試卷科目：初級經(jīng)濟(jì)師考試金融專業(yè)務(wù)實初級經(jīng)濟(jì)師考試金融專業(yè)務(wù)實(習(xí)題卷14)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初級經(jīng)濟(jì)師考試金融專業(yè)務(wù)實第1部分：單項選擇題，共73題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.現(xiàn)金資產(chǎn)不包括（）。A)庫存現(xiàn)金B(yǎng))存放中央銀行款項C)存放同業(yè)D)房屋答案:D解析:本題考查會計核算的要素。D選項屬于固定資產(chǎn)。[單選題]2.下列不屬于系統(tǒng)性金融風(fēng)險的是()。A)利率風(fēng)險B)匯率風(fēng)險C)操作風(fēng)險D)國家風(fēng)險答案:C解析:本題目考察風(fēng)險知識點。根據(jù)引發(fā)金融風(fēng)險因素的特征，金融風(fēng)險又可以分為系統(tǒng)性金融風(fēng)險和非系統(tǒng)性金融風(fēng)險。前者是指由于宏觀方面的因素引起的，對整個金融系統(tǒng)和經(jīng)濟(jì)活動造成破壞和損失的可能性，如利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、國家風(fēng)險等。[單選題]3.商業(yè)銀行的存款利率完全是由（）自主決定的。A)政府B)銀行C)企業(yè)D)個人答案:B解析:本題考查利率市場化知識點。款利率完全是由銀行自主決定的,實行盯住同業(yè)拆借利率上下浮動的辦法。商業(yè)銀行結(jié)合本行在當(dāng)?shù)厥袌龅奈恢煤透偁巸?yōu)勢，根據(jù)每天本行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的匹配情況、成本結(jié)構(gòu)和風(fēng)險結(jié)構(gòu)，分析本行的資金需求，確定在同業(yè)拆借利率基礎(chǔ)上的浮動幅度,調(diào)整制定本行存款各期限檔次的具體利率水平。一般大額、長期存款利率水平接近同業(yè)拆借利率水平或相同,特殊時期還高于拆借利率;小額、短期存款利率水平低于同業(yè)拆借利率水平。[單選題]4.我國于（）年3月正式加入巴塞爾委員會，這進(jìn)一步推進(jìn)了國內(nèi)金融監(jiān)管改革的加快。A)2007B)2008C)2009D)2010答案:C解析:本題考查巴塞爾協(xié)議對我國銀行業(yè)的影響。我國于2009年3月正式加入巴塞爾委員會，這進(jìn)一步推進(jìn)了國內(nèi)金融監(jiān)管改革的加快。[單選題]5.如果其他情況不變,中央銀行在公開市場賣出有價證券,貨幣供應(yīng)量將()A)減少B)增加C)不變D)先增后減答案:A解析:當(dāng)中央銀行從商業(yè)銀行買進(jìn)證券時,中央銀行直接將證券價款轉(zhuǎn)入商業(yè)銀行在中央銀行的準(zhǔn)備金存款賬戶,直接增加商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金存款,提高商業(yè)銀行信貸能力和貨幣供應(yīng)能力。反之,如果商業(yè)銀行從中央銀行買進(jìn)證券,則情況相反。[單選題]6.在物品出租期間，物品所有權(quán)歸()所有。A)出租人B)承租人C)出租人和承租人D)保證人答案:A解析:在物品出租期間，物品所有權(quán)仍歸出租人所有，承租人有使用權(quán)。[單選題]7.西方國家通常將存款分為()。A)儲蓄存款、企業(yè)存款、財政存款B)活期存款、定期存款、儲蓄存款C)定期存款、儲蓄存款、企業(yè)存款D)活期存款、儲蓄存款、支票存款答案:B解析:依據(jù)不同的原則、標(biāo)準(zhǔn)來劃分，金融企業(yè)吸收的存款可以有若不同的分類。西方國家通常把存款分為活期存款、定期存款、儲蓄存款;我國按所有者的歸屬來劃分存款種類。[單選題]8.借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定會造成較大損失的是()貸款。A)正常類B)可疑類C)次級類D)損失類答案:B解析:本題考查貸款風(fēng)險分類。可疑類貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定會造成較大損失。[單選題]9.2014年11月，金融穩(wěn)定理事會公布的最新全球系統(tǒng)重要性銀行名單中，（）沒有入選。A)中國工商銀行B)中國銀行C)中國建設(shè)銀行D)中國農(nóng)業(yè)銀行答案:C解析:2014年11月，金融穩(wěn)定理事會公布的最新全球系統(tǒng)重要性銀行名單中，中國銀行、中國工商銀行和中國農(nóng)業(yè)銀行入選，中國入選該名單的銀行首次達(dá)到三家。[單選題]10.關(guān)于CD市場，下列說法正確的是()。A)是可轉(zhuǎn)讓大額定期存單轉(zhuǎn)讓而非發(fā)行的市場B)到期時，CD持有人只能向銀行提取利息，不能提取本金C)CD面額一般較小D)CD一般不能提前支取答案:D解析:選項A,CD市場（可轉(zhuǎn)讓大額存單市場），是可轉(zhuǎn)讓定期存單的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓市場；選項B，到期時，CD持有人可向銀行提取本息；選項C,CD的特點是期限固定、面額較大、到期前可流通轉(zhuǎn)讓；選項D,CD的利率一般都高于同檔次定期存款利率，不辦理提前支取，不分段計息，不計逾期利息。[單選題]11.為準(zhǔn)確反映自身的財務(wù)狀況，商業(yè)銀行對部分存款的利息要按規(guī)定進(jìn)行計提。大華銀行XX支行于今年6月末計提了某一類定期存款第二季度的應(yīng)付利息，并按規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的會計賬務(wù)處理。該銀行計提此筆應(yīng)付利息時，正確的會計處理是()。A)借記?應(yīng)付利息?科目，貸記?利息支出?科目B)借記?利息支出?科目，貸記?應(yīng)付利息?科目C)借記?應(yīng)付利息?科目，貸記?活期存款?科目D)借記?活期存款?科目，貸記?應(yīng)付利息?科目答案:B解析:本題目考察定期存款利息的知識點。支付半年以上的定期存款利息，應(yīng)按季計提應(yīng)付利息，借記?利息支出?科目，貸記?應(yīng)付利息?科目。實際支付利息時，借記?應(yīng)付利息?科目，貸記?現(xiàn)金?科目或?活期存款?科目(單位的定期存款)。[單選題]12.抵押貸款和質(zhì)押貸款不同點不包括()。A)擔(dān)保品內(nèi)容B)擔(dān)保品占有方式C)債務(wù)人不能履約時處理擔(dān)保品的受償權(quán)D)合同的生效日規(guī)定答案:C解析:抵押貸款即按我國《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。借款人不履行償還貸款義務(wù)時，貸款經(jīng)辦銀行有權(quán)將該抵押物拍賣，以拍賣所得償還借款人所欠貸款，如有剩余，退還借款人；質(zhì)押貸款即按我國《擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式，以借款人或第三人提交的動產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)押物，并移交貸款人占有作為債務(wù)擔(dān)保發(fā)放的貸款。