生態(tài)農(nóng)業(yè)旅游綜合開發(fā)項目1.1項目概要1.1.1項目單位基本情況1.1.1.1項目單位名稱：************生態(tài)農(nóng)業(yè)旅游綜合開發(fā)有限公司1.1.1.2所有制性質(zhì)：民營1.1.1.3企業(yè)簡介************生態(tài)農(nóng)業(yè)旅游綜合開發(fā)有限公司創(chuàng)建于2008年元月，位占地面積1,600余畝，其中水面300余畝，山林1,200余畝，其他用地等100畝；企業(yè)擁有職工82人，其中專業(yè)技術(shù)人員20名。公司生態(tài)環(huán)目前，企業(yè)注冊資金200萬元，總資產(chǎn)2,100萬元，總負債320萬元，凈資產(chǎn)1780萬元，資產(chǎn)負債率15.24%;項目實施后年可創(chuàng)休閑旅游及生態(tài)農(nóng)業(yè)產(chǎn)值3000余萬元，稅利610萬元。1.1.2項目建設(shè)內(nèi)容1.1.2.1項目名稱：********生態(tài)農(nóng)業(yè)旅游綜合開發(fā)1.1.2.3建設(shè)地點：上饒市****縣大源鎮(zhèn)紅來村1.1.2.4建設(shè)規(guī)模：項目擬建人文景觀及生態(tài)旅游年接待能力10萬人達產(chǎn)期年產(chǎn)無公害優(yōu)質(zhì)鮮魚90噸、無公害楊梅鮮果20噸、無公害茶油12噸及無公害肉豬0.8萬頭，營造生態(tài)林600畝。1.1.2.5主要建設(shè)內(nèi)容：項目可分為八個子項目，分別為旅游娛樂、水休閑設(shè)施建筑面積8,140m2;水上樂園面積將擴建至200畝，改造水產(chǎn)養(yǎng)殖面積300畝，新建垂釣農(nóng)家樂休閑中心面積8畝，擴建楊梅果園200畝、油茶林400畝，撫育營造生態(tài)林600畝，興建生豬養(yǎng)殖欄舍等4,940m2,污水處理池窖2620m3,倉儲及宿舍1000m2,配套相應(yīng)水、1.1.3項目建設(shè)方案1.1.3.1技術(shù)來源及先進性：項目采用人文景觀鄉(xiāng)村旅游與生態(tài)種、養(yǎng)等為一體，迎合不同層次及年齡結(jié)構(gòu)人群需求，適應(yīng)時代發(fā)展新趨勢。更新對各種食品質(zhì)量提出了更高的要求，迫切需要提供無污染的安全、項目為實現(xiàn)資源節(jié)約和環(huán)境美好，確保水產(chǎn)品養(yǎng)殖、果園林種植環(huán)保、1.1.3.2項目進度安排：整個項目建設(shè)期為一年，即2008年10月至20092008年第二、三季度為項目建設(shè)前期工作準備階段。2008年第四季度面改造工程，以及部分果園栽種、垂釣農(nóng)家樂建設(shè)任務(wù)。2009年第一季度全面完成果園栽種、撫育工程。2009年第二季度末完成生豬繁育設(shè)施興建；同年第三季度基本完成旅游工程，并完成肉豬養(yǎng)殖及污水處理工程；期未掃尾項目零星工程，并對已完工工程進行全面檢查，項目建設(shè)全面驗收交付使用。1.1.3.3市場營銷及組織管理：加強平面媒體、電子媒體及立體廣告宣傳力度，在縣城及周邊地區(qū)建立固定旅游運營網(wǎng)點，實施差異化競爭手段和策略，以本項目地為中心推介數(shù)條人文景觀和生態(tài)瀏覽旅游項目。項目生產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品的無公害肉豬、鮮魚、楊梅及茶油等，由于提高了產(chǎn)品安全和質(zhì)量，具有很強的市場競爭優(yōu)勢；同時，項目產(chǎn)品數(shù)量不多。項目產(chǎn)品定位于沿海經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)大中城市及本地市民；營銷策略以安全和優(yōu)質(zhì)為中心，產(chǎn)品銷售以現(xiàn)有的渠道為主，積極開拓浦東—****優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品營銷網(wǎng)絡(luò)。項目建設(shè)期間成立以當?shù)剜l(xiāng)(鎮(zhèn))人民政府分管領(lǐng)導為組長的項目建設(shè)領(lǐng)導小組，統(tǒng)籌項目規(guī)劃設(shè)計及施工招投標，以及資金使用和項目驗收等工作。項目建成后，理順現(xiàn)有管理體制，建立總經(jīng)理負責制的旅游、生產(chǎn)、財務(wù)、人力、技術(shù)及營銷管理等機構(gòu)。1.1.4投資概算及資金來源項目建設(shè)預計總投資2,299.32萬元，其中固定資產(chǎn)投資1,899.32萬元，流動資金400萬元。