理財(cái)規(guī)劃師試卷：基礎(chǔ)A一、單選（22題，每題1分，共22分）1、理財(cái)規(guī)劃的最終目標(biāo)是要達(dá)到（D）A、財(cái)務(wù)獨(dú)立B、財(cái)務(wù)安全C、財(cái)務(wù)自主D、財(cái)務(wù)自由2、單身期的理財(cái)優(yōu)先順序是（A）A、職業(yè)規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、投資規(guī)劃、大額消費(fèi)規(guī)劃B、現(xiàn)金規(guī)劃、職業(yè)規(guī)劃、投資規(guī)劃、大額消費(fèi)規(guī)劃C、投資規(guī)劃、職業(yè)規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、大額消費(fèi)規(guī)劃D、大額消費(fèi)規(guī)劃、職業(yè)規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、投資規(guī)劃3、6年分期付款購(gòu)物，每年初付200元，設(shè)銀行利率為10%，該項(xiàng)分期付款相當(dāng)于購(gòu)買價(jià)為（A）元的一次性現(xiàn)金支付。A、958.16B、758.20C、1200D、354.324、A方案在3年中每年年初付款500元，B方案在3年中每年年末付款500元，若利率為10%，則第三年末兩個(gè)方案的終值相差（B）元。A、105B、165.5C、347.55D、5055、企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表不包括（D）。A、資產(chǎn)負(fù)債表B、利潤(rùn)表C、現(xiàn)金流量表D、盈虧平衡表6、下列關(guān)于用支出法核算GDP的說(shuō)法不正確的是（D）。A、政府購(gòu)買是指各級(jí)政府購(gòu)買商品和勞務(wù)的支出B、凈出口是指一國(guó)出口額與進(jìn)口額的差額C、按照支出法，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值=GDP=C+I+G+(X-M)D、運(yùn)用收入法計(jì)算的GDP值與運(yùn)用支出法計(jì)算的結(jié)果不相同7、奧肯定律是經(jīng)濟(jì)學(xué)中一個(gè)重要的定律，下列關(guān)于奧肯定律的說(shuō)法不正確的是（A）。A、奧肯定律描述了產(chǎn)出與利率之間的關(guān)系B、根據(jù)奧肯定律可以知道，一國(guó)高的產(chǎn)出增長(zhǎng)與失業(yè)率的減少相聯(lián)系C、根據(jù)美國(guó)的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，奧肯發(fā)現(xiàn)失業(yè)率高于自然失業(yè)率1%，則實(shí)際產(chǎn)出低于潛在產(chǎn)出3%D、奧肯定律描述了產(chǎn)出與就業(yè)之間的關(guān)系8、若單獨(dú)的一家企業(yè)生產(chǎn)某種沒(méi)有相似及可以替代的產(chǎn)品，產(chǎn)品價(jià)格和市場(chǎng)被這唯一的一家企業(yè)控制，則該企業(yè)屬于（D）。A、完全競(jìng)爭(zhēng)B、不完全競(jìng)爭(zhēng)C、寡頭壟斷D、完全壟斷9、貨幣被用來(lái)進(jìn)行借貸并作為各種融資行為的計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)，這是貨幣在執(zhí)行（C）功能。A、價(jià)值尺度B、交換媒介C、延期支付D、儲(chǔ)藏手段10、從信用表現(xiàn)形式上來(lái)看，出口信貸和進(jìn)口信貸一般屬于（A）。