2023年初級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理題庫(kù)

"-

一二三

$-題號(hào)四五六閱卷人總分

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-得分

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-注意事項(xiàng)：

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-1.全卷采用機(jī)器閱卷，請(qǐng)考生注意書(shū)寫(xiě)規(guī)范；考試時(shí)間為120分鐘。

2.在作答前，考生請(qǐng)將自己的學(xué)校、姓名、地區(qū)、準(zhǔn)考證號(hào)涂寫(xiě)在試卷和答

密題卡規(guī)定位置。

封

線(xiàn)3.部分必須使用2B鉛筆填涂；非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書(shū)寫(xiě)，字體

-工整，筆跡清楚。

-

-4.請(qǐng)按照題號(hào)在答題卡上與題目對(duì)應(yīng)的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域

-

-書(shū)寫(xiě)的答案無(wú)效:在草稿紙、試卷上答題無(wú)效。

-

一-

-

處-A卷（第I卷）

用-

-

-第I卷（考試時(shí)間：120分鐘）

-

-

-

-一、單選題

-

-1、中央銀行正在實(shí)施緊縮的貨幣政策，基準(zhǔn)利率水平不斷提高，從宏觀的角度看，在該貨幣政

-

-策的影響下，通常會(huì)使（）。

-

-?A.潛在借款人的風(fēng)險(xiǎn)水平下降

-

-?B.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)有一定程度的提高

-

-?C.所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高

-?D.借款人承受較低的風(fēng)險(xiǎn)

"-

答案：B

兇

密

封

爰本題解析：

線(xiàn)

高利率水平表示中央銀行正在實(shí)施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，所

有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)有一定程度的提高。

2、下列選項(xiàng)沒(méi)有體現(xiàn)資本監(jiān)管重要性的是（）。

?A.資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心

?B.資本監(jiān)管是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的重要手段

?C.資本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段

?D.資本監(jiān)管可以規(guī)避各種信用風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

本題解析：

資本監(jiān)管的重要性包括：資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心；資本監(jiān)管是提升銀行體系穩(wěn)定性、維

護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的重要手段；資本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段。

3、情景分析的（）原則要求根據(jù)行內(nèi)、外部環(huán)境變化對(duì)既定情景的變化進(jìn)行密切關(guān)注，必

要時(shí)進(jìn)行重新分析。

?A.前瞻性

?B.動(dòng)態(tài)性

?C.有效性

?D.敏感性

答案：B

本題解析：

情景分析是銀行對(duì)業(yè)務(wù)中潛在的重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行分析,評(píng)估事件發(fā)生的可能性和造成的影

響，并采取相應(yīng)的控制措施的方法：①要滿(mǎn)足全面性；②要滿(mǎn)足前瞻性；③要體現(xiàn)客觀性；

④要具有動(dòng)態(tài)性，要根據(jù)行內(nèi)、外部環(huán)境變化對(duì)既定情景的變化進(jìn)行密切關(guān)注，必要時(shí)進(jìn)行重

新分析。

4、考慮如下5個(gè)債券：

期限息票率付息頻率收益率

債券號(hào)碼

1106%16%

2106%26%

310016%

4106%15%

586%16%

則上述債券的久期從短到長(zhǎng)依次為（）。

?A.5—2-1—4—3

?B.5—2—3—4—1

?C.1-2-3-4-5

?D.5-4-1—2-3

答案：A

本題解析：

一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，并且在到期日之前支付的金額

越小，則久期的絕對(duì)值越高，表明利率變動(dòng)將會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生較大的影響。

5、某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90,日元空頭40,英鎊空頭60,瑞士法郎多頭40,加拿

大元空頭10,澳元空頭20,美元多頭160,分別按累計(jì)總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊

法三種方法計(jì)算的總敞口頭寸中，最小的是（）。

?A.160

?B.150

?C.120

?D.230

答案：A

本題解析：

解析］答案為A。累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和為420;凈總敞口頭寸等于所

有外幣多頭總額與空頭總額之差為160;短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其

次比較這兩個(gè)總數(shù)，最后把較大的一個(gè)作為銀行的總敞口頭寸，本題中多頭為290,空頭為130,

因此短邊法計(jì)算的總敞口頭寸為290。

6、董事會(huì)應(yīng)定期核查銀行（）能否充分保證其有序和審慎地開(kāi)展業(yè)務(wù)。

?A.內(nèi)部控制體系

?B.公司治理結(jié)構(gòu)