如果貸款到期，借款人不能履行債務(wù)清償，貸款人有權(quán)依法處置質(zhì)押物優(yōu)先收回貸款本息、違約金、損害賠償金、質(zhì)物保管費和為實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的有關(guān)費用。[單選題]13.下列不屬于金融互換的主要功能的是（）。A)降低籌資者的融資成本或提高投資者的資產(chǎn)收益B)管理資產(chǎn)負(fù)債組合中的利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險C)金融互換為中間業(yè)務(wù)，可以逃避外匯管制D)逃避外匯管制、利率管制及稅收限制答案:C解析:本題考查金融互換。選項C錯誤，金融互換為表外業(yè)務(wù)，可以逃避外匯管制、利率管制及稅收限制。[單選題]14.共用題干假設(shè)某儲戶2012年8月1日存入銀行定期存款20000元，存期一年，存入時存款年利率為3.45%；該儲戶于2013年6月1日提前支取該存款中的10000元，支取日掛牌公告的活期儲蓄存款年利率為1.89%；其余10000元于2013年9月1日支取，支取日掛牌公告的活期儲蓄存款年利率仍為1.89%（每月按30天計算，每年按360天計算）。根據(jù)以上資料，回答下列問題：該儲戶10000元存款一年到期的利息是()元。A)790B)345C)287.5D)193答案:B解析:提前支取部分的應(yīng)付利息=提前支取的本金*實存天數(shù)*支取日活期儲蓄存款利率=10000*1.89%*300/360=157.5元。到期支取部分的應(yīng)付利息=本金*存入時存款年利率=10000*3.45%=345元。定期儲蓄存款逾期部分利息=逾期本金*活期儲蓄存款利率*逾期天數(shù)，應(yīng)付利息=到期利息+逾期部分的利息，在本題中逾期利息=10000*30*1.89/360=15.75元。為該儲戶計算定期儲蓄存款利息的方法是單利計息和利隨本清。[單選題]15.商業(yè)匯票的提示付款期限為自匯票到期日起（）天內(nèi)。A)30B)20C)15D)10答案:D解析:商業(yè)匯票的提示付款期限為自匯票到期日起10天內(nèi)。出票人在付款人處的存款足以支付支票金額時付款人應(yīng)當(dāng)在見票當(dāng)日足額付款。超過提示付款期限提示付款的，持票人開戶銀行不予受理，付款人不予付款。出票人仍應(yīng)對收款人或持票人承擔(dān)付款責(zé)任。[單選題]16.某銀行上半年營業(yè)收入為7300萬元，其中金融機構(gòu)往來利息收入為270萬元，營業(yè)支出為5900萬元，其中業(yè)務(wù)管理費為1100萬元，該銀行上半年度費用率為（）。A)13．5%B)14．10%C)15．65%D)15．63%答案:C解析:本題目考察商業(yè)銀行盈利能力指標(biāo)的計算與分析知識點。費用是指企業(yè)在日常活動中發(fā)生的、會導(dǎo)致所有者權(quán)益減少的、與向所有者分配利潤無關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的總流出。費用率是銀行本年開支的業(yè)務(wù)管理費與營業(yè)收入(扣除金融機構(gòu)往來利息收入)之間的比率。則本題中費用率=1100÷(7300-270)=15.65%[單選題]17.商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能是在()職能的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的。A)信用中介和支付中介B)流通中介和金融服務(wù)C)支付中介和金融服務(wù)D)信用中介和金融服務(wù)答案:A解析:商業(yè)銀行具有信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造和金融服務(wù)職能。商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能，是在信用中介和支付中介職能的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的。[單選題]18.投資基金發(fā)起人依據(jù)其與基金管理人、基金托管人訂閱的基金契約，發(fā)行基金單位而組建的投資基金稱為()。A)公司型基金B(yǎng))契約型基金C)開放式基金D)封閉式基金答案:B解析:投資基金發(fā)起人依據(jù)其與基金管理人、基金托管人訂閱的基金契約，發(fā)行基金單位而組建的投資基金稱為契約型基金。[單選題]19.下列不屬于我國的政策性銀行的是()。A)國家開發(fā)銀行B)中國進(jìn)出口銀行C)中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行D)中國農(nóng)業(yè)銀行答案:D解析:中國農(nóng)業(yè)銀行屬于國有商業(yè)銀行，選項A、B、C屬于我國的政策性銀行。[單選題]20.下列哪項不屬于銀行貸款審批、決策的制度?()A)分級負(fù)責(zé)B)集體審定C)多人審批D)審貸分離答案:C解析:銀行審批貸款應(yīng)按照?分級負(fù)責(zé)、集體審定、一人審批?的貸款審批制度和?審貸分離?制度進(jìn)行貸款決策，逐筆逐級簽署審批意見并辦理審批手續(xù)。[單選題]21.我國商業(yè)銀行管理儲蓄存款的基本原則不包括（）。A)存款自愿B)取款約定C)存款有息D)為存款人保密答案:B解析:本題考查儲蓄存款的管理。國務(wù)院制度的《儲蓄管理條例》將?存款自愿，取款自由，存款有息，為存款人保密?作為我國商業(yè)銀行管理儲蓄存款的基本原則。[單選題]22.我國自行開辦的最早的現(xiàn)代商業(yè)銀行是()。A)麗如銀行B)中國通商銀行C)英格蘭銀行D)交通銀行答案:B解析:我國自行開辦的最早的現(xiàn)代商業(yè)銀行，是1896年在上海設(shè)立的中國通商銀行。[單選題]23.關(guān)于商業(yè)銀行的單位定期存款，說法正確的是()。A)到期一次性支取利息但不可以提前部分支取B)遇利率調(diào)整，不分段計息C)由于此類存款利息較高，故需繳納利息收入所得稅D)存款人可以將此定期存款用于結(jié)算答案:B解析:單位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。故A項說法錯誤定期存款的利息收入不需要繳納利息收入所得稅。故C項說法錯誤存款人支取定期存款只能以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶，不得將定期存款用于結(jié)算或從定期存款賬戶中提取現(xiàn)金。故D項說法錯誤[單選題]24.（）是指為彌補國際收支不平衡而發(fā)生的交易。A)自主性交易B)補償性交易C)事前交易D)經(jīng)常項目交易答案:B解析:補償性交易是指為彌補國際收支不平衡而發(fā)生的交易，又稱事后交易。[單選題]25.某商業(yè)銀行2014年度的利潤總額為870萬元，凈利潤為1192萬元，年初所有者權(quán)益余額為6020萬元，年末所有者權(quán)益余額為5890萬元，其資本利潤率約為()。A)20.02%B)40．54％C)30．70％D)20．09％答案:A解析:本題目考察資本利潤率知識點。反映商業(yè)銀行盈利能力的指標(biāo)有資本利潤率（凈資產(chǎn)收益率）、資產(chǎn)利潤率（總資產(chǎn)報酬率）、成本收人比、收人利潤率、支出利潤率、加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率6個指標(biāo)，主要反映商業(yè)銀行一定經(jīng)營期間的投人產(chǎn)出水平和盈利質(zhì)量。