投資估算與設(shè)計概算2、可行性研究的階段劃分一般將可行性研究分為三個階段：機會研究初步可行性研究可行性研究（詳細可行性研究）。第3頁/共50頁4三、可行性研究中市場調(diào)查與預(yù)測方法１．市場調(diào)查方法

（1）間接搜集信息法是指調(diào)研人員通過各種媒體（互聯(lián)網(wǎng)、報刊、雜志、統(tǒng)計年鑒、電視、廣播、咨詢公司的公益性信息等）對信息資料進行搜集。

（2）直接調(diào)查法，就是將所擬調(diào)查的事項，以當(dāng)面或電話或書面的形式向被調(diào)查者詢問，以獲得所需資料信息的調(diào)查方法。２．市場預(yù)測方法定性預(yù)測方法定量預(yù)測方法。第6頁/共50頁7四、可行性研究報告（21項）１．總論２．市場調(diào)查與預(yù)測３．資源條件評價４．建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案５．場址選擇６．技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案７．原材料燃料供應(yīng)８．總圖運輸與公用輔助工程９．節(jié)能措施１０．節(jié)水措施第7頁/共50頁8四、可行性研究報告（21項）１１．環(huán)境影響評價１２．勞動安全衛(wèi)生與消防１３．組織機構(gòu)與人力資源配置１４.項目實施迸度１５.投資估算１６．融資方案１７．財務(wù)評價１８．國民經(jīng)濟評價１９．社會評價２０.風(fēng)險分析21．研究結(jié)論與建議第8頁/共50頁9一、投資估算概述（一）投資估算的概念投資估算是在對項目的建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品方案、工藝技術(shù)及設(shè)備方案、工程方案及項目實施進度等進行研究并基本確定的基礎(chǔ)上，估算項目所需資金總額（包括建設(shè)投資和流動資金）并測算建設(shè)期分年資金使用計劃。第10頁/共50頁11（二）投資估算的作用（1）投資估算是項目主管部門審批項目建議書和可行性研究報告的依據(jù)之一，并對

制定項目規(guī)劃、控制項目規(guī)模起參考作用；（２）投資估算是項目籌資決策和投資決策的重要依據(jù)，對于確定融資方式、進行經(jīng)濟評價和進行方案選優(yōu)起著重要的作用；（３）投資估算既是編制初步設(shè)計概算的依據(jù)，同時還對初步設(shè)計概算起控制作用，是項目投資控制目標(biāo)之一。第11頁/共50頁12（三）投資估算的內(nèi)容投資估算的內(nèi)容，從費用構(gòu)成來講應(yīng)包括該項目從籌建、設(shè)計、施工直至竣工投產(chǎn)所需的全部費用，分為建設(shè)投資(固定資產(chǎn)投資)和流動資金兩部分。第12頁/共50頁13二、建設(shè)投資估算常用的估算方法有：1、生產(chǎn)能力指數(shù)法2、資金周轉(zhuǎn)率法3、比例估算法4、綜合指標(biāo)投資估算法。第13頁/共50頁14（一）生產(chǎn)能力指數(shù)法建同類型項目或裝置的投資額；建項目的生產(chǎn)能力C2——擬建項目或裝置的投資額；C1——已X2——擬X1——已建同類型項目的生產(chǎn)能力；Cf——價格調(diào)整系數(shù)；ｎ——生產(chǎn)能力指數(shù)。（10以內(nèi)效果最好）第14頁/共50頁15（二）資金周轉(zhuǎn)率法?Q