A、國(guó)際信用B、銀行信用C、國(guó)家信用D、商業(yè)信用11、已知銀行5年期存款利率為3.6%，假設(shè)年通貨膨脹率為1.8%，那么嚴(yán)格地講，銀行5年期儲(chǔ)蓄存款的實(shí)際利率為（D）。A、0.72%B、0.61%C、1.8%D、1.77%12、人們?cè)冢˙）情況下，不會(huì)增加手中持有的貨幣。A、債券價(jià)格上升B、債券價(jià)格下降C、債券的預(yù)期收益下降D、都有可能13、居民納稅人是指在中國(guó)境內(nèi)有住所，或者無(wú)住所而在中國(guó)境內(nèi)居住滿1年的個(gè)人，負(fù)有（B），應(yīng)就其來(lái)源于中國(guó)境內(nèi)和境外的全部所得繳納個(gè)人所得稅。A、有限納稅義務(wù)B、無(wú)限納稅義務(wù)C、全部納稅義務(wù)D、部分納稅義務(wù)14、某高校老師為某公司提供勞務(wù)，得勞務(wù)報(bào)酬20000元，則其需要繳納的個(gè)人所得稅的數(shù)額為（B）元。A、3500B、3200C、4500D、420015、以下（C）不屬于行為稅A、印花稅B、契稅C、房產(chǎn)稅D、車船使用稅16、李先生與王先生換房。李先生的房產(chǎn)價(jià)值為100萬(wàn)元，王先生的房產(chǎn)價(jià)值為120萬(wàn)元，李先生要向王先生支付換房差價(jià)款20萬(wàn)元，如果契稅稅率為3%，則李先生同王先生換房要繳納（C）元契稅。A、5000B、4000C、6000D、300017、甲是一個(gè)自然人，乙是一家公司，甲乙發(fā)生民事糾紛，經(jīng)法院做出生效判決后，乙拒絕執(zhí)行，則甲向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行的期限為（A）。A、1年B、3個(gè)月C、6個(gè)月D、2年18、上市公司董事會(huì)秘書的職責(zé)不包括（C）。A、股東大會(huì)會(huì)議的籌備B、公司股權(quán)管理C、監(jiān)事會(huì)會(huì)議的籌備D、辦理信息披露事務(wù)19、第一順序的繼承人包括（A）。A、配偶、子女、父母B、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母C、配偶、子女、兄弟姐妹D、子女、父母、兄弟姐妹20、某投資者連續(xù)100個(gè)交易日對(duì)股票A的價(jià)格進(jìn)行觀察，發(fā)現(xiàn)股票A的收盤價(jià)高于開盤價(jià)的天數(shù)有38天，收盤價(jià)等于開盤價(jià)的天數(shù)有15天，那么，可以說(shuō)股票A的收盤價(jià)低于開盤價(jià)的概率是（B）。A、38%B、47%C、15%D、53%21、已知某投資組合中，股票占60%，債券占40%，并且知道股票和債券的預(yù)期收益率分別為12%和6%，那么，該投資組合的期望收益率為（B）。A、8.4%B、9.6%C、18%D、9%22、某債券面值100元，票面利率為6%，期限5年，每年付息一次，李小姐以95元買進(jìn)，2年后漲到98元出售，則李小姐此項(xiàng)投資的收益率為（D）。A、39.74%B、7.61%C、7.89%D、15.79%二、案例選擇題（15題，每題1分，共15分）（一）根據(jù)2005年2月9日頒布的《典當(dāng)管理辦法》，典當(dāng)是指“當(dāng)戶將其動(dòng)產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán)利作為當(dāng)物質(zhì)押或者將其房地產(chǎn)作為當(dāng)物抵押給典當(dāng)行，交付一定比例費(fèi)用，取得當(dāng)金，并在約定期限內(nèi)支付當(dāng)金利息、償還當(dāng)金、贖回當(dāng)物的行為”。