資本利潤率反映商業(yè)銀行運用資本獲得收益的P力，也是財政部門對商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)效益的一項評價指標(biāo)。資本利潤率=（凈利潤/凈資產(chǎn)平均余額）*100%=1192/[（6020+5890）/2]=20.02%[單選題]26.()是指企業(yè)在日常活動中發(fā)生的、會導(dǎo)致所有者權(quán)益減少的、與向所有者分配利潤無關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的總流出。A)成本B)負(fù)債C)費用D)貸款答案:C解析:本題考查會計核算的要素。費用是指企業(yè)在日?；顒又邪l(fā)生的、會導(dǎo)致所有者權(quán)益減少的、與向所有者分配利潤無關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的總流出。[單選題]27.某人購買了50份A公司的可轉(zhuǎn)換債券，每份面額為50元，轉(zhuǎn)換價格為10元，則他在規(guī)定的期限內(nèi)可換得股票（）股。A)250B)100C)50D)5答案:A解析:本題考查可轉(zhuǎn)換債券。轉(zhuǎn)換比例=可轉(zhuǎn)換債券面額/轉(zhuǎn)換價格=50/10=5。50×5=250。[單選題]28.下列不屬于貸款五級分類的是()。A)關(guān)注貸款B)次級貸款C)還清貸款D)損失貸款答案:C解析:按照貸款五級分類方法，可分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款。[單選題]29.存款保險制度最早出現(xiàn)于()。A)中國B)美國C)日本D)德國答案:B解析:本題考查金融監(jiān)管的主要內(nèi)容。存款保險制度能夠保護(hù)存款者利益，維護(hù)金融業(yè)的穩(wěn)定，是銀行監(jiān)管的重要工具，最早出現(xiàn)于美國。[單選題]30.金融機構(gòu)通過創(chuàng)造各種票據(jù)、信用卡、各種支付賬戶等方式，使得結(jié)算工具日益多樣化，這體現(xiàn)了金融機構(gòu)的()功能。A)提供金融服務(wù)，降低交易成本B)充當(dāng)信用中介，便利資金融通C)充當(dāng)支付中介，便利支付結(jié)算D)運用技術(shù)和經(jīng)驗，轉(zhuǎn)移和管理風(fēng)險答案:C解析:本題考查金融機構(gòu)的職能。金融該機構(gòu)的職能：(1)充當(dāng)信用中介，便利資金融通。金融機構(gòu)通過吸收存款或發(fā)行各種金融工具，從不同部門集聚資金，積少成多、續(xù)短為長，然后再通過一定的專業(yè)化運作將資金提供給需求者，促進(jìn)儲蓄向投資轉(zhuǎn)化并最終實現(xiàn)資金價值的增值。(2)充當(dāng)支付中介,便利支付結(jié)算。金融機構(gòu)通過一定的技術(shù)手段和流程設(shè)計，為客戶之間完成貨幣收付或清償提供服務(wù)，實現(xiàn)貨幣資金的轉(zhuǎn)移。金融機構(gòu)通過創(chuàng)造各種票據(jù)、信用卡、各種支付賬戶等方式，使得結(jié)算工具日益多樣化;通過提供轉(zhuǎn)賬支付系統(tǒng)使貨幣支付方式發(fā)生了根本的變化;通過建立一系列的支付系統(tǒng)拓寬了支付渠道;通過現(xiàn)代化的通信手段提高了支付技術(shù)水平，從而加快社會資金的周轉(zhuǎn)速度和利用效率。(3)提供金融服務(wù)，降低交易成本。金融機構(gòu)降低交易成本的主要方法有兩種：一種是利用技術(shù)的規(guī)模經(jīng)濟(jì)和專業(yè)優(yōu)勢，在為投融資雙方提供資金融通服務(wù)的同時，可以降低資金供求雙方的搜尋和核實成本、監(jiān)督和審計成本、風(fēng)險管理和參與成本;另一種是利用金融機構(gòu)的專門技術(shù)，以低廉的成本向全社會提供多種便利的金融服務(wù)。(4)獲得較完整信息，改善信息不對稱。信息不對稱是指交易主體擁有的信息不同。金融機構(gòu)具有改善信息不對稱的功能，金融機構(gòu)通過自身的優(yōu)勢，能夠及時收集、獲取比較完整的信息，據(jù)此選擇合適.的借熬人和投資項目,對所投資的項目進(jìn)行專業(yè)化的監(jiān)控，從而有利于投融資活動的正常進(jìn)行,并降低信息處理成本。(5)運用技術(shù)和經(jīng)驗，轉(zhuǎn)移和管理風(fēng)險。金融機構(gòu)通過各種業(yè)務(wù)、技術(shù)和管理，可以分散、轉(zhuǎn)移和控制金融風(fēng)險。金融機構(gòu)轉(zhuǎn)移與管理風(fēng)險的功能主要體現(xiàn)在充當(dāng)融資中介的過程中，為投資者分散風(fēng)險并提供風(fēng)險管理服務(wù)。[單選題]31.出口方所在地銀行向出口商提供信貸，出口商向國外進(jìn)口商提供延期付款銷售，這種信用形式稱為()。A)賣方信貸B)買方信貸C)補償信用D)外匯信貸答案:A解析:出口信貸是銀行對出口貿(mào)易所提供的信貸，主要有賣方信貸和買方信貸兩種形式。前者是指出口方所在地銀行向出口商提供信貸，出口商向國外進(jìn)口商提供延期付款銷售;后者是指由出口方所在地銀行或其他金融機構(gòu)向進(jìn)口方所在地銀行或進(jìn)口商提供貸款。[單選題]32.銀團(tuán)貸款屬予銀行貸款風(fēng)險控制方法中的()方法。A)規(guī)避風(fēng)險B)分散風(fēng)險C)轉(zhuǎn)移風(fēng)險D)補償風(fēng)險答案:B解析:銀團(tuán)貸款是由獲準(zhǔn)經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的一家或數(shù)家金融企業(yè)牽頭，多家銀行與非銀行金融機構(gòu)參加而組成的銀行集團(tuán)采用同一貸款協(xié)議，按商定的期限和條件向同一借款人提供融資的貸款方式。因此屬于分散風(fēng)險的風(fēng)險控制方法。[單選題]33.共用題干J投資者預(yù)計A股票將要跌價，于2013年6月1日與L投資者訂立賣出合約，合約規(guī)定有效期為3個月，J投資者可按現(xiàn)有價格10元賣出A股票1000股，期權(quán)費為每股0.5元。2013年7月1日A股票價格下跌至每股8元（不考慮稅金與傭金等其他因素）。根據(jù)以上資料，回答下列問題：J投資者所做的交易屬于()。A)看漲期權(quán)，期權(quán)費500元B)看跌期權(quán)，期權(quán)費500元C)看漲期權(quán)，期權(quán)費5000元D)看跌期權(quán)，期權(quán)費5000元答案:B解析:看跌期權(quán)又稱為賣出期權(quán)，是期權(quán)購買者預(yù)期未來某證券價格下跌，而與他人訂立賣出合約，并支付期權(quán)費購買在一定時期內(nèi)按合約規(guī)定的價格和數(shù)量賣出該證券給對方的權(quán)利。期權(quán)費=1000*0.5=500元。10*1000-8*1000-500=1500元。期權(quán)購買者以付出的期權(quán)費為代價，獲得了對期權(quán)是否執(zhí)行的選擇權(quán)，所以期權(quán)交易也稱為選擇權(quán)交易。相反，期權(quán)出售者由于收取了期權(quán)費，因此在協(xié)議規(guī)定的有效期間內(nèi)，無論市場行情如何變化，都有按協(xié)議規(guī)定執(zhí)行交易的義務(wù)，而沒有任何選擇的余地，只能被動地等待期權(quán)購買者是否行使期權(quán)的決定，直到期權(quán)過期為止。期權(quán)也稱為選擇權(quán)，是指賦予其購買者在規(guī)定期限內(nèi)按交易雙方約定的價格買進(jìn)或賣出一定數(shù)量證券的權(quán)利。