xPC

=

————?T式中，Ｃ——擬建項目總投資；Q——產(chǎn)品年產(chǎn)量；Ｐ——產(chǎn)品單價；?????年銷售總額T——資金周轉(zhuǎn)率．Ｔ=——————————總投資第15頁/共50頁16（三）比例估算法以擬建項目或裝置的設(shè)備費為基數(shù)第16頁/共50頁17三、流動資金估算流動資金是指生產(chǎn)經(jīng)營性項目投產(chǎn)后，為進行正常生產(chǎn)運營，用于購買原材料、燃料，支付工資及其他經(jīng)營費用等所需的周轉(zhuǎn)資金。方法：分項詳細估算法擴大指標(biāo)法第18頁/共50頁19１．分項詳細估算法對計算流動資金需要掌握的流動資產(chǎn)和流動負債這兩類因素應(yīng)分別進行估算。在可行性研究中，為簡化計算，僅對存貨、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款這三項流動資產(chǎn)和應(yīng)付賬

款這項流動負債進行估算。第19頁/共50頁20四、投資估算的審查１．投資估算編制依據(jù)的時效性、準確性２．審查選用的投資估算方法的科學(xué)性、適用性３．審查投資估算的編制內(nèi)容與擬建項目規(guī)劃要求的一致性４．審查投資估算的費用項目、費用數(shù)額的真實性第21頁/共50頁22第三節(jié)設(shè)計概算的編制與審查

(P196)一、設(shè)計概算的內(nèi)容和作用二、設(shè)計概算的編制方法三、設(shè)計概算的審查第22頁/共50頁23一、設(shè)計概算的含義與內(nèi)容1含義：設(shè)計概算是在初步設(shè)計或擴大初步設(shè)計階段，由設(shè)計單位按照設(shè)計要求概略地計算擬建工程從立項開始到交付使用為止全過程所發(fā)生的建設(shè)費用的文件是設(shè)計文件的重要組成部分。第23頁/共50頁24第25頁/共50頁26第26頁/共50頁27第27頁/共50頁28第28頁/共50頁29（1）擴大單價法依據(jù)概算定額基價編制

1）根據(jù)初步設(shè)計圖紙和說明書，按概算定額中劃分的項目計算工程量。?

2）根據(jù)計算的工程量套用相應(yīng)的擴大單位估價，計算出材料費、人工費、施工機械使用費三者之和；

3）根據(jù)有關(guān)取費標(biāo)準計算其他直接費、現(xiàn)場經(jīng)費、間接費、利潤和稅金；?4）將上述各項費用累加，其和為建筑工程概算造價。第31頁/共50頁32（２）概算指標(biāo)法由于設(shè)計深度不夠等原因，對一般附屬、輔助和服務(wù)工程等項目，以及住宅和文化福利工程項目或投資比較小、比較簡單的工程項目，可采用概算指標(biāo)法編制概算。用概算指標(biāo)編制概算的方法有如下兩種：第32頁/共50頁33（２）概算指標(biāo)法第一種方法：直接用概算指標(biāo)編制單位工程概算。——當(dāng)設(shè)計對象的結(jié)構(gòu)特征符合概算指標(biāo)的結(jié)構(gòu)特征時，可直接用概算指標(biāo)編制概算。第33頁/共50頁34（２）概算指標(biāo)法第二種方法：用修正概算指標(biāo)編制單位工程概算。當(dāng)設(shè)計對象結(jié)構(gòu)特征與概算指標(biāo)的結(jié)構(gòu)特征局部有差別時，可用修正概算指標(biāo)，再根據(jù)已計算的建筑面積或建筑體積乘以修正后的概算指標(biāo)及單位價值，算出工程概算價值。第34頁/共50頁35２．設(shè)備及安裝工程概算的編制設(shè)備及安裝工程分為：??機械設(shè)備及安裝工程電氣設(shè)備及安裝工程兩部分。設(shè)備及安裝工程的概算由設(shè)備購置費和安裝工程費兩部分組成。第35頁/共50頁36２．設(shè)備及安裝工程概算的編制（1）設(shè)備購置概算的編制方法設(shè)備購置費由設(shè)備原價和設(shè)備運雜費組成。見第二章設(shè)備購置費的構(gòu)成和計算。第36頁/共50頁37（2）設(shè)備安裝工程概算的編制１）預(yù)算單價法。當(dāng)初步設(shè)計有詳細設(shè)備清單時，可直接按預(yù)算單價（預(yù)算定額單價）編制設(shè)備安裝工程概算。根據(jù)計算的設(shè)備安裝工程量，乘以安裝工程預(yù)算單價，經(jīng)匯總求得。第37頁/共50頁38（2）設(shè)備安裝工程概算的編制２）擴大單價法?！?dāng)初步設(shè)計的設(shè)備清單不完備，或僅有成套設(shè)備的重量時，可采用主體設(shè)備，成套設(shè)備或工藝線的綜合擴大安裝單價編制概算。第38頁/共50頁39（2）設(shè)備安裝工程概算的編制３）概算指標(biāo)法。當(dāng)初步設(shè)計的設(shè)備清單不完備，或安裝預(yù)算單價及擴大綜合單價不全，無法采用預(yù)算單價法和擴大單價法時，可采用概算指標(biāo)編制概算。第39頁/共50頁40ａ．按占設(shè)備價值的百分比（安裝費率）的概算指標(biāo)計算。?設(shè)備安裝費=設(shè)備原價Ｘ設(shè)備安裝費率ｂ．按每噸設(shè)備安裝費的概算指標(biāo)計算。?設(shè)備安裝費=設(shè)備總噸數(shù)Ｘ每噸設(shè)備安裝費Ｃ．按座、臺、套、組、根、或功率等為計量單位的概算指標(biāo)計算。ｄ．按設(shè)備安裝工程每平方米建筑面積的概算指標(biāo)計算。概算指標(biāo)形式主要有以下幾種指標(biāo)第40頁/共50頁41（三）單項工程綜合概算的編制