?C.風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境

?D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系

答案：A

本題解析：

董事會(huì)負(fù)責(zé)建立并實(shí)施一個(gè)充分有效的內(nèi)部控制體系，商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹全面、審慎、

有效、獨(dú)立的原則，所以商業(yè)銀行的董事會(huì)應(yīng)定期核查其內(nèi)部控制體系能否充分保證銀行有序和

審慎地開(kāi)展業(yè)務(wù)。

7、因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格、商品價(jià)格和期權(quán)價(jià)格）的不利變動(dòng)而可能使商業(yè)銀行發(fā)

生損失的風(fēng)險(xiǎn)是指（）。

?A.操作風(fēng)險(xiǎn)

?B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

?C.違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

,D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

本題解析：

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格、商品價(jià)格和期權(quán)價(jià)格）的不利變動(dòng)而可能使商

業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

8、（）是指通過(guò)系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)、性質(zhì)。

A.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

B.分析風(fēng)險(xiǎn)

C.感知風(fēng)險(xiǎn)

,D.制作風(fēng)險(xiǎn)清單

答案：C

本題解析：

感知風(fēng)險(xiǎn)是指通過(guò)系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)、性質(zhì)。

9、商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不高于（）。

?A.75%

?B.100%

?C.150%

?D.200%

答案：A

本題解析：

商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不高于75%。

10、2012年6月，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商

業(yè)銀行（）應(yīng)對(duì)董事會(huì)及高級(jí)管理層在資本管理和資本計(jì)量高級(jí)方法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督

評(píng)價(jià)，并至少每年一次向股東大會(huì)報(bào)告董事會(huì)及高級(jí)管理層的履職情況。

?A.行長(zhǎng)

?B.股東大會(huì)

?C.監(jiān)事會(huì)

?D.理事會(huì)

答案：C

本題解析：

《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)董事會(huì)及高級(jí)管理層在資本管理和

資本計(jì)量高級(jí)方法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，并至少每年一次向股東大會(huì)報(bào)告董事會(huì)及高

級(jí)管理層的履職情況。

11、客戶(hù)評(píng)級(jí)中，違約概率的估計(jì)包括以下（）兩個(gè)層面。

?A.單一借款人的違約概率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率

?B.單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項(xiàng)的違約頻率

?C.某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項(xiàng)的違約概率

?D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約頻率

答案：A

本題解析：

違約概率的估計(jì)包括兩個(gè)層面:一是單一借款人的違約概率：二是某一信用等級(jí)所有借款人的違

約概率。

12、某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90,日元空頭40,英鎊空頭60,瑞士法郎多頭40,加

拿大元空頭20,澳元空頭30,美元多頭160,分別按累計(jì)總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短

邊法三種方法計(jì)算的總敞口頭寸中，最小的是（）。

?A.140

?B.150

?C.120

?D.230

答案：A

本題解析：

累計(jì)總敞口頭寸法，總頭寸為90+40+60+40+20+30+160=440凈總敞口頭寸法：

90+40+160-40-60-20-30=140短邊法：90+40+160=290

考點(diǎn)：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法

13、土地利用具有（）。

?A.社會(huì)性

?B.統(tǒng)一性

?C.階級(jí)性

?D.歷史性

答案：A

本題解析：

土地利用具有社會(huì)性，不同的土地用途對(duì)個(gè)人、社會(huì)乃至環(huán)境的影響不同，因此土地用途歷來(lái)為

人們所重視，并成為土地登記的一項(xiàng)重要內(nèi)容。

14、下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

?A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的損害有時(shí)甚至是致命的損害

?B.社會(huì)責(zé)任感與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)關(guān)

?C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)按照聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素的影響程度和緊迫性來(lái)排序

?D.具有建設(shè)性的聲譽(yù)危機(jī)處理方法是“化敵為友”

答案：B

本題解析：

選項(xiàng)A,在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)條件下，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的損害有可能是長(zhǎng)期的，甚至是致命的；選項(xiàng)B,

缺乏經(jīng)營(yíng)特色和社會(huì)責(zé)任感，即便花費(fèi)大量的時(shí)間和金錢(qián)用于事后的危機(jī)管理，也難以彌補(bǔ)對(duì)商

業(yè)銀行聲譽(yù)造成的實(shí)質(zhì)性損害；選項(xiàng)C,聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)按照聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素的影響程度和緊迫性來(lái)排