期權(quán)交易就是對這種證券買進(jìn)權(quán)利或賣出權(quán)利進(jìn)行買賣的活動。這種交易的直接對象不是證券，而是買賣證券的權(quán)利。[單選題]34.金融風(fēng)險的分類，實際上是對金融風(fēng)險的()。A)識別B)衡量C)分析D)評估答案:A解析:金融風(fēng)險的分類，實際上是對金融風(fēng)險的識別。[單選題]35.下列不屬于融資類金融機構(gòu)的是()。A)商業(yè)銀行B)儲蓄銀行C)養(yǎng)老基金D)信用合作社答案:C解析:養(yǎng)老基金不屬于保險類金融機構(gòu)，選項A、B、D屬于融資類金融機構(gòu)。[單選題]36.投資者在同一時間既購買某種證券的看漲期權(quán)，又購買該證券的看跌期權(quán)，這種期權(quán)交易方式是（）。A)商品期權(quán)B)雙向期權(quán)C)定期期權(quán)D)期貨期權(quán)答案:B解析:本題目考察雙向期權(quán)交易知識點雙向期權(quán)是投資者在同一時間既購買某種證券的看漲期權(quán)，又購買該證券的看跌期權(quán)。此后若該證券價格上漲，則行使看漲期權(quán)以獲利，若該證券價格下跌則行使看跌期權(quán)以獲利。投資者在價格趨勢預(yù)測不準(zhǔn)時，可以購買雙向期權(quán)。購買雙向期權(quán)的獲利機會多，但期權(quán)費用也較高。[單選題]37.下列有關(guān)巴塞爾協(xié)議Ⅲ的基本規(guī)定，說法正確的是()。A)到2019年1月1日，全球各商業(yè)銀行必須將資本留存緩沖提高到2%B)協(xié)議要求資本充足率保持在10%C)最低普通股比例加資本留存緩沖比例在2019年以前由目前的3.5%逐步升至7%D)一級資本只包括普通股答案:C解析:本題考查巴塞爾協(xié)議。巴塞爾協(xié)議Ⅲ：到2019年1月1日，全球各商業(yè)銀行必須將資本留存緩沖提高到2.5%;協(xié)議維持目前資本充足率8%不變;此次協(xié)議對一級資本提出了新的限制性定義，只包括普通股和永久優(yōu)先股。[單選題]38.應(yīng)收匯差通過中央銀行轉(zhuǎn)賬，引起的結(jié)果是()。A)減少當(dāng)日頭寸B)減少其在央行的超額準(zhǔn)備金的存款C)增加當(dāng)日頭寸D)基礎(chǔ)頭寸減少答案:C解析:應(yīng)收匯差通過中央銀行轉(zhuǎn)賬，增加應(yīng)收行的超額準(zhǔn)備金存款，增加當(dāng)日頭寸；應(yīng)付匯差通過中央銀行轉(zhuǎn)賬，減少應(yīng)付行的超額準(zhǔn)備金存款，減少當(dāng)日頭寸。[單選題]39.我國資產(chǎn)支持證券的主要投資者是()。A)中央銀行B)商業(yè)銀行C)社會公眾D)地方政府答案:B解析:本題考查商業(yè)銀行證券投資的工具。我國資產(chǎn)支持證券只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易，其投資者僅限于銀行間債券市場的參與者，因此，商業(yè)銀行是其主要投資者。[單選題]40.年物價上漲率在10%以內(nèi)的是（）。A)爬行式通貨膨脹B)奔騰式通貨膨脹C)惡性通貨膨脹D)超級通貨膨脹答案:A解析:本題考查通貨膨脹。爬行式通貨膨脹，又稱溫和式通貨膨脹，一般指年物價上漲率在10%以內(nèi)，發(fā)展速度比較緩慢，短期內(nèi)不易察覺。[單選題]41.政策性銀行為其所支持的資金融通活動提供信用保證是政策性銀行的()業(yè)務(wù)。A)存款業(yè)務(wù)B)貸款業(yè)務(wù)C)擔(dān)保業(yè)務(wù)D)投資業(yè)務(wù)答案:C解析:本題考查政策性銀行的業(yè)務(wù)。政策性銀行的業(yè)務(wù)：(1)貸款業(yè)務(wù)。政策性銀行的貸款業(yè)務(wù)有普通貸款與特別貨款。(2)投資業(yè)務(wù)。投資業(yè)務(wù)包括股權(quán)投資和債券投資。(3)擔(dān)保業(yè)務(wù)。政策性銀行的擔(dān)保業(yè)務(wù)是指政策性銀行為其所支持的資金融通活動提供信用保證。[單選題]42.商業(yè)銀行的基礎(chǔ)頭寸，包括()。A)在央行超額準(zhǔn)備金存款與業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金之和B)央行法定準(zhǔn)備存款加上庫存現(xiàn)金C)業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金減去央行超額準(zhǔn)備金存款D)業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金減去央行法定準(zhǔn)備存款答案:A解析:本題考查商業(yè)銀行的頭寸匡算與預(yù)測?；A(chǔ)頭寸是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金和在中央銀行的超額存款準(zhǔn)備金。[單選題]43.所謂資產(chǎn)證券化就是將缺乏（），但仍具有未來現(xiàn)金流量的不良資產(chǎn)，通過結(jié)構(gòu)性重組、剝離以及信用升級等手段轉(zhuǎn)變成為可以在資本市場上出售和流通的證券。A)安全性B)流動性C)盈利性D)可靠性答案:B解析:本題目考察資產(chǎn)支持證券知識點所謂資產(chǎn)證券化就是將缺乏流動性但仍具有未來現(xiàn)金流量的不良資產(chǎn)，通過結(jié)構(gòu)性重組、剝離以及信用升級等手段轉(zhuǎn)變成為可以在資本市場上出售和流通的證券。資產(chǎn)支持證券是資產(chǎn)證券化產(chǎn)生的資產(chǎn)。我國資產(chǎn)支持證券只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易，其投資者僅限于銀行間債券市場的參與者，因此,商業(yè)銀行是其主要投資者。[單選題]44.由銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)是()。A)銀行匯票B)銀行承兌匯票C)銀行本票D)支票答案:C解析:本題考查的是銀行本票定義知識點。銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。由銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)是銀行本票。支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。商業(yè)承兌匯票由銀行以外的付款人承兌。銀行承兌匯票由銀行承兌。商業(yè)匯票的付款人為承兌人。[單選題]45.出租人自籌20%-40%資金，其余部分向銀行借入，然后將購買的設(shè)備租給承租人，出租人以出租的設(shè)備和租金作擔(dān)保向銀行取得借款的租賃形式是（）。A)金融租賃B)經(jīng)營租賃C)承包租賃D)杠桿租賃答案:D解析:本題考查租賃信用。杠桿租賃是一種投資和信貸相結(jié)合的租賃形式。其做法是：出租人自籌20%-40%資金，其余部分向銀行借入，然后將購買的設(shè)備租給承租人，出租人以出租的設(shè)備和租金作擔(dān)保向銀行取得借款。[單選題]46.()是存款人的主辦賬戶，存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，必須通過該賬戶辦理。A)基本存款賬戶B)匯兌存款賬戶C)一般存款賬戶D)臨時存款賬戶答案:A解析:本題考查支付結(jié)算業(yè)務(wù)概述?；敬婵钯~戶是存款人的主辦賬戶，存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，必須通過該賬戶辦理。