請(qǐng)根據(jù)你對(duì)典當(dāng)融資的認(rèn)識(shí)回答1-6題。1、典當(dāng)期限由雙方約定，最長(zhǎng)不得超過(guò)（C）A、2年B、1年C、6個(gè)月D、3個(gè)月2、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押典當(dāng)?shù)脑戮C合費(fèi)率不得超過(guò)當(dāng)金的（A）%A、42B、27C、24D、363、產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)?shù)脑戮C合費(fèi)率不得超過(guò)當(dāng)金的（C）%A、42B、27C、24D、364、地產(chǎn)抵押典當(dāng)?shù)脑戮C合費(fèi)率不得超過(guò)當(dāng)金的（B）%A、42B、27C、24D、365、典當(dāng)期內(nèi)或典當(dāng)期限屆滿吼5日內(nèi)，經(jīng)雙方同意可以續(xù)當(dāng)，續(xù)當(dāng)一次的期限最長(zhǎng)為（D）A、1粘B、2年C、3個(gè)月D、6個(gè)月6、典當(dāng)當(dāng)金利率，按中國(guó)人民銀行公布的銀行機(jī)構(gòu)（C）期法定貸款利率及典當(dāng)期限折算后執(zhí)行。A、2年B、1年C、6個(gè)月D、3個(gè)月（二）楊先生，上海人，在北京工作，打算買一輛價(jià)值12萬(wàn)元的汽車，理財(cái)師建議其采用汽車消費(fèi)信貸。請(qǐng)根據(jù)題意請(qǐng)回答7-11題。7、楊先生可申請(qǐng)到的個(gè)人汽車消費(fèi)貸款的年限是（A）年A、3-5B、5-10C、10-15D、3-108、楊先生是由保險(xiǎn)公司提供連帶保證的，則他的首期付款不得低于（B）萬(wàn)元。A、1.2B、2.4C、3.6D、4.89、楊先生是以質(zhì)押方式提供連帶保證的，則他的借款金額最高不得超過(guò)（A）萬(wàn)元。A、9.6B、8.4C、10.8D、1210、若楊先生是以所購(gòu)車抵押申請(qǐng)貸款的，則借款金額最高不得超過(guò)（B）萬(wàn)元。A、9.6B、8.4C、10.8D、1211、若楊先生以除銀行、保險(xiǎn)公司以外第三方保證方式貸款的，首期付款不得少于（D）萬(wàn)元。A、1.2B、2.4C、3.6D、4.8（三）方小姐是某高校老師，最近收到了國(guó)外留學(xué)某大學(xué)的入學(xué)通知書，打算出國(guó)攻讀博士學(xué)位，但是資金不足，她準(zhǔn)備向銀行申請(qǐng)留學(xué)貸款35萬(wàn)元人民幣。根據(jù)給定資料回答12-15題。12、若方小姐用其價(jià)值50萬(wàn)的房產(chǎn)作為抵押，則銀行為她提供的留學(xué)貸款的最高限額是（C）萬(wàn)元人民幣。A、10B、20C、30D、4013、若方小姐用其價(jià)值30萬(wàn)的銀行存單作為質(zhì)押品，則銀行為她提供的留學(xué)貸款的最高限額是（B）萬(wàn)元人民幣。A、27B、24C、21D、1814、若方小姐所在單位準(zhǔn)備為其提供信用擔(dān)保，并且提供連帶責(zé)任保證，則銀行為她提供的留學(xué)貸款的最高限額是（D）萬(wàn)元人民幣。A、10B、20C、30D、3515、若方小姐的朋友準(zhǔn)備為其提供信用擔(dān)保，并且提供連帶責(zé)任保證，則銀行為她提供的留學(xué)貸款的最高限額是（B）萬(wàn)元人民幣。A、10B、20C、30D、35三、多選（17題，每題3分，共51分）1、理財(cái)規(guī)劃的程序除制定理財(cái)計(jì)劃外，還包括（ABCDE）A、建立客戶關(guān)系B、收集客戶信息C、分析客戶財(cái)務(wù)狀況D、實(shí)施理財(cái)計(jì)劃E、持續(xù)理財(cái)服務(wù)2、下列各項(xiàng)中，屬于期間費(fèi)用的有（ACD）。