序；具有建設(shè)性的聲譽(yù)危機(jī)處理方法是"化敵為友"，敢于接受暫時(shí)性危機(jī)或挑戰(zhàn)。

15、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行一級(jí)資本充足率不得低于（）。

?A.2%

?B.4%

?C.6%

?D.8%

答案：C

本題解析：

《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確了商業(yè)銀行的最低資本要求即核心一級(jí)資本充足率、一

級(jí)資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%。

16、（）是商業(yè)銀行和其利益相關(guān)群體保持密切聯(lián)系的紐帶。

?A.媒體

?B.股東大會(huì)

?C.可信賴(lài)的第三方

?D.董事會(huì)

答案：A

本題解析：

商業(yè)銀行的良好信譽(yù)源自利益持有者的持久信任，而媒體是商業(yè)銀行和這些利益相關(guān)群體保持密

切聯(lián)系的紐帶?？键c(diǎn)：

聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃

17、進(jìn)度統(tǒng)計(jì)報(bào)告是（）。

?A.預(yù)算收入為基本控制目標(biāo)

?B.成本控制的指導(dǎo)性文件

?C.實(shí)際成本發(fā)生的重要信息來(lái)源

?D.施工成本計(jì)劃

答案：C

本題解析：

進(jìn)度統(tǒng)計(jì)報(bào)告是實(shí)際成本發(fā)生的重要信息來(lái)源，是對(duì)比分析的關(guān)鍵材料。

18、下列關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

?A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中的利率風(fēng)險(xiǎn)分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

?B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性特征

?C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)相比，容易計(jì)量

?D.銀行表內(nèi)外都存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

本題解析：

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性特征，所以B項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。

19、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別最基本、最常用的方法是（）。

?A.失誤樹(shù)分析法

?B.專(zhuān)家調(diào)查列舉法

?C.情景分析法

?D.制作風(fēng)險(xiǎn)清單

答案：D

本題解析：

o制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方法。它是指采用類(lèi)似于備忘錄的形

式,將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列舉,并聯(lián)系經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行法定程序理解和分析。

此時(shí)，常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法還有：①專(zhuān)家調(diào)查列舉法；②失誤樹(shù)分析法；③情景分析法；④

資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法；⑤分解分析法。

20、（2018年真題）某銀行2010年貸款應(yīng)提準(zhǔn)備為1100億元，貸款損失準(zhǔn)備充足率為50%,

則貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備為（）億元。

?A.330

?B.550

?C.1100

?D.1875

答案：B

本題解析：

貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備X100%,因此，貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備=貸款

應(yīng)提準(zhǔn)備x貸款損失準(zhǔn)備充足率=1100X50%=550（億元）。

21、下列關(guān)于長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)的說(shuō)法，正確的是（）。

?A.長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)是指存續(xù)期限至少在五年以上的次級(jí)債務(wù)

?B.經(jīng)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的有擔(dān)保的并以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)工

具可列入附屬資本

?C.在到期日前最后五年，長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)可計(jì)人附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣為20%

?D.長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)不能計(jì)入附屬資本

答案：C

本題解析：

答案為C.長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)是指原始期限至少在五年以上的次級(jí)債務(wù)。經(jīng)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)

行的普通的、無(wú)擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)工具可以列入附屬資本。

22、下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露的作用的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

?A.信息披露是消除信息不對(duì)稱(chēng)及降低代理成本的有效途徑之一

?B.信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性

?C.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者的行為

?D.信息披露能夠強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束

答案：B

本題解析：

B項(xiàng)錯(cuò)誤，完善的信息披露能降低審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性，減少企業(yè)經(jīng)營(yíng)者與所

有者的信息不對(duì)稱(chēng)，從而降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

透明的信息披露對(duì)外部審計(jì)的影響具體表現(xiàn)在以下方面：

一是消除信息不對(duì)稱(chēng)及降低代理成本的最有效途徑，是公司治理機(jī)制的重要組成部分。

二是降低審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性，減少企業(yè)經(jīng)營(yíng)者與所有者的信息不對(duì)稱(chēng)，從而

降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

三是強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束，優(yōu)化審計(jì)環(huán)境。

四是將企業(yè)及企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的行為充分"暴露"在會(huì)計(jì)報(bào)表相關(guān)使用者面前，能夠促進(jìn)經(jīng)營(yíng)者形成有

