēng)險資金安全風(fēng)險預(yù)算管理風(fēng)險預(yù)算編制風(fēng)險預(yù)算執(zhí)行風(fēng)險預(yù)算考核風(fēng)險會計與報告風(fēng)險會計核算風(fēng)險財務(wù)報告風(fēng)險成本費用風(fēng)險擔(dān)保風(fēng)險稅務(wù)管理風(fēng)險稅務(wù)操作風(fēng)險稅務(wù)籌劃風(fēng)險稅金繳納風(fēng)險關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險資本運作風(fēng)險法律風(fēng)險合同管理風(fēng)險法律糾紛風(fēng)險合規(guī)風(fēng)險知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險重大決策法律風(fēng)險運營風(fēng)險健康安全環(huán)保風(fēng)險安全生產(chǎn)風(fēng)險職業(yè)健康風(fēng)險環(huán)境保護風(fēng)險節(jié)能減排風(fēng)險人力資源風(fēng)險人力資源規(guī)劃風(fēng)險招聘與留任風(fēng)險人員配置風(fēng)險關(guān)鍵人才流失風(fēng)險人才儲備風(fēng)險培訓(xùn)與發(fā)展風(fēng)險運營風(fēng)險績效考核風(fēng)險薪酬與福利風(fēng)險勞動關(guān)系管理風(fēng)險其他項目管理風(fēng)險技術(shù)風(fēng)險技術(shù)變革風(fēng)險技術(shù)停滯、落后風(fēng)險技術(shù)引進風(fēng)險技術(shù)應(yīng)用風(fēng)險技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險產(chǎn)品風(fēng)險產(chǎn)品結(jié)構(gòu)/規(guī)劃風(fēng)險產(chǎn)品生命周期風(fēng)險產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險資源保障風(fēng)險保密風(fēng)險研發(fā)與開發(fā)風(fēng)險產(chǎn)品研發(fā)風(fēng)險技術(shù)研發(fā)風(fēng)險存貨風(fēng)險信息系統(tǒng)風(fēng)險信息系統(tǒng)安全風(fēng)險信息系統(tǒng)規(guī)劃風(fēng)險信息系統(tǒng)架構(gòu)風(fēng)險信息系統(tǒng)運行風(fēng)險運行控制風(fēng)險穩(wěn)定風(fēng)險執(zhí)行力風(fēng)險采購風(fēng)險業(yè)務(wù)伙伴風(fēng)險生產(chǎn)管理風(fēng)險銷售風(fēng)險銷售渠道風(fēng)險產(chǎn)品交付風(fēng)險退貨風(fēng)險銷售實施風(fēng)險供應(yīng)鏈風(fēng)險物流管理風(fēng)險貿(mào)易風(fēng)險工程項目管理