[單選題]47.在商品經(jīng)濟(jì)條件下，信用是從屬于()關(guān)系的經(jīng)濟(jì)范疇。A)法律B)商品貨幣C)政治D)生產(chǎn)答案:B解析:在商品經(jīng)濟(jì)條件下，信用是從屬于商品貨幣關(guān)系的經(jīng)濟(jì)范疇，商品貨幣關(guān)系是信用存在和發(fā)展的客觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。[單選題]48.()假設(shè)是指會計為之服務(wù)的特定單位，它規(guī)定了會計活動的空間范圍。A)持續(xù)經(jīng)營B)貨幣計量C)會計分期D)會計主體答案:D解析:本題考查會計核算的基本前提。會計主體假設(shè)是指會計為之服務(wù)的特定單位，它規(guī)定了會計活動的空間范圍。[單選題]49.?通過實施金融監(jiān)管，既要避免金融業(yè)高度壟斷，又要防止出現(xiàn)過度競爭?體現(xiàn)的是金融監(jiān)管的()。A)依法監(jiān)管原則B)合理、適度競爭原則C)綜合性原則D)社會經(jīng)濟(jì)效益原則答案:B解析:合理、適度競爭原則是指金融監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)著力維護(hù)、培育和創(chuàng)造一個公平、高效、適度、有序的競爭環(huán)境，既要避免造成金融業(yè)高度壟斷，排斥競爭，從而喪失效率與活力，又要防止出現(xiàn)過度競爭、破壞性競爭，從而波及金融業(yè)的安全和穩(wěn)定。[單選題]50.()指商業(yè)銀行為吸收存款而支付的所有費用，即利息成本與營業(yè)成本之和。A)可用資金成本B)營業(yè)成本C)資金成本D)利息成本答案:C解析:本題目考察資金成本知識點。資金成本指商業(yè)銀行為吸收存款而支付的所有費用，即利息成本與營業(yè)成本之和。資金成本率是一個重要的成本分析指標(biāo)，既可以對銀行不同年份吸收負(fù)債的成本進(jìn)行縱向比較，也可以與規(guī)模相同、條件相近的商業(yè)銀行進(jìn)行橫向比較。[單選題]51.（）的成立，標(biāo)志著適應(yīng)資本主義生產(chǎn)方式的現(xiàn)代銀行制度的確立。A)德意志銀行B)法蘭西銀行C)英格蘭銀行D)日本銀行答案:C解析:1694年，在英國政府的支持下，以股份制形式成立了英格蘭銀行，它的貼現(xiàn)率開始規(guī)定為4.5%～6%，大大低于早期銀行的貸款利率，這標(biāo)志著適應(yīng)資本主義生產(chǎn)方式的現(xiàn)代銀行制度的確立。[單選題]52.該銀行的存貸比是()。A)67.50%B)69.51%C)72。l2%D)74.26%答案:D解析:存貸比=各項貸款余額÷各項存款余額x100%=375÷(276+229)×100%=74.26%。[單選題]53.下列關(guān)于銀行保函的保函金額的說法中，不正確的是()。A)是擔(dān)保人擔(dān)保責(zé)任的最高限度B)是構(gòu)成銀行保函的主體C)一般要寫明貨幣種類D)可以用交易合同金額的一定百分比來表示答案:B解析:本題考查銀行保函。責(zé)任條款，是構(gòu)成銀行保函的主體。[單選題]54.()又稱清潔浮動，貨幣當(dāng)局對外匯市場不加任何干預(yù)，完全聽任外匯供求關(guān)系影響匯率的變動。A)自由浮動B)管理浮動C)單獨浮動D)聯(lián)合浮動答案:A解析:本題考查浮動匯率制度中自由浮動的概念。自由浮動又稱清潔浮動，貨幣當(dāng)局對外匯市場不加任何干預(yù)，完全聽任外匯供求關(guān)系影響匯率的變動。管理浮動又稱為骯臟浮動，貨幣當(dāng)局對外匯市場進(jìn)行干預(yù)，以使匯率朝著有利于本國利益的方向發(fā)展。單獨浮動是指本國貨幣不與任何外國貨幣發(fā)生固定聯(lián)系,其匯率根據(jù)外匯市場的供求變化而單獨調(diào)整變化。如美元、英鎊、日元、加拿大元等貨幣均屬單獨浮動貨幣。聯(lián)合浮動是指某些國家出于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要,組成某種形式的經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體，在聯(lián)合體成員國之間實行固定匯率制，而對非成員國的貨幣實行共升共降的浮動匯率。[單選題]55.在直接標(biāo)價法下，如果一定單位的外幣折算成本幣的數(shù)額比原來多，說明()。A)本幣匯率上升B)外幣價值下降C)外匯匯率上升D)外匯匯率下降答案:C解析:本題目考察匯率的標(biāo)價法知識點。直接標(biāo)價法是以一定單位的外國貨幣作為標(biāo)準(zhǔn),折算為一定數(shù)額的本國貨幣來表示其匯率的方法。目前世界上絕大多數(shù)國家都采用直接標(biāo)價法。我國國家外匯管理局公布的外匯牌價，就是用直接標(biāo)價法。其特點是：1)外幣的數(shù)量固定不變，折合本幣的數(shù)量則隨著外幣幣值和本幣幣值的變化而變化。2)匯率的漲跌都以本幣數(shù)額的變化來表示。如果一定單位的外幣折算成本幣的數(shù)額比原來多，說明外匯匯率上升，本幣匯率下降。[單選題]56.1998年特大洪水對我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量造成了影響，這屬于形成金融風(fēng)險的外部因素中的()。A)經(jīng)濟(jì)體制B)市場體制C)宏觀經(jīng)濟(jì)波動D)自然災(zāi)害答案:D解析:雖然正常情況下，自然災(zāi)害所造成的風(fēng)險很小，但類似1998年特大洪水造成的損失對商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量仍有較大影響。[單選題]57.商業(yè)銀行將其持有的未到期票據(jù)轉(zhuǎn)讓給中央銀行，這種行為稱為票據(jù)的()。A)承兌B)貼現(xiàn)C)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)D)再貼現(xiàn)答案:D解析:本題考查再貼現(xiàn)的定義。商業(yè)銀行將其持有的未到期票據(jù)轉(zhuǎn)讓給其他商業(yè)銀行，這種行為稱為票據(jù)的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。再貼現(xiàn)是商業(yè)銀行向中央銀行所做的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。票據(jù)貼現(xiàn)是商業(yè)銀行貸款的一種特殊方式，它是銀行應(yīng)持票人(客戶)的要求，以現(xiàn)款買進(jìn)持票人持有的且尚未到期的商業(yè)票據(jù)的方式而發(fā)放的貸款。承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。[單選題]58.如果該儲戶在2009年12月1日僅支取500元，而其余部分到2010年3月1日支取，則他到2010年3月1日共得利息()元。A)27B)48C)61.5D)75答案:C解析:該儲戶500元的到期利息=500×8‰×12=48元，提前支取所得利息=500×3‰×9=13.5元，則應(yīng)得利息=61.5元。[單選題]59.金融企業(yè)在經(jīng)營活動中，由于受到各種內(nèi)部和外部因素的影響所產(chǎn)生的損失或者經(jīng)營困難的可能性為()。