效的自我約束。

五是使投資、債券等市場(chǎng)運(yùn)行基礎(chǔ)更加穩(wěn)固，有效性提高，同時(shí)促使企業(yè)和經(jīng)營(yíng)者的行為更加規(guī)

范，審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)得以降低。

23、以下對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

?A.風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的方法

?B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖兩種情況

?C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移包括保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

?D.在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避主要通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償來(lái)實(shí)現(xiàn)

答案：D

本題解析：

風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的方法；風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)

對(duì)沖兩種情況；

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移包括保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；

在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避主要通過(guò)限制某些業(yè)務(wù)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)資本配置來(lái)實(shí)現(xiàn)。

考點(diǎn)：

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略

24、2013年1月1日《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，我國(guó)非系統(tǒng)重要性銀行的資

本充足率不得低于（）。

?A.10.5%

?B.11.5%

?C.12.5%

?D.13.5%

答案：A

本題解析：

2013年1月1日《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重

要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%。

25、貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。其中，（）是根據(jù)全部貸款余額的一定比

例計(jì)提的用于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備。

?A.—?般準(zhǔn)備

?B.專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備

?C.特種準(zhǔn)備

?D.三者均

答案：A

本題解析：

貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。其中，一般準(zhǔn)備是根據(jù)全部貸款余額的一定

比例計(jì)提的用于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備。

26、按照巴塞爾委員會(huì)的分類(lèi)，以下不屬于流動(dòng)性最差的資產(chǎn)的是（）。

?A.銀行的房產(chǎn)

?B.無(wú)法出售的貸款

?C.銀行在子公司的投資

?D.在中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券

答案：D

本題解析：

D屬于流動(dòng)性最好的資產(chǎn)。

27、A企業(yè)與B企業(yè)的籌資渠道及利率如下：A企業(yè)固定利率融資成本是10%,浮動(dòng)利率融資成

本是LIBOR+2%;B企業(yè)固定利率融資成本是8%,浮動(dòng)利率融資成本是UBOR+1%,如果A企業(yè)需

要固定利率融資，B企業(yè)需要浮動(dòng)利率融資，那么如果雙方為了實(shí)現(xiàn)一個(gè)雙贏的利率互換，各自

應(yīng)該如何融資？（）

?A.A企業(yè)進(jìn)行固定利率融資，B企業(yè)進(jìn)行浮動(dòng)利率融資

?B.A企業(yè)進(jìn)行固定利率融資，B企業(yè)進(jìn)行固定利率融資

?C.A企業(yè)進(jìn)行浮動(dòng)利率融資，B企業(yè)進(jìn)行固定利率融資

?D.A企業(yè)進(jìn)行浮動(dòng)利率融資，B企業(yè)進(jìn)行浮動(dòng)利率融資

答案：C

本題解析：

企業(yè)融資和所需融資相反而且能相互吻合才能實(shí)現(xiàn)互換。

28、某企業(yè)2008年銷(xiāo)售收入10億元人民幣，銷(xiāo)售凈利率為14%,2008年初所有者權(quán)益為39

億元人民幣，2008年末所有者權(quán)益為45億元人民幣，則該企業(yè)2008年凈資產(chǎn)收益率為（）。

?A.3.00%

?B.3.11%

?C.3.33%

?D.3.58%

答案：C

本題解析：

o將已知條件代入凈資產(chǎn)收益率公式，得凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/[（期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所

有者權(quán)益合計(jì)-）/2]X100%=（10X14%）/[（39+45）/2]X100%=3.33%。

29、已知某商業(yè)銀行2013年貸款應(yīng)提準(zhǔn)備為1100億元，貸款損失準(zhǔn)備充足率為80%,則貸款

實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備為（）億元。

?A.880

?B.1375

?C.1100

?D.1000

答案：A

本題解析：

貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備=貸款損失準(zhǔn)備充足率x貸款應(yīng)提準(zhǔn)備=80%xll00=880（億元）。A項(xiàng)正確。故

本題選A。

30、（2018年真題）當(dāng)商業(yè)銀行久期缺口為正值時(shí)，若市場(chǎng)利率水平下降，則商業(yè)銀行資產(chǎn)、

負(fù)債相抵后的市場(chǎng)價(jià)值將（）。

?A.減少

?B.不變

,C.不確定

?D.增加

答案：D

本題解析：

在絕大多數(shù)情況下，銀行的久期缺口都為正值。此時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值