綜合概算是以單項工程為編制對象，確定建成后可獨立發(fā)揮作用的建筑物或構(gòu)筑物所需全部建設(shè)費用的文件，由該單項工程內(nèi)各單位工程概算書匯總而成。?

綜合概算書是工程項目總概算書的組成部分，是編制總概算書的基礎(chǔ)文件，一般由編制說明和綜合概算表兩個部分組成?！奝90第41頁/共50頁42１．編制說明（１）編制依據(jù)（２）編制方法；（３）主要材料和設(shè)備的數(shù)量；（４）其他有關(guān)問題。第42頁/共50頁43（四）總概算的編制——見P90總概算是以整個工程項目為對象，確定項目從立項開始，到竣工交用整個過程的全部建設(shè)費用的文件。它由各單項工程綜合概算及其他工程和費用概算綜合匯編而成。第43頁/共50頁44１．總概算書的內(nèi)容總概算書一般由編制說明、總概算表及所含綜合概算表、其他工程和費用概算表組成。見教材P91第44頁/共50頁45三、設(shè)計概算的審查（一）設(shè)計概算審查的意義（二）審查的主要內(nèi)容（三）審查的方式第45頁/共50頁46（一）設(shè)計概算審查的意義（1）有利于合理分配投資資金、加強投資計劃管理。

（２）有助于促進概算編制人員嚴格執(zhí)行國家有關(guān)概算的編制規(guī)定和費用標(biāo)準，提高概算的編制質(zhì)量。

（３）有助于促進設(shè)計的技術(shù)先進性與經(jīng)濟合理性的統(tǒng)一。

（４）合理、準確的設(shè)計概算可使下階段投資控制目標(biāo)更加科學(xué)合理，堵塞了投資缺口或突破投資的漏洞，縮小了概算與預(yù)算之間的差距，可提高項目投資的經(jīng)

濟效益。第46頁/共50頁47（二）審查的主要內(nèi)容１．審查設(shè)計概算的編制依據(jù)（1）合法性審查。（２）時效性審查。（３）適用范圍審查。２．單位工程設(shè)計概算構(gòu)成的審查（1）建筑工程概算的審查（２）設(shè)備及安裝工程概算的