在固定資產(chǎn)中土建工程1,308.5萬元，設(shè)備購置469.52萬元，安裝9.3萬元，種豬、種苗及技術(shù)示范等80.8萬元，勘探設(shè)計及建設(shè)期利息31.2萬元。上述所需的2,299.32萬元，建設(shè)單位自籌資金479.32萬元，引進外地資金及爭取政府財政(政策)資金扶助1,100萬元，銀行融資720萬元(其中400萬元為生產(chǎn)流動資金)。1.1.5主要技術(shù)經(jīng)濟指標以及周邊游覽，年旅游10萬人次，建成上饒市最大的生態(tài)農(nóng)莊園旅游生豬出欄率200%,成活率95%,全程料肉比為3.3:1(肉豬2.9:1),胴體瘦肉率65%左右。經(jīng)產(chǎn)種母豬年產(chǎn)仔2.2窩，每窩平均產(chǎn)仔10頭，仔豬成活率97%,種母豬100%實現(xiàn)人工授精。年出欄無公害肉豬8000頭，優(yōu)質(zhì)鮮魚90噸，楊梅鮮果20噸、茶油12噸。正常年份預計服務(wù)及銷售收入2,107.6萬元，新增稅收315.1萬元，企業(yè)盈利524.8萬元。項目經(jīng)濟效益計算期內(nèi)，稅后財務(wù)凈現(xiàn)值為1,917.65萬元(折現(xiàn)率10%),內(nèi)部收益率26.15%,靜態(tài)投資回收期4.87年；所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值2,861.22萬元，財務(wù)內(nèi)部報酬率33.32%,靜態(tài)投資回收期4.22年。項目平均投資利潤率21.69%,平均投資利稅率34.74%。1.2可行研究報告編制依據(jù)國家旅游局與農(nóng)業(yè)部為深入貫徹中央關(guān)于建設(shè)社會主義新農(nóng)村的戰(zhàn)略合作，集合兩部門的優(yōu)勢，開展“百千萬工程”,聯(lián)合推進農(nóng)業(yè)生態(tài)旅通知指出，各級農(nóng)業(yè)和旅游部門要把鄉(xiāng)村旅游納入重要工作日程，成中共****省委、****省人民政府《****省優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)基地規(guī)劃》,****省提出的“生態(tài)****,休閑花園”;****縣建設(shè)“文化****、活力****、生態(tài)****、和諧****”;1.3綜合評價油茶種植將填補我縣人工大面積種植空白，對進一步調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)好業(yè)績，種養(yǎng)技術(shù)成熟，管理經(jīng)驗較為豐富，已具備一定的物質(zhì)條件。屬我縣野生資源，說明氣候等自然條件完全適宜其生長、開花與結(jié)果，化進程，有利增加農(nóng)民收入，有利增強企業(yè)發(fā)展后勁，有利財稅增長，第二章項目背景及必要性2.1項目建設(shè)背景2.1.1****縣人文景觀概況****地處鄱陽湖之東，懷玉山之西，位于****(公元1512年)設(shè)縣治，因縣治在****峰之南而得名，現(xiàn)隸屬上饒市。全縣轄六鎮(zhèn)六鄉(xiāng)，人口38萬，土地面積1140.76平方公里。當今所知世界上最早的栽培稻遺址之一，把世界稻作起源由7000年前推移到12000—14000年前，是世界稻作起源地之一。****區(qū)位優(yōu)越，有著便捷的交通條件。皖贛鐵路穿境而過，國道206線市僅56公里，離瓷都景德鎮(zhèn)不過76公里。與省會南昌市也只有120公****資源富集，有著豐饒的特色物產(chǎn)。森林覆蓋率達65%以上：礦產(chǎn)資源品位高、儲量廣，己探明的金屬、非金屬礦藏35種，銀金礦品位為****之最，石灰石、白云石蘊藏量分別在5億噸和30億噸以上，石灰石品位冠華東之首，旅游資源十分豐富省級風景名勝區(qū)仙人洞和神農(nóng)地，留下了方志敏、邵式平等革命先輩的光輝足跡。項目建設(shè)單位基于上述發(fā)展趨勢，將本公司打造成集生態(tài)種養(yǎng)、旅游、2.1.2政策導向和行業(yè)規(guī)劃2007年3月20日國家旅游局與農(nóng)業(yè)部在京簽署了關(guān)于促進社會主義新重點地區(qū)開展調(diào)研，為共同制定支持鄉(xiāng)村旅游發(fā)展的有關(guān)千萬工程”,建成具有鄉(xiāng)村旅游示范意義的100個縣、1000個鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和10000個村，使己有鄉(xiāng)村旅游項目得到明顯提升和完善，基本形成種“城市郊區(qū)和有客源前景的其他農(nóng)村地區(qū)，要規(guī)化建設(shè)一批農(nóng)業(yè)旅游、的企業(yè)，要精心策劃、積極發(fā)展農(nóng)業(yè)旅游項目”在國家政策大力扶持發(fā)展旅游產(chǎn)業(yè)的形勢下，我省提出了“生態(tài)****,決策。