都會(huì)增加，但資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，銀行的市場(chǎng)價(jià)值將增加；如果市場(chǎng)

利率上升，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都將減少，但資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，銀

行的市場(chǎng)價(jià)值將減少

31、商業(yè)銀行不能通過(guò)（）的途徑了解個(gè)人貸款人的資信狀況。

?A.查詢(xún)?nèi)嗣胥y行個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)

?B.查詢(xún)稅務(wù)部門(mén)個(gè)人客戶(hù)信用記錄

?C.從其他銀行購(gòu)買(mǎi)客戶(hù)借款記錄

?D.查詢(xún)海關(guān)部門(mén)個(gè)人客戶(hù)信用記錄

答案：C

本題解析：

。利用內(nèi)外部征信系統(tǒng)調(diào)查了解借款人的資信狀況，除了A、B、D三種途徑，還可以通過(guò)法院

獲得，這些都是權(quán)威部門(mén)。

32、下列不屬于商業(yè)銀行外包管理組織架構(gòu)的是（）。

?A.董事會(huì)

?B.監(jiān)事會(huì)

?C.高級(jí)管理層

?D.外包管理團(tuán)隊(duì)

答案：B

本題解析：

商業(yè)銀行外包管理的組織架構(gòu)包括董事會(huì)、高級(jí)管理層及外包管理團(tuán)隊(duì)。

33、下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露的作用的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

?A.信息披露是消除信息不對(duì)稱(chēng)及降低代理成本的有效途徑之一

?B.信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性

?C.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者的行為

?D.信息披露能夠強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束

答案：B

本題解析：

B項(xiàng)錯(cuò)誤，完善的信息披露能降低審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性，減少企業(yè)經(jīng)營(yíng)者與所

有者的信息不對(duì)稱(chēng)，從而降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

透明的信息披露對(duì)外部審計(jì)的影響具體表現(xiàn)在以下方面：

一是消除信息不對(duì)稱(chēng)及降低代理成本的最有效途徑，是公司治理機(jī)制的重要組成部分。

二是降低審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性，減少企業(yè)經(jīng)營(yíng)者與所有者的信息不對(duì)稱(chēng)，從而

降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

三是強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束，優(yōu)化審計(jì)環(huán)境。

四是將企業(yè)及企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的行為充分"暴露"在會(huì)計(jì)報(bào)表相關(guān)使用者面前，能夠促進(jìn)經(jīng)營(yíng)者形成有

效的自我約束。

五是使投資、債券等市場(chǎng)運(yùn)行基礎(chǔ)更加穩(wěn)固，有效性提高，同時(shí)促使企業(yè)和經(jīng)營(yíng)者的行為更加規(guī)

范，審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)得以降低。

34、（2018年真題）從報(bào)告的使用者來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可分為（）。

?A.內(nèi)部報(bào)告和綜合報(bào)告

?B.內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告

?C.綜合報(bào)告和專(zhuān)題報(bào)告

?D.綜合報(bào)告和外部報(bào)告

答案：B

本題解析：

從報(bào)告的使用者來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可分為內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告；從類(lèi)型上劃分，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告通常分為

綜合報(bào)告和專(zhuān)題報(bào)告兩種類(lèi)型。

35、不屬于房屋建筑安裝工程施工安全措施的主要關(guān)注點(diǎn)（）。

?A.高空作業(yè)

?B.施工機(jī)械操作

?C.動(dòng)用明火作業(yè)

?D.認(rèn)真接受安全教育培訓(xùn)

答案：D

本題解析：

房屋建筑安裝工程施工安全措施的主要關(guān)注點(diǎn)：高空作業(yè)；施工機(jī)械操作；起重吊裝作業(yè)；動(dòng)用

明火作業(yè)；在密閉容器內(nèi)作業(yè)；帶電調(diào)試作業(yè)；管道及設(shè)備試壓試驗(yàn)；單機(jī)試運(yùn)轉(zhuǎn)和聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)。

36、馬柯維茨提出的（）描繪出了資產(chǎn)組合選擇的最基本、最完整的框架，是目前投資理論

和投資實(shí)踐的主流方法。

?A.均值一方差模型

?B.資本資產(chǎn)定價(jià)模型

?C.套利定價(jià)理論

?D.二叉樹(shù)模型

答案：A

本題解析：

馬柯維茨提出的均值一方差模型描繪出了資產(chǎn)組合選擇的最基本、最完整的框架，是目前投資理

論和投資實(shí)踐的主流方法。

37、在客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系中，現(xiàn)金支付能力和資金實(shí)力分別屬于（）。