A)市場風(fēng)險B)金融風(fēng)險C)操作風(fēng)險D)信用風(fēng)險答案:B解析:一般認(rèn)為，金融風(fēng)險是在資金的融通和貨幣的經(jīng)營過程中，由于各種事先無法預(yù)料的不確定因素帶來的影響，使得資金經(jīng)營者的實際收益與預(yù)期收益發(fā)生一定的偏差，從而蒙受損失或者面臨經(jīng)營困難的可能性。[單選題]60.下列存款種類中，規(guī)定1000元才可起存的是()。A)定期儲蓄存款B)活期儲蓄存款C)整存零取儲蓄存款D)定活兩便存款答案:C解析:本題目考察整存零取知識點。整存零取儲蓄存款是指存款人與商業(yè)銀行約定一次存人存款的期限和支取本金的期次，存款人憑存單分期平均支取本金，到期結(jié)清利息的儲蓄存款。整存零取儲蓄存款起存金額為1000元，多存不限，存款期限分為1年、3年和5年，支取本金期限可分為每1個月、3個月或6個月支取一次，支取期限由存款人選擇和確定。提前支取的,稂據(jù)實際存期、實際積數(shù)，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息。該存款不辦理部分提前支取。[單選題]61.在金融企業(yè)吸收的存款中，具有主動負(fù)債性質(zhì)的是()。A)個人通知存款B)大額可轉(zhuǎn)讓存單C)企業(yè)定期存款D)單位活期存款答案:B解析:本題目考察商業(yè)銀行的經(jīng)營管理知識點。金融企業(yè)的存款負(fù)債，稱為被動型負(fù)債，因為其主動權(quán)掌握在存款人手中，金融企業(yè)不能招之即來。隨著金融創(chuàng)新的不斷深化，存款業(yè)務(wù)也不斷推出新品種，如商業(yè)銀行發(fā)行的大額定期可轉(zhuǎn)讓存單，是較為典型的變被動為主動吸收存款的業(yè)務(wù)。負(fù)債的流動性是通過創(chuàng)造主動負(fù)債來進(jìn)行的,如向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、同業(yè)拆借、利用國際貨幣市場融資等。[單選題]62.共用題干假定2000年5月1日發(fā)行面額為1000元、票面利率10%、10年期的債券。甲銀行于發(fā)行日以面額買進(jìn)1000元，后于2003年5月1日以l360元轉(zhuǎn)讓給乙銀行，乙銀行持至2010年5月1日期滿兌付。根據(jù)以上資料，回答下列問題：甲銀行賣給乙銀行的債券價格是債券的()。A)發(fā)行價格B)貼現(xiàn)價格C)交易價格D)回購價格答案:C解析:甲銀行持有期間收益率=(1360-1000)÷(1000*3)=12%。乙銀行持有期間收益率=[(1000+1000*10%*10)-1360]÷(1360*7)=6.72%。債券交易價格即債券發(fā)放后在流通市場上投資者之間買賣轉(zhuǎn)讓的價格。衡量債券收益的主要指標(biāo)有選項A、B、D。[單選題]63.共用題干我國某銀行會計報告提供的相關(guān)資料如下：股東權(quán)益總額為50億元，其中，股本為30億元，資本公積為10億元，盈余公積為5億元，未分配利潤為4億元，一般風(fēng)險準(zhǔn)備為1億元；貸款余額為40億元，其中，正常類貸款為30億元，關(guān)注類貸款為5億元，次級類貸款為3億元，可疑類貸款為1.5億元，損失類貸款為0.5億元；長期次級債為2億元；貸款損失準(zhǔn)備金余額為6億元；加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額為520億元。根據(jù)以上資料，回答下列問題：根據(jù)中國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，該銀行二級資本金額是()億元。A)20B)9C)2D)1答案:C解析:核心一級資本包括：實收資本或普通股；資本公積；盈余公積；一般風(fēng)險準(zhǔn)備；未分配利潤；少數(shù)股東資本可計入部分等。二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準(zhǔn)備和少數(shù)股東資本可計入部分，其中，二級資本工具主要包括次級債、可轉(zhuǎn)債和二級資本債，目前，我國銀行業(yè)二級資本工具僅包括次級債、可轉(zhuǎn)債等。所以該銀行二級資本金額為2億元。撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備/（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）*100%=6/(3+1.5+0.5)*100%=120%。資本充足率=（總資本-對應(yīng)資本扣減項）/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)*100%=(50+2)/520*100%=10%。[單選題]64.（）直接影響著銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，進(jìn)而影響其對資本的需要量。A)經(jīng)濟(jì)形勢B)銀行信譽C)資產(chǎn)負(fù)債狀況D)法律制度因素答案:A解析:本題考查影響資本需要量的因素。經(jīng)濟(jì)形勢直接影響著銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，進(jìn)而影響其對資本的需要量。[單選題]65.不良貸款率是商業(yè)銀行()之比，是評價商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)安全狀況的重要指標(biāo)之一。A)損失類貸款與各類貸款余額B)不良貸款與各類貸款余額C)次級類貸款與各類貸款余額D)可疑類貸款與各類貸款余額答案:B解析:本題考查商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)的計算與分析。不良貸款率是商業(yè)銀行不良貸款與各類貸款余額之比，是評價商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)安全狀況的重要指標(biāo)之一。[單選題]66.下列哪項不屬于保險公司的主要業(yè)務(wù)?()A)保險承保B)保險理賠C)保險資金運用D)再保險答案:D解析:保險公司的主要業(yè)務(wù)有：①保險承保，是指保險商品的交換過程或保險合同的簽訂過程，即投保人和保險人雙方通過協(xié)商，對保險合同內(nèi)容取得一致的過程;②保險理賠;③保險資金運用，是指保險公司在經(jīng)營過程中將積聚的保險資金部分地用于投資，使保險資金得到增值的業(yè)務(wù)活動。[單選題]67.以下關(guān)于資本利潤率指標(biāo)的說法錯誤的是()。A)資本利潤率是凈利潤與凈資產(chǎn)平均余額之比B)資本利潤率越高，說明商業(yè)銀行自有投資的經(jīng)濟(jì)效益越好C)資本利潤率是衡量銀行每1元資產(chǎn)能夠創(chuàng)造多少稅前利潤的一個盈利能力指標(biāo)D)資本利潤率越高，投資者的風(fēng)險越低答案:C解析:資本利潤率是反映商業(yè)銀行運用資本獲得收益的能力的指標(biāo).資產(chǎn)利潤率是衡量銀行每1元資產(chǎn)能夠創(chuàng)造多少稅前利潤的一個盈利能力指標(biāo)。[單選題]68.商業(yè)銀行發(fā)揮信用中介與支付中介職能作用的基礎(chǔ)是()。A)吸收存款B)發(fā)放貸款C)投資理財D)辦理清算答案:A解析:信用中介和支付中介職能以存款為重要支柱和經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。信用中介和支付中介是商業(yè)銀行的基本職能。但是作為信用中介，必須先有存款來源，才有貸款的發(fā)放；而作為支付中介，則必須以存款為基礎(chǔ)才能進(jìn)行貨幣資金的轉(zhuǎn)移，即在客戶先存款的基礎(chǔ)上才能為其辦理貨幣資金的支付。