上饒市大力實施“鯤鵬戰(zhàn)略”,加快旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展的若干意見。新的增長點，并最終成為綠色生態(tài)****的支柱產(chǎn)業(yè)之一。品供應(yīng)基地的決定，提出力爭用2—3年時間實現(xiàn)養(yǎng)殖業(yè)占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的比重達到65%的奮斗目標。****縣委、縣政府研究作出了全方位發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)規(guī)劃。省、市、縣分別制訂了相應(yīng)生態(tài)農(nóng)業(yè)和旅2.2項目建設(shè)的必要性2.2.1項目建設(shè)是落實行業(yè)發(fā)展規(guī)劃、發(fā)展旅游產(chǎn)業(yè)的需要然、且費用較少的一種旅游，特別適合現(xiàn)階段鄉(xiāng)村消費水發(fā)展。項目將生態(tài)農(nóng)業(yè)與鄉(xiāng)村旅游有機地結(jié)合在一起，建設(shè)功能齊全、2.2.2項目建設(shè)是發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)、提高農(nóng)民收入的需要2.2.3項目實施是縣域經(jīng)濟發(fā)展、增強企業(yè)發(fā)展后勁的需要項目實施后，年直接創(chuàng)產(chǎn)值2,107.6萬元，再加上相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，以及項目拉動產(chǎn)生的效益，年產(chǎn)值將在3,000萬元以上；年財稅直接增收項目起點高，設(shè)施完善，管理配套；企業(yè)年增產(chǎn)值2,107.6萬元，正常年份稅后利潤達524.8萬元。通過項目實施，企業(yè)管理制度將接近或達2.2.4項目建設(shè)是提高產(chǎn)品質(zhì)量、增強市場競爭能力的需要項目生豬養(yǎng)殖充分利用雜交優(yōu)勢，繁育杜、長、大三元雜交一代肉豬，其品種抗逆性強，飼料報酬高，胴體瘦肉率可望提高8—10百分點；加2.2.5項目實施是確保種、養(yǎng)業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的需要殖生產(chǎn)同樣如此。生豬規(guī)模養(yǎng)殖起源于上世紀90年代，目前發(fā)展較快，但隨著生產(chǎn)規(guī)模的擴大，養(yǎng)殖場周圍污染日趨嚴重，影響了場群關(guān)系，項目安排50.4萬元資金用于養(yǎng)殖場廢棄物處理，沼液、沼渣及發(fā)酵豬模養(yǎng)殖生產(chǎn)發(fā)展的“瓶頸”,確保養(yǎng)殖生產(chǎn)持續(xù)健康發(fā)展。3.1項目區(qū)概況3.1.1地理位置和區(qū)域范圍****縣位于****省東北部，樂安河下游，鄱陽湖之東，界于東徑116°與景德鎮(zhèn)的樂平、上饒的鄱陽毗連。全縣轄六鎮(zhèn)六鄉(xiāng)，151個行政村，人口38萬。****縣距鷹潭市56公里，至景德鎮(zhèn)市75,到南昌市120公里，離上饒市160公里，去上海670公里。3.1.2自然資源狀況****縣屬較典型的丘陵地區(qū)，又瀕臨鄱陽湖，最低處湖云汪家僅11米(黃海高程，下同),最高的三縣嶺870米?？h境內(nèi)****河、珠溪河、沃，境內(nèi)草茂林豐，山青水秀，山地占全縣總面積的72%,森林覆蓋達我縣屬亞勢帶季風濕潤氣候區(qū)，年平均氣溫17.2℃,7-8月平均氣溫28℃-29.5℃,極端氣溫可達41.2℃;年平均降水量1756.3毫米，年最大降雨2753.3毫米，年平均降雨天數(shù)159天，年蒸發(fā)量1350毫米；年太陽總輻射量為108.7千卡/平方厘米，年平均日照1803.5小時，平均無霜期在260天以上；主導風向冬季偏北、夏季偏南，平均風速2.9米/秒，氣壓102.3千帕。3.1.3社會經(jīng)濟狀況我縣屬鄱陽湖濱湖縣，國土面積1140.76平方公里，人口38萬。2007年完成生產(chǎn)總值28.55億元，實現(xiàn)工業(yè)增加值10.01億元，完成全社會固定資產(chǎn)投資20億元，實現(xiàn)消費品零售總額10.72億元。