?A.基本面指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

?B.基本面指標(biāo)和基本面指標(biāo)

?C.財(cái)務(wù)指標(biāo)和基本面指標(biāo)

?D.財(cái)務(wù)指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

答案：C

本題解析：

現(xiàn)金支付能力是財(cái)務(wù)指標(biāo)中的償債能力指標(biāo)，資金實(shí)力是基本面指標(biāo)中的實(shí)力類(lèi)指標(biāo)。

38、良好的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑應(yīng)采取的是（）。

?A.縱向報(bào)送

,B.橫向報(bào)送

?C.縱向報(bào)送與橫向傳送相結(jié)合的線(xiàn)性結(jié)構(gòu)

?D.縱向報(bào)送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)

答案：D

本題解析：

良好的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑應(yīng)采取縱向報(bào)送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)，即本級(jí)行各部門(mén)向上級(jí)行

對(duì)口部門(mén)報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的同時(shí)，也須向本級(jí)行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)傳送風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，以增強(qiáng)決策管理層

對(duì)操作層的管理和監(jiān)督。

39、在對(duì)單一法人客戶(hù)進(jìn)行非財(cái)務(wù)因素分析時(shí)，下列選項(xiàng)不屬于宏觀經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及自然環(huán)境分析

的是()。

?A.技術(shù)進(jìn)步

?B.人口老化

?C.環(huán)保意識(shí)增強(qiáng)

?D.行業(yè)周期性分析

答案：D

本題解析：

D項(xiàng)屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析。

40、企業(yè)購(gòu)買(mǎi)遠(yuǎn)期利率合約的目的是()

?A.鎖定未來(lái)放款成本

?B.鎖定未來(lái)借款成本

?C.減少貨幣頭寸

?D.對(duì)沖未來(lái)外匯風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

本題解析：

企業(yè)購(gòu)買(mǎi)遠(yuǎn)期利率合約就是擔(dān)心未來(lái)利率會(huì)上漲，從而現(xiàn)在就鎖定借款成本。

41、假設(shè)資產(chǎn)組合初始投資額100萬(wàn)元，預(yù)期一年該資產(chǎn)投資收益率服從均值為5%、標(biāo)準(zhǔn)差為

1%的正態(tài)分布，那么在95%置信水平下，該資產(chǎn)組合一年均值VaR為()萬(wàn)元。(標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分

布95%置信水平下的臨界值為1.96)

?A.392

?B.1.96

?C.-3.92

?D.-1.96

答案：B

本題解析：

B.均值VaR=W°XaX。H，其中，W。為初始投資領(lǐng)，At為時(shí)間間

隔，a是置信水平下的臨界值。即VaR=100Xl%Xl.96=1.96(萬(wàn)元).

42、以下關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。

?A.在宏觀戰(zhàn)略層面，董事會(huì)和最高管理層必須全面、深入地評(píng)估商業(yè)銀行長(zhǎng)期戰(zhàn)略決策中

可能潛藏的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

?B.在中觀管理層面，董事會(huì)和最高管理層必須全面深入評(píng)估商業(yè)銀行長(zhǎng)期戰(zhàn)略決策中可能

潛藏的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

?C.在中觀管理層面，業(yè)務(wù)領(lǐng)域負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵循商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略規(guī)劃，最大限度地

避免投密策略、業(yè)務(wù)拓展等涉及短期利益的經(jīng)營(yíng)/管理活動(dòng)存在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

?D.在微觀執(zhí)行層面，所有崗位員工必須嚴(yán)格遵守相關(guān)業(yè)務(wù)崗位的操作規(guī)程，同時(shí)具備正確

的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

答案：B

本題解析：

在宏觀戰(zhàn)略層面，董事會(huì)和最高管理層必須全面深入評(píng)估商業(yè)銀行長(zhǎng)期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)

略風(fēng)險(xiǎn)；在中觀管理層面，業(yè)務(wù)領(lǐng)域負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵循商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略規(guī)劃，最大限度地

避免投資策略、業(yè)務(wù)拓展等涉及短期利益的經(jīng)營(yíng)/管理活動(dòng)存在的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)；在微觀執(zhí)行層面，

所有崗位員工必須嚴(yán)格遵守相關(guān)業(yè)務(wù)崗位的操作規(guī)程，同時(shí)具備正確的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。