因此，其職能的發(fā)揮依賴于存款。[單選題]69.對應(yīng)中國建設(shè)銀行的資產(chǎn)管理公司是（）。A)中國信達(dá)B)中國東方C)中國長城D)中國華融答案:A解析:本題考查我國的金融資產(chǎn)管理公司。對應(yīng)中國建設(shè)銀行的資產(chǎn)管理公司是中國信達(dá)。[單選題]70.下列支付結(jié)算方式中，在我國只有企業(yè)才可以使用的是()。A)支票B)匯兌C)銀行匯票D)商業(yè)匯票答案:D解析:本題目考察商業(yè)匯票知識點。商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。商業(yè)承兌匯票由銀行以外的付款人承兌。銀行承兌匯票由銀行承兌。商業(yè)匯票的付款人為承兌人。承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。商業(yè)匯票的出票人是在銀行開立存款賬戶的法人和其他組織，與付款人--銀行或其他付款人之間，具有真實的委托付款關(guān)系，具有支付匯票金額的可靠來源。[單選題]71.共用題干20××年5月20日，C儲戶存入甲銀行活期儲蓄存款20000元，在同年5月30日該儲戶提取全部活期儲蓄存款20000元（清戶），假設(shè)存入日掛牌公告的活期儲蓄存款月利率為3‰，提取日（清戶日）掛牌公告的活期儲蓄存款月利率為2.25‰，在該活期存款存儲期間，儲戶沒有發(fā)生存取行為。在提取活期存款當(dāng)天，該儲戶將其中的10000元存為整存整取一年期定期存款，假設(shè)存入時該檔次存款月利率為4.25‰，儲戶于第二年5月30日到期提取全部該定期存款。每月按30天計算。根據(jù)以上資料，回答下列問題：該儲戶提取全部活期存款20000元時，銀行應(yīng)付利息為()元。A)15B)20C)300D)450答案:A解析:計息積數(shù)=每次存款余額*存期=20000*10=200000。應(yīng)付利息=20000*2.25‰*10/30=15元。應(yīng)付利息=10000*4.25‰*12=510元。在我國，為該儲戶計息使用的掛牌公告的定期儲蓄和活期儲蓄存款利率屬于官定利率、名義利率、固定利率。[單選題]72.（）金融監(jiān)管體制是指全國的金融監(jiān)管權(quán)集中于中央政府，地方?jīng)]有獨立的權(quán)力，在中央一級設(shè)立兩家或兩家以上監(jiān)管機構(gòu)，分別負(fù)責(zé)監(jiān)管國內(nèi)不同金融機構(gòu)的一種監(jiān)管體制。A)集權(quán)式B)跨國式C)一元多頭式D)二元多頭式答案:C解析:本題目考察一元多頭式金融監(jiān)管體制知識點。一元多頭式金融監(jiān)管體制是指全國的金融監(jiān)管權(quán)集中于中央政府，地方?jīng)]有獨立的權(quán)力，在中央一級設(shè)立兩家或兩家以上監(jiān)管機構(gòu)，分別負(fù)責(zé)監(jiān)管國內(nèi)不同金融機構(gòu)的一種監(jiān)管體制。一元多頭式金融監(jiān)管體制以法國為代表。在法國當(dāng)前的金融監(jiān)管體制中,銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)分別由銀行委員會、法蘭西銀行、金融市場管理局、保險與互助保險監(jiān)管局等部門分別履行監(jiān)管職能，具有典型的分業(yè)監(jiān)管特征。[單選題]73.d的主要業(yè)務(wù)之一，通常的承銷方式不包括（）。A)分銷B)代銷C)投標(biāo)承購D)包銷答案:A解析:本題考查證券公司的主要業(yè)務(wù)。證券承銷是證券公司最本源、最基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)活動。通常的承銷方式有包銷、投標(biāo)承購、代銷三種方式。第2部分：多項選擇題，共27題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]74.共用題干假定，中國人民銀行公布的貨幣供應(yīng)量數(shù)據(jù)為（單位：億元）：各項存款120048.33，包括企業(yè)存款42685.74（其中定期存款和自籌基建存款10329.08億元），財政存款34.3,65，機關(guān)團(tuán)體存款2015.71，城鄉(xiāng)儲蓄存款63243.27，農(nóng)業(yè)存款2349.83，信托類存款2834,78，外幣存款3775.35；金融債券33.57，流通中現(xiàn)金13894.69，對國際金融機構(gòu)負(fù)債391.39。根據(jù)以上資料，回答下列問題：廣義貨幣是指()。A)M1B)M2C)M3D)M4答案:BCD解析:M1=M0+企業(yè)存款（扣除單位定期存款和自籌基建存款）+機關(guān)團(tuán)體部隊存款+農(nóng)村存款+信用卡類存款（個人持有）=13894.69+42685.74-10329.08+2015.71+2349.83=50616.89億元。M2=M，+城鄉(xiāng)居民儲蓄存款+企業(yè)存款中具有定期性質(zhì)的存款（單位定期存款和自籌基建存款）+外幣存款+信托類存款=50616.89+63243.27+10329.08+3775.35+2834.78=130799.37億元。M3=M2+金融債券+商業(yè)票據(jù)+大額可轉(zhuǎn)讓定期存單。M0和M1為狹義貨幣，M2及以上為廣義貨幣。[多選題]75.共用題干A公司與境外客戶發(fā)生國際貿(mào)易業(yè)務(wù)，通過甲銀行辦理資金結(jié)算，該公司向甲銀行提交了一筆資金，并要求銀行將該資金支付給境外方客戶。甲銀行在收取了相關(guān)費用之后接受了該項業(yè)務(wù)。根據(jù)以上資料，回答下列問題：在該結(jié)算方式下，辦理該業(yè)務(wù)的銀行承擔(dān)的責(zé)任有()。A)按照客戶申請書的內(nèi)容辦理業(yè)務(wù)B)承擔(dān)第一付款責(zé)任C)審查客戶申請書要件是否齊全D)承擔(dān)連帶付款責(zé)任答案:AC解析:國內(nèi)匯兌是匯款人委托銀行將款項支付給異地收款人的結(jié)算方式。所以正確答案為選項D。委托銀行負(fù)責(zé)辦理匯款業(yè)務(wù)的公司稱為匯款人。所以選項C正確。辦理匯款業(yè)務(wù)的銀行按照客戶申請書的內(nèi)容辦理業(yè)務(wù)，審查客戶申請書要件是否齊全。不承擔(dān)第一付款責(zé)任和連帶付款責(zé)任。所以選項A、C正確。境外方客戶承擔(dān)查明該款是否解付正確。選項A正確。選項B、C、D不是境外方客戶承擔(dān)的責(zé)任。[多選題]76.中央銀行是一國金融體系的核心，是調(diào)節(jié)控制全國貨幣金融活動的最高權(quán)力機構(gòu)，它可以根據(jù)全國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況制定和執(zhí)行貨幣政策，控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，對經(jīng)濟(jì)生活進(jìn)行干預(yù)和控制。而中央銀行對經(jīng)濟(jì)生活進(jìn)行干預(yù)、調(diào)控，又體現(xiàn)在其各項業(yè)務(wù)活動之中。中國人民銀行為執(zhí)行貨幣政策，可運用的貨幣政策工具有（）。A)中期借貸便利B)對商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管C)在公開市場上出售證券D)再貼現(xiàn)答案:ACD解析:中國人民銀行為執(zhí)行貨幣政策，可運用的貨幣政策工具有選項A、C、D。