財政總收入2.2731億元，三產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)比例為21.58:44.8:33.62。農(nóng)業(yè)方面組建了貢米、生豬、珍珠三大集團，糧食總產(chǎn)4.74億斤，出欄生豬50.1萬頭。第三產(chǎn)業(yè)的商業(yè)流通網(wǎng)點7950個，物流企業(yè)23家，實現(xiàn)旅游綜合收入9463.3萬元，完成房地產(chǎn)投資1.93億元。全年進資44.14億元，實際利用外資2340萬美元；外貿(mào)出口3075萬美元?？h城人口8.3萬，面積8.36平方公里，縣城綠化覆蓋率36.8%,亮化率、硬化率上升到96%。我縣榮獲****創(chuàng)文明城市先進縣稱號，石鎮(zhèn)、裴梅、湖云、齊埠被評為****省第二屆文明村鎮(zhèn)，林業(yè)局等7個單位被評為省級文明單2008年舉全縣之力打造“文化****、活力****、生態(tài)****、和諧****”計劃完成生產(chǎn)總值33.69億元，財政總收入2.7276億元，固定資產(chǎn)投資26億元，社會消費品零售總額12.65億元，出口創(chuàng)匯2200萬美元，3.1.4交通通訊****縣處于南昌、上饒、九江、景德鎮(zhèn)四個中等城市交會的中心地帶，位于南昌1小時經(jīng)濟圈內(nèi)。****縣擁有“三縱五橫一環(huán)”交通優(yōu)勢，皖贛鐵路、206國道及景鷹高速縱穿縣境南北；昌萬公路直達南昌120公里，經(jīng)311高速到杭州、上海只有5—7小時的車程，鄰近的浙贛鐵路項目實施地緊鄰省道珠曹公路(縣城至弋陽曹溪通上饒),上景鷹高速僅半個小時，離206國道只有6公里。我縣通訊發(fā)達，有、無線通訊覆蓋3.1.5項目建設(shè)地項目地周邊散布旅游地有鷹潭的龍虎山、上饒的三清山、3.1.6本項目及相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀人洞、神農(nóng)宮洞及龍泉湖等已辟為旅游、考察佳地，2007年綜合旅游收入達9,000余萬元。試驗實施了“養(yǎng)殖場環(huán)境污染綜合治理項目”。目前，全縣已成立********生豬產(chǎn)業(yè)集團，擁有****省山莊等年出欄萬頭以上養(yǎng)殖企業(yè)—****優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)，進一步拓展了產(chǎn)品銷3.2項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析3.2.1政策環(huán)境等，從政策和產(chǎn)業(yè)導向上，為項目建設(shè)和實施提供了政策3.2.2資源優(yōu)勢機肥料，而養(yǎng)豬業(yè)的發(fā)展增加了肥源，有效地解決有機肥的需求矛盾，3.2.3市場優(yōu)勢3.2.4基礎(chǔ)設(shè)施條件項目建設(shè)地瀕臨珠曹省道，距縣城火車站6公里，上206國道僅4公里，進景鷹高速入道口僅約9公里，均有省、國道直達。項目地有線和無線3.2.5主要障礙因素及解決方案地區(qū)和單位；三是依托相關(guān)的旅游及生態(tài)農(nóng)業(yè)科研院所等。第四章項目單位基本情況4.1建設(shè)單位概況************生態(tài)農(nóng)業(yè)旅游綜合開發(fā)有限公司創(chuàng)建于2008年元月，位于”世界稻作發(fā)源地”****縣大源鎮(zhèn)紅來村。公司總占地面積1600余畝，其中水面300余畝，山林1200余畝，其他用地等100畝；企業(yè)擁有職工82余人，其中專業(yè)技術(shù)人員20名。公司生態(tài)環(huán)境及人文景觀得天4.2開發(fā)能力機構(gòu)，還聘請了高級專業(yè)技術(shù)人員，開展了相關(guān)種、養(yǎng)技術(shù)推廣及病蟲實用性的技術(shù)成果，并在本公司推廣。4.3企業(yè)財務(wù)狀況目前，企業(yè)注冊資金200萬元，總資產(chǎn)2100萬元，總負債320萬元，資產(chǎn)負債率15.24%;項目實施后年可創(chuàng)休閑旅游及生態(tài)農(nóng)業(yè)產(chǎn)值3000萬元，稅利610萬元。企業(yè)銀行信用等級為AA。4.4法人代表基本情況************生態(tài)農(nóng)業(yè)旅游綜合開發(fā)有限公司法人代表為嚴進根，大專文化程度，經(jīng)濟師技術(shù)職稱。該同志于1980年參加工作，先后在盤嶺鄉(xiāng)、大源鎮(zhèn)、陳營鎮(zhèn)等地工作，待人真誠、熱情豪爽、工作經(jīng)驗極為豐富。曾多次榮獲先進工作者、創(chuàng)業(yè)模范、優(yōu)秀黨員等光榮稱號。