A、管理費(fèi)用B、制造費(fèi)用C、財(cái)務(wù)費(fèi)用D、營(yíng)業(yè)費(fèi)用E、待攤費(fèi)用3、某企業(yè)只生產(chǎn)一種產(chǎn)品，單價(jià)為10元，單位變動(dòng)成本為6元，固定成本5000元，銷量1000件。欲實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤(rùn)1000元，可采取的措施有（ABD）。A、將單價(jià)提高到12元B、將單位變動(dòng)成本降至4元C、將固定成本降至4000元D、將銷量增至1500件E、將單價(jià)提高到10元4、總需求曲線向下傾斜的經(jīng)濟(jì)解釋正確的有（BCDE）。A、在名義貨幣供給量保持不變時(shí)，價(jià)格水平上升使實(shí)際貨幣供給量增多，從而使利率降低B、伴隨著利率提高，投資支出下降，導(dǎo)致總產(chǎn)出下降C、較低的價(jià)格水平使貨幣市場(chǎng)出線超額貨幣供給，從而使利率下降D、伴隨著利率下降，投資支出提高，進(jìn)而導(dǎo)致總產(chǎn)出提高E、在名義貨幣供給量保持不變時(shí)，價(jià)格水平上升使實(shí)際貨幣供給量減少，從而使利率提高5、西方經(jīng)濟(jì)學(xué)者認(rèn)為，現(xiàn)代西方財(cái)政制度本身就具有自動(dòng)穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的功能，主要表現(xiàn)在（ACD）。A、稅收的自動(dòng)變化B、政府變動(dòng)購(gòu)買性支出C、政府支出的自動(dòng)變化D、保持農(nóng)產(chǎn)品物價(jià)穩(wěn)定的政策E、公債的發(fā)行6、下列各項(xiàng)中，屬于期間費(fèi)用的有（ACD）。A、管理費(fèi)用B、制造費(fèi)用C、財(cái)務(wù)費(fèi)用D、營(yíng)業(yè)費(fèi)用E、待攤費(fèi)用7、在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì)，各國(guó)貨幣通常都是紙幣、鑄幣和存款貨幣三者同時(shí)流通。我們常說(shuō)的通貨是（AD）的統(tǒng)稱。A、紙幣B、存款貨幣C、電子貨幣D、鑄幣E、支票存款8、匯率往往會(huì)對(duì)一國(guó)的國(guó)際收支造成影響，以下說(shuō)法正確的是（ACE）。A、本幣的貶值一般會(huì)造成該國(guó)貿(mào)易順差B、本幣升值后，將導(dǎo)致外國(guó)資本流入的增加C、當(dāng)本幣貶值后，將導(dǎo)致外國(guó)資本的大量流入D、世界各國(guó)雖然通常采用多元化的外匯儲(chǔ)備，但是匯率變化對(duì)外匯儲(chǔ)備造成的影響是一樣的E、本幣將升值但是還沒(méi)有升值的時(shí)候，會(huì)引起外國(guó)資本的流入9、信托投資公司是一種以受托人的身份代人理財(cái)?shù)慕鹑跈C(jī)構(gòu)，其主要業(yè)務(wù)包括（ABCD）。A、代理保管B、金融租賃C、證券發(fā)行及投資D、金融咨詢E、代理證券買賣10、稅收法律關(guān)系主要是由（ABC）三方面構(gòu)成的。A、權(quán)利主體B、權(quán)利客體C、法律關(guān)系內(nèi)容D、民事權(quán)利E、民事義務(wù)11、下列個(gè)人所得需要征收個(gè)人所得稅的有（ABCDE）。