[多選題]77.共用題干某儲戶2010年3月30日存入銀行定期存款5000元，存期兩年，假設(shè)存入時該檔次存款年利率為6%。該儲戶于2012年7月30日才支取這筆存款，若支取日掛牌公告的活期儲蓄存款年利率為3.78%。支取后該儲戶于當(dāng)日將5000元存為活期存款（不考慮利息稅）。根據(jù)以上資料，回答下列問題。該儲戶計算利息的方法屬于()。A)單利計息B)復(fù)利計息C)定期結(jié)息D)利隨本清答案:AD解析:該儲戶定期儲蓄存款逾期部分利息=逾期本金*活期儲蓄利率*逾期天數(shù)=5000*(3.78%/360)*120=63（元）。根據(jù)我國《儲蓄管理條例》的規(guī)定，未到期的定期儲蓄存款，全部提前支取的，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息；部分提前支取的，提前支取的部分，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息。除活期儲蓄存款未清戶按年度結(jié)息外，其余各種儲蓄存款，不論存期多長，一律利隨本清，不計復(fù)利?？梢姡摪咐蠁卫嬒⒑屠S本清。計息積數(shù)=每次存款余額*存期=5000*58=290000（元）。該儲戶2012年7月30日應(yīng)結(jié)利息=5000*2*6%+5000*(3.78%/12)*4=663（元）。[多選題]78.國際收支失衡時,一當(dāng)局可采取的人為調(diào)節(jié)機制包括()A)產(chǎn)業(yè)政策B)收人政策C)財政政策和貨幣政策D)直接管制政策E)匯率政策答案:CDE解析:當(dāng)國際收支出現(xiàn)失衡時,一國當(dāng)局往往不能依靠經(jīng)濟(jì)體系的自動調(diào)整朝制來使國際收支恢復(fù)均衡而需要主動采取適當(dāng)?shù)母也叽胧?。主要的家濺政策獵施有:財政政策和貨幣政策、匯率政策、資金融通政策、直接管制政策和供給調(diào)節(jié)政策。[多選題]79.在我國的貨幣供應(yīng)量層次中，屬于狹義貨幣的有（）。A)流通中的現(xiàn)金B(yǎng))單位活期存款C)居民個人的活期存款D)證券公司客戶保證金E)商業(yè)票據(jù)答案:AB解析:本題考查貨幣供給的概念與口徑。一般說來，M0和M1的流動性最強，是最容易轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實流通工具的貨幣，即狹義貨幣。[多選題]80.我國商業(yè)銀行根據(jù)資本所有制形式及基本特征劃分為()。A)國有商業(yè)銀行B)股份制商業(yè)銀行C)合作商業(yè)銀行D)合伙商業(yè)銀行E)中外合資銀行答案:ABE解析:按資本所有制形式及基本特征劃分，我國目前的商業(yè)銀行可分為國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行和其他類型的商業(yè)銀行四種。[多選題]81.我國市場利率體系主要包括()A)金融機構(gòu)同業(yè)存款利率B)拆借市場利率C)城鄉(xiāng)居民儲蓄存款利率D)債券市場利率E)票據(jù)市場利率答案:ABDE解析:我國的市場利率體系主要包插金融機構(gòu)同亞存款利率拆借市版科率這債券市場利率和票據(jù)市場利率。[多選題]82.影響國債同購利率變動的因素為()。A)銀行利率B)中央銀行的監(jiān)管C)回購期限D(zhuǎn))市盈率E)股市行情答案:ACE解析:影響國債回購利率變動的因素有銀行的利率、回購期限和股市行情。[多選題]83.商業(yè)銀行以發(fā)行優(yōu)先股方式籌資的優(yōu)點有（）。A)發(fā)行手續(xù)相對簡便B)不承擔(dān)固定的債務(wù)負(fù)擔(dān)C)不分散原股東控制權(quán)D)使普通股股東獲得杠桿作用效益E)所籌資金不繳納存款準(zhǔn)備金答案:BCD解析:本題考查我國商業(yè)銀行資本籌集的途徑。AE兩項為發(fā)行資本性債券籌資的優(yōu)點。[多選題]84.關(guān)于金融風(fēng)險的主要危害,正確的有（）。A)金融風(fēng)險是出現(xiàn)損失和經(jīng)營困難的可能性B)擾亂信用秩序、破壞經(jīng)濟(jì)運行的基礎(chǔ)C)金融風(fēng)險不可測度D)被迫增加貨幣供應(yīng)量E)影響我國銀行的國際地位，增加融資成本答案:ABDE解析:本題目考察金融風(fēng)險特征知識點。(1)金融風(fēng)險是出現(xiàn)損失和經(jīng)營困難的可能性，是指風(fēng)險發(fā)生的概率。(2)金融風(fēng)險的不確定性。即形成金融風(fēng)險的要素和所產(chǎn)生的損失難以完全預(yù)計，風(fēng)險無時無處不在。(3)金融風(fēng)險的可測性。指能夠根據(jù)歷史或者相關(guān)資料的分析和對主要風(fēng)險指標(biāo)的計算結(jié)果而對風(fēng)險程度做出綜合判斷。(4)金融風(fēng)險的可控性。通過科學(xué)的決策和嚴(yán)格的管理措施，可以大大降低金融風(fēng)險發(fā)生的概率，直至完全控制或者化解。(5)金融風(fēng)險的相關(guān)性。同一風(fēng)險事件對不同的經(jīng)營者會產(chǎn)生不同的風(fēng)險，同一經(jīng)營者由于對不同事件所采取的不同措施也會產(chǎn)生不同的風(fēng)險結(jié)果。故，金融風(fēng)險具有可測性，因此C選項錯誤。[多選題]85.下列選項屬于零售貸款的有()。A)住房銷售貸款B)教育貸款C)不動產(chǎn)貸款D)農(nóng)業(yè)貸款E)醫(yī)療貸款答案:ABE解析:本題考查貸款種類。零售貸款即消費者貸款，是指商業(yè)銀行僅僅出于個人消費目的而不是出于經(jīng)營目的而發(fā)放的貸款。[多選題]86.收到中央銀行再貼現(xiàn)時，借記的科目是()。A)貼現(xiàn)負(fù)債--利息調(diào)整戶B)存放中央銀行款項C)現(xiàn)金D)向中央銀行借款E)金融機構(gòu)往來利息收入答案:AB解析:收到中央銀行再貼現(xiàn)時，借記的科目是選項A或選項B，貸記的科目是?貼現(xiàn)負(fù)債--再貼現(xiàn)戶?。[多選題]87.信用合作社作為合作性的金融組織，與股份制組織的主要區(qū)別有（）。A)入股方式不同B)管理方式不同C)分配方式不同D)經(jīng)營目標(biāo)不同E)經(jīng)營的業(yè)務(wù)不同答案:ABCD解析:信用合作社作為合作性的金融組織，與股份制組織的區(qū)別主要是：①入股方式不同。②經(jīng)營目標(biāo)不同。③管理方式不同。④分配方式不同。[多選題]88.貴金屬具有的天然屬性最適合于充當(dāng)一般等價物，主要表現(xiàn)在其()。A)普遍可接受性B)價值穩(wěn)定性C)價高量小D)均質(zhì)性E)國家能以政治強權(quán)籌造和推行答案:ABCD解析:金銀作為貴金屬具有普遍可接受性、價值穩(wěn)定性、價高量小、耐久性、均質(zhì)性和可分性等特征，其天然屬性最適合于充當(dāng)一般等價物。[多選題]89.根據(jù)投資領(lǐng)域不同，銀行理財產(chǎn)品可劃分的類型有()。A)債券型B)信托型C)貨幣型D)掛鉤型E)QDⅡ型答案:ABDE解析:根據(jù)投資領(lǐng)域不同，理財產(chǎn)品可分為債券型、信托型、掛鉤型及QDⅡ型理財產(chǎn)品。[多選題]90.下列關(guān)于存款貨幣流通的具體表現(xiàn)，說法正確的是（）。A)在銀行不同存款賬戶之間的等量轉(zhuǎn)移B)在銀行體系內(nèi)部賬面上進(jìn)行的C)不引起存款貨