2008年初創(chuàng)辦************生態(tài)農(nóng)業(yè)旅游綜合開發(fā)有限公司，通過艱苦奮斗，企業(yè)得以逐步發(fā)展壯大。該同志及其企業(yè)無任何破產(chǎn)及銀行不良欠資等記錄。第五章市場分析和產(chǎn)品銷售方案5.1市場分析5.1.1旅游及項目產(chǎn)品市場現(xiàn)狀5.1.1.1旅游市場現(xiàn)狀旅游休閑是一項新型的朝陽產(chǎn)業(yè)，在工作和學習節(jié)奏越來越快的今天，已成為人們的重要生活內(nèi)容。據(jù)統(tǒng)計，我縣去年旅游綜合收入達9,000余萬元，婺源縣旅游創(chuàng)產(chǎn)值10億元以上。周邊的三清山、龍虎山及圭我國生豬生產(chǎn)大省原有10個，現(xiàn)除浙江省外，河北、河南、江蘇、安據(jù)我國肉類資料分析：豬肉產(chǎn)量占肉類總量比例雖然從1991年的77.99%下降到2003年的65.18%,但同期豬肉產(chǎn)量從2452.3萬噸上升到4518.6萬噸，增長84.26%,年平均遞增5.23%。****是一個生豬養(yǎng)殖大省，畜牧業(yè)生產(chǎn)以生豬飼養(yǎng)為主。據(jù)統(tǒng)計全省肉類產(chǎn)量2003年為195.2萬噸。同期豬肉產(chǎn)量為142.7萬噸。近年我省肉類和生豬生產(chǎn)發(fā)于產(chǎn)業(yè)的遞度轉(zhuǎn)移，生豬生產(chǎn)和需求出現(xiàn)新的“洗牌”;尤其是近年因5.1.1.3項目其他產(chǎn)品市場供應(yīng)現(xiàn)狀魚難”而奮斗。進入21世紀后，人們的膳食觀念逐漸隨著社會生產(chǎn)力基酸，大多數(shù)魚蛋白85%～95%是可消化的，而且魚等水產(chǎn)品富含維管彈性和韌性、防止血索釋放，有效降低人體中的膽固醇、甘油三脂，茶可產(chǎn)油100斤左右，按每斤20元計算，每畝產(chǎn)值在0.2萬元左右。據(jù)測定，優(yōu)質(zhì)楊梅果含糖量可達12%～15%,含酸量為0.5%～1.0%,甜酸可口，富含維生素c及各種氨基酸成分，具有較高的營養(yǎng)價值。祖作用。以楊梅鮮果加工的糖水楊梅罐頭，更是享譽國內(nèi)外，遠銷歐美、油率達40%,可提煉高級植物油。葉片可提煉香精，制造高級香水。5.1.2旅游項目及產(chǎn)品市場前景分析旅游休閑是第三產(chǎn)業(yè)的重要內(nèi)容之一，社會越發(fā)達該產(chǎn)業(yè)所占比重越大，也是經(jīng)濟發(fā)展中的地區(qū)脫貧致富主要項目。在項目建設(shè)地周邊200生活水平的提高，其發(fā)展前景極為可觀。我國目前面臨經(jīng)濟快速增長時期，產(chǎn)業(yè)遞度轉(zhuǎn)移進一步加快，沿海等經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)更多考慮的是土地利用價值、環(huán)境衛(wèi)生和產(chǎn)業(yè)利潤指數(shù)，投資方面向高新產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，種、養(yǎng)業(yè)由盛變衰，天然資源也呈下降趨勢。我國中部地區(qū)擁有區(qū)位優(yōu)勢、交通優(yōu)勢和資源優(yōu)勢，養(yǎng)殖業(yè)和種植業(yè)發(fā)展優(yōu)勢日漸凸現(xiàn)，項目實施地上述優(yōu)勢更為明顯。項目生產(chǎn)為集約化規(guī)模生產(chǎn)，由于品種優(yōu)良，以及統(tǒng)一原材料質(zhì)量、統(tǒng)一生產(chǎn)標準、統(tǒng)一管理制度，產(chǎn)品質(zhì)量可得到完善保障，項目產(chǎn)品前景市場同樣光明。5.1.3項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析項目生產(chǎn)的種源、飼料、肥料及防疫植保等實行全過程監(jiān)控，產(chǎn)品按無公害標準組織生產(chǎn)，食品安全有保障；D、捷，有利吸引旅游消費；E、由于區(qū)域和交通優(yōu)勢，項目產(chǎn)品運銷費用低，還有利?；畋ｕr；F、項目地勞動力成本低，再加上產(chǎn)銷優(yōu)勢，項目產(chǎn)品較市場平均價格約下降5%-10%。由此可以看出，項目產(chǎn)品是有很強的市場競爭能力。5.2銷售策略、方案和營銷模式5.2.1生產(chǎn)方案項目肉豬養(yǎng)殖，按我省無公害農(nóng)產(chǎn)品地方標準《規(guī)模養(yǎng)豬生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》(D1336/T369—2001)及其他有關(guān)種豬生產(chǎn)標準設(shè)計建設(shè)。