A、勞務(wù)報(bào)酬B、個(gè)體工商戶的所得C、股息、紅利所得D、財(cái)產(chǎn)租賃所得E、偶然所得12、按照《企業(yè)所得稅法》的規(guī)定，準(zhǔn)予扣除項(xiàng)目是指在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)，允許從收入總額中扣除的與納稅義務(wù)人取得收入有關(guān)的（ABCD）。A、成本B、費(fèi)用C、稅金D、損失E、罰款13、根據(jù)《合同法》規(guī)定，下列合同屬于無(wú)效合同的是（AC）。A、以欺詐、脅迫手段訂立且損害國(guó)家利益的合同B、意思表示不真實(shí)的合同C、以合法形式掩蓋非法目的的合同D、限制民事行為人所訂立的合同E、無(wú)充分權(quán)的人處分他人財(cái)產(chǎn)所訂立的合同14、衡量投資風(fēng)險(xiǎn)的大小，可以利用概率分析法，通過(guò)計(jì)算投資收益率的期望值及其標(biāo)準(zhǔn)差和變異系數(shù)來(lái)進(jìn)行，一下說(shuō)法正確的有（ABCDE）。A、用方差度量風(fēng)險(xiǎn)的是單只股票或者股票組合的總體風(fēng)險(xiǎn)水平B、如果一只股票的價(jià)格波動(dòng)幅度較小，計(jì)算得到的方差就會(huì)相應(yīng)較小，我們可以說(shuō)該只股票風(fēng)險(xiǎn)較小C、如果兩只股票收益率的期望值相同，則標(biāo)準(zhǔn)差大者投資風(fēng)險(xiǎn)大D、如果兩只股票收益率的期望值不同，則標(biāo)準(zhǔn)變異系數(shù)小者投資風(fēng)險(xiǎn)小E、概率法以方差度量風(fēng)險(xiǎn)不能區(qū)分不同風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的貢獻(xiàn)程度15、內(nèi)部收益率（IRR）是使某一投資的期望現(xiàn)金流入現(xiàn)值等于該投資的現(xiàn)金流出現(xiàn)值的收益率，對(duì)其說(shuō)法錯(cuò)誤的有（AE）。A、IRR的計(jì)算不僅要求識(shí)別與該投資機(jī)會(huì)相關(guān)的現(xiàn)金流，而且涉及外部收益率B、IRR有兩種特別的形式：按貨幣加權(quán)的收益率和按時(shí)間加權(quán)的收益率C、任何一個(gè)小于IRR的折現(xiàn)率會(huì)使NPV為正，比IRR大的折現(xiàn)率會(huì)使NPV為負(fù)D、在適用IRR時(shí)，應(yīng)遵循這樣的準(zhǔn)則：接受IRR大于公司要求的回報(bào)率的項(xiàng)目，拒絕IRR小于公司要求的回報(bào)率項(xiàng)目E、時(shí)間加權(quán)收益率是指在一個(gè)投資組合中，考慮了所有現(xiàn)金流入和流出，計(jì)算出來(lái)的內(nèi)部收益率16、以下屬于事實(shí)性信息的是（AB）A、客戶的工資收入B、客戶的年齡C、客戶的投資偏好D、客戶對(duì)未來(lái)生活的期望E、客戶的個(gè)人喜好17、當(dāng)理財(cái)方案經(jīng)過(guò)必須的修改最終交付客戶后，客戶相信自己已經(jīng)完全理解了整套方案，并且對(duì)方案內(nèi)容表示滿意，此時(shí)理財(cái)規(guī)劃師可以要求客戶簽署客戶申明。一般來(lái)說(shuō)，客戶申明應(yīng)包括（ABCD）。A、已經(jīng)完整閱讀該方案B、信息真實(shí)準(zhǔn)確，沒(méi)有重大遺漏C、理財(cái)規(guī)劃師已就重要問(wèn)題進(jìn)行了必要解釋D、接受該方案E、理財(cái)規(guī)劃方案未來(lái)沒(méi)有調(diào)整的需要三、判斷（12題，每題1分，共12分）1、現(xiàn)金的收益性太差，所以錢都應(yīng)該拿去投資。（×）2、未來(lái)交易或事項(xiàng)可能產(chǎn)生的負(fù)債必