生產(chǎn)以周為5.2.2技術(shù)方案項目種母豬及三元雜交商品代雜交組合示意圖5.2.3旅游及產(chǎn)品營銷策略5.2.3.1旅游休閑營銷策略價等措施，充分發(fā)揮價格杠桿作用，提高服務(wù)水平，爭取更多客源。項目，采用打折、特價包、贈送土特產(chǎn)等，全力打造“****生態(tài)旅游”新辟旅游客運線路：項目擬開辟一條10公里旅游客運線路，即：項目旅游地一南坂—張家—白去—洪家一南崗—永樂路口——聶家一老火車站一石橋李家一商業(yè)大廈—農(nóng)業(yè)銀行一稻花村酒樓一種子公司一站一新縣政府一楊灣一錦湖公園—郵政大樓—公路段一交警大隊一珠山橋頭一聶家一南崗一白去一南坂一****旅游地。從早上5點開始至晚上23點循環(huán)運轉(zhuǎn)，即方便了旅游、垂釣、休閑、娛樂的周邊城鄉(xiāng)居民，5.2.3.2項目產(chǎn)品營銷策略5.3市場風險分析5.3.1項目產(chǎn)品市場風險因素分析項目產(chǎn)品市場風險主要有供求關(guān)系造成的飼料等原材料價格及產(chǎn)品市產(chǎn)品市場供求關(guān)系為最重要方面。飼料等原材料價格每上漲10%,生產(chǎn)成本則上升9%左右；原料價格下降時生產(chǎn)成本呈上述比例遞減。產(chǎn)品一般來說當原材料價格風險因素上升時，產(chǎn)品市場價格有明顯相應(yīng)調(diào)就長遠而言，當社會上項目產(chǎn)品較多時，應(yīng)及早更替其他適銷對路種、第六章項目建設(shè)方案6.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模旅游娛樂子項目，一般以年接待10萬人次，最大為13萬人次。主要設(shè)施有：6,000M2迎賓宮賓館、200畝的水上樂園、娛樂城占地10畝、植物園50畝，以及寺廟1座、觀景閣兩座及山林亭4座等，其他的果園、水產(chǎn)養(yǎng)殖子項目，養(yǎng)殖面積計300畝，年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)鮮魚90噸。主要工程垂釣農(nóng)家樂休閑中心面積8畝，建成以餐飲為主的農(nóng)家菜館。楊梅種植面積為200畝，按每畝500千克計算，年產(chǎn)鮮楊梅約20噸。剪枝、撫育等技術(shù)含量比較高的工程。要聘用專業(yè)技術(shù)人員指導管理，油茶面積400畝，年產(chǎn)茶油12噸。生態(tài)林種植面積600畝，其主要工程為土地平整、種苗栽種勞務(wù)投入及基肥投放。生豬養(yǎng)殖子項目，設(shè)計生產(chǎn)能力為年出欄8000頭。興建各類欄舍等4940M2,引進良種種豬405頭，相應(yīng)配置防疫、化驗及生豬人工授精等廢棄物處理中心子項目，共興建各類污水處理池窖2,620M3,其中厭氧其他公用建筑，興建倉儲600M2,員工宿舍400M2,配置相應(yīng)水、電、路及綠化工程(具體建設(shè)內(nèi)容請見“投資明細表”)。6.2項目規(guī)劃和布局6.3服務(wù)及生產(chǎn)技術(shù)方案休閑、娛樂、餐飲、住宿、會議及周邊景區(qū)游玩溶為一體。大(約克)三元雜交一代為主。種豬、仔豬及肉豬按各階段營養(yǎng)需要配6.4項目建設(shè)標準和具體建設(shè)內(nèi)容6.4.1項目建設(shè)標準公害肉豬生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》及DB36/T369-2001《規(guī)?；B(yǎng)豬生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》等標準設(shè)計施工；廢棄物處理按厭氧發(fā)酵及生物凈化工藝建設(shè)。6.4.2具體建設(shè)內(nèi)容6.4.2.1土建工程共計投資1308.5萬元，主要工程如下(詳見”土建工迎賓宮賓館：6,000m2計288萬元；娛樂城：10畝計18.4萬元；山林亭：4座300m2計24萬元；楊梅園200畝栽種勞務(wù)等投入21萬元；油茶園400畝栽種勞務(wù)等投入32萬元；生態(tài)林600畝勞務(wù)投入11萬元；各類種豬舍：860m2計21.4萬元；保育舍：240m2計5.28萬元；育成及育肥欄：3600m2計79.2萬元；獸醫(yī)室及配房：100m2計4萬元；焚燒室：60m2計2.28萬元；鮮糞發(fā)酵窖200m3計1.2萬元；集污溝：600m計5.4萬元；倉儲600m2計28.8萬元；水并、水塔及輸水計18萬元；機動車道等及部分路面硬化計20萬元；6.4.2.2設(shè)備投資共計469.52萬元。旅游車6輛及工具車1部：計125萬元；小型機動游艇：3艘計6萬元；人力游艇：5艘計2.5萬元；救生艇：1艘1.5萬元；手扶拖拉機：2臺計2萬元；機動噴霧器：3臺計1.5萬元；清糞車：1臺1萬元；泥漿泵：2臺計0.84萬元；電動水泵2臺計0.6萬元；高壓水泵2臺計0.9萬元；6.4.2.3科技及其他投入計80.8萬元。純種杜洛克種公豬：5頭計0.8萬元；長大雜一代種母豬：400頭計48萬元；科技示范及推廣：10萬元(其中示范6萬元，技術(shù)培訓1.5萬元，外協(xié)科技人員交通住宿及補助2.5萬元。6.5項目實施進度安排2008年第一、二季度為項目建設(shè)前期工作準備階段，主要完成項目建設(shè)地的勘測、總體規(guī)劃、委托相應(yīng)量質(zhì)設(shè)計單位進行設(shè)計。2008年第種苗栽種，以及水面改造工程于同年11月開工，水面改造于翌年2月完工，園林工程于2009年3月基本結(jié)束。生豬養(yǎng)殖欄舍工程于2009年2月開工，同年9月建成；其中仔豬繁殖設(shè)施建設(shè)力爭6月完工，以利盡早投產(chǎn)。污水處理工程在2009年6月開工建設(shè)，力爭同年8月投入運行。其他零星工程在2009年9月底全部建成。2009年9月底項目全部項目工程實施進度安排表2008年(月)2009年(月)前期準備階段旅游工程建設(shè)水產(chǎn)養(yǎng)殖工程生豬養(yǎng)殖工程其他零星工程第七章投資估算及資金籌措7.1投資估算依據(jù)1、《****省建設(shè)裝飾工程預算定額》;2、《全國統(tǒng)一安裝工程預算定額》(2002年);3、《全國統(tǒng)一建設(shè)工程基礎(chǔ)定額——****省單位估價表》(2002年);5、設(shè)備及其他物資供應(yīng)商提供的數(shù)據(jù)；項目投資估算根據(jù)以上政策及文件精神，結(jié)合項目實施地實際情況進行7.2投資概算項目固定資產(chǎn)建設(shè)預計總投資為1899.32萬元。其中土建工程1308.5萬元，設(shè)備購置及安裝計478.82萬元，勘探設(shè)計、示范推廣、種豬引進及建設(shè)期利息等計112萬元，分別占固定資產(chǎn)總投資的68.89%、25.21%和5.90%。88.5萬元，生豬養(yǎng)殖設(shè)施111.72萬元，廢棄物處理工程48.8萬元，倉儲、水、電、路等公用工程117.2萬元(具體投入情況請見“土建工程投資明細表”)。設(shè)備購置及安裝共計478.82萬元。其中旅游設(shè)備及安裝426.8萬元，種、養(yǎng)業(yè)26.06萬元，公用部分計25.96萬元(具體情況請見”設(shè)備投其他費用112萬元。其中純種杜洛克及長大雜一代種豬405頭計48.8萬元，園林種苗及栽種基肥計22萬元，技術(shù)示范及培訓等10萬元，勘項目年經(jīng)營成本為1120.6萬元，種植及養(yǎng)殖生產(chǎn)周期較長，旅游運營資金周轉(zhuǎn)較快，預計投產(chǎn)需流動資金400萬元。仔豬繁育工程建設(shè)先行計算以第二年一次性投入流動資金400萬元。7.3資金來源7.3.1企業(yè)自籌資金7.3.2引進外地資金項目擬引進外地資金及爭取政府財政(政策)資金扶助1,100萬元，7.3.3銀行貸款項目擬銀行融資720萬元，其中320萬元用于項目基礎(chǔ)建設(shè)，400萬元用也好，且有房產(chǎn)抵押，目前已向銀行提請手續(xù)，并達成意向性協(xié)議。7.4資金管理和使用7.4.2外地引進資金管理和使用7.4.3銀行貸款管理和使用銀行融資的320萬元在項目第一年投入，投資所需的流動資金貸款第八章財務(wù)評價8.1財務(wù)評價依據(jù)財務(wù)評價計算分別按照企業(yè)財務(wù)管理制度和國家稅收有關(guān)政策規(guī)定等。銀行貸款年利率6%;財政有償資金年占用費2.4%;貼現(xiàn)率為10%;項目經(jīng)濟效益分析計算期12年(含建設(shè)期)。8.2銷售收入、銷售稅金及附加估算8.2.1服務(wù)及銷售收入第二年項目預計生產(chǎn)負荷為87%,旅游計7萬人次，肉豬出欄計8000頭，鮮魚90噸；每人次旅游平均為80元，肉豬每頭1500元，鮮魚每噸8000元，當年服務(wù)及產(chǎn)品銷售收入為1832萬元。項目第三年旅游服務(wù)收入預計增加80萬元，鮮魚及生豬銷售同第二年，上年增167萬元和328.6萬元，年服務(wù)及銷售收入分別為2079萬元和2107.6萬元。此后，年服務(wù)及產(chǎn)品銷售收入基本穩(wěn)定在2107.6萬元。(詳見“產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表”)。8.2.2銷售稅金及附加轉(zhuǎn)稅；旅游服務(wù)營業(yè)稅及附加從第二年的98.1萬元上升到第四年的140.1萬元，項目經(jīng)濟效益計算分析期內(nèi)營業(yè)稅及附加計1471.1萬元。項目服務(wù)及生產(chǎn)所得稅由第二年的105.8萬元逐年上升到第五年的175萬元，經(jīng)濟效益計算分析期內(nèi)計1829.4萬元。8.3總成本及經(jīng)營成本估算8.3.1單位生產(chǎn)成本估算商品肉豬單位生產(chǎn)成本估算。肉豬以頭為計量單位，每頭為100千克。每頭生產(chǎn)成本計1093.1元(折舊及財務(wù)費用等未計),其中原材料及制造費1041元，水、電及污水處理等計28元，工資及福利計24.2元(詳見附表)。150元(含捕撈費),其他計188元，單位面積生產(chǎn)成本為2134.6萬元。油茶以為畝為單位計算，單位生產(chǎn)成本為417.8元，其中肥料及植保164.6元，水電及水土保持等計71.2元，工資及福利182元。楊梅以畝為單位計算，肥料及植保等原材料計216.6元，工資福利192195.6元，工資及福利400元，其他68.2元。旅游成本計算較為復雜，將在總成本費用中增加旅游休閑易耗品12萬元、水電19.6萬元、燃料等42萬元、維修費23.3萬元、員工工資福8.3.2項目總成本估算8.3.3經(jīng)營成本估算穩(wěn)定在1120.6萬元不變。8.4.1盈利能力分析萬元，項目投入平均利潤率為21.69%。項目經(jīng)濟效益計算分析期內(nèi)稅利，營業(yè)稅及附加1471.1萬元，所得稅1829.4萬元，稅后利潤5486.3萬元戶，年均為798.8萬元，項目投資平均利稅率34.47%。按10%的貼現(xiàn)率和12年經(jīng)濟效益分析期計算，項目財務(wù)凈現(xiàn)值稅后為1917.65萬元，稅前達2861.22萬元；項目財務(wù)內(nèi)部收益率稅后為26.15%,所得稅前33.32%;項目靜態(tài)投資回收期(含流動資金)稅后為4.87年，所得稅前4.22年。據(jù)附表“借款還本付息計算表”,項目投產(chǎn)流動資金借用銀行貸款720萬元。銀行貸款于項目投產(chǎn)的第二年、即建設(shè)第3年基本償還完畢，第五年自有資金達774.8萬元。8.5不確定性分析8.5.1盈虧平衡分析正常年服務(wù)及產(chǎn)品銷售收入為2107.6萬元，變動成本為993.9萬元，固定成本為273.8萬元，若服務(wù)及產(chǎn)品按設(shè)計比例取得收入，邊際利潤是839.9萬元，邊際利潤率為39.85%,盈虧平衡產(chǎn)值為687.08萬元，為設(shè)計產(chǎn)量的32.50%,盈虧平衡點很低。盈虧分析圖見下：8.5.2敏感性分析敏感性分析圖項目從產(chǎn)品銷售收入、固定資產(chǎn)投資和經(jīng)營成本三個因素進行動態(tài)分析，其波動幅度為±10%。當服務(wù)及產(chǎn)品銷售收入下降10%時：財務(wù)凈現(xiàn)值1017.66萬元，內(nèi)部報酬率19.37%,靜態(tài)投資回收期5.90年。當經(jīng)營成本上升10%時：財務(wù)凈現(xiàn)值1421.56萬元，內(nèi)部收益率22.32%,靜態(tài)投資回收期5.43年。固定投資增加10%時：財務(wù)凈現(xiàn)值1718.65萬元，財務(wù)報酬率24.26%,靜態(tài)投資回收期5.13年。項目生產(chǎn)稅后敏感性分項目生產(chǎn)稅后敏感性分析表變化因素財務(wù)指標名稱變化因素變幅銷售收入財務(wù)凈現(xiàn)值(萬元)2764.071917.651017.66財務(wù)內(nèi)部收益率(%)33.0126.1519.37靜態(tài)投資回收期限(年)4.224.875.90固定投資財務(wù)凈現(xiàn)值(萬元)1718.651917.65財務(wù)內(nèi)部收益率(%)24.2626.1528.92靜態(tài)投資回收期限(年)5.134.874.61經(jīng)營成本財務(wù)凈現(xiàn)值(萬元)1421.561917.652360.63財務(wù)內(nèi)部收益率(%)22.3226.1530.29靜態(tài)投資回收期限(年)5.434.874.44因素變幅達10%時，財務(wù)凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率和靜態(tài)投資回收期等三項8.6財務(wù)評價結(jié)論項目投資平均利潤率為21.69%,投資平均利稅率達34.74%。項目財務(wù)凈現(xiàn)值所得稅前后分別是2861.22萬元和1917.65萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前后分別是33.32%和26.15%,項目靜態(tài)投資回收