43、要明確技術(shù)交底的責(zé)任，責(zé)任人員不包括（）。

?A.項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人

?B.業(yè)主

?C.作業(yè)隊(duì)長(zhǎng)

?D.作業(yè)班組長(zhǎng)

答案：B

本題解析：

明確技術(shù)交底的責(zé)任。責(zé)任人員包括項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人、施工員、作業(yè)隊(duì)長(zhǎng)、作業(yè)班組長(zhǎng)等。

44、在單個(gè)客戶(hù)授信限額管理中，商業(yè)銀行對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)后，首要工作是確定客戶(hù)的（）。

?A.最低債務(wù)承受額

?B.最高債務(wù)承受額

?C.平均債務(wù)承受額

?D.以上均不正確

答案：B

本題解析：

在單個(gè)客戶(hù)授信限額管理中，商業(yè)銀行對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)后，首要工作是確定客戶(hù)的最高債務(wù)

承受額。

45、當(dāng)市場(chǎng)存在中短期流動(dòng)性不足時(shí)，收益率曲線(xiàn)形狀最有可能會(huì)（）。

,A.呈水平狀態(tài)

?B.變得陡

?C.呈垂直狀態(tài)

?D.變得平滑

答案：B

本題解析：

如果預(yù)期收益率曲線(xiàn)基本不變，而且目前收益率曲線(xiàn)向上傾斜，則可以買(mǎi)入期限長(zhǎng)的；如果預(yù)期

曲線(xiàn)變陡，則買(mǎi)入短期，賣(mài)長(zhǎng)期；如果預(yù)期變平坦，買(mǎi)長(zhǎng)期，賣(mài)短期。

46、攝像機(jī)固定用（）要大小適配，數(shù)量符合要求，要隱蔽的攝像機(jī)可設(shè)置在頂棚或嵌入壁內(nèi)。

?A.安裝緊固件

?B.安裝套筒

?C.安裝鎖釘

?D.安裝固定件

答案：A

本題解析：

引入攝像機(jī)的電纜要有1m的余量在外，導(dǎo)線(xiàn)與攝像機(jī)間這1m電纜用柔性導(dǎo)管保護(hù)，且不能想

象攝像機(jī)的轉(zhuǎn)動(dòng)，固定用安裝緊固件要大小適配，數(shù)量符合要求，要隱蔽的攝像機(jī)可設(shè)置在頂棚

或嵌入壁內(nèi)。

47、（2020年真題）假設(shè)某商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)總額為300億，若所有借款人的違約概率都是

2%,違約回收率為30%,則該資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）億。

?A.4.2

?B.9

?C.1.8

?D.6

答案：A

本題解析：

預(yù)期損失（EL）=違約概率（PD）x違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）x違約損失率（LGD）。其中，違約損

失率=1—違約回收率；違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性；違約風(fēng)險(xiǎn)暴

露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總額。因此該資產(chǎn)的預(yù)期損失是2%

x300x（1-30%）=4.2（億）。

48、不屬于竣工驗(yàn)收提交的文件（）。

?A.施工單位簽署的工程質(zhì)量保修書(shū)

?B.法規(guī)、規(guī)章規(guī)定必須提供的其他文件

?C.工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告

?D.工程竣工條例

答案：D

本題解析：

竣工驗(yàn)收提交的文件：工程竣工驗(yàn)收備案表；工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)有規(guī)劃、

公安消防、環(huán)保等部門(mén)出具的認(rèn)可文件或者準(zhǔn)許使用文件；施工單位簽署的工程質(zhì)量保修書(shū)；法

規(guī)、規(guī)章規(guī)定必須提供的其他文件。

49、下列各項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)法指標(biāo)的是()。

?A.違約頻率

?B.違約概率

?C.不良率

?D.違約率

答案：B

本題解析：

違約概率是實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行需要準(zhǔn)確估計(jì)的重要風(fēng)險(xiǎn)要素，無(wú)論商業(yè)銀行是采用內(nèi)部

評(píng)級(jí)法初級(jí)法還是內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法，都必須按照監(jiān)管要求估計(jì)違約概率。

50、銀行以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管使其能夠通過(guò)對(duì)機(jī)構(gòu)信息的收集、對(duì)業(yè)務(wù)和各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理程序

的評(píng)估，能更好地了解機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理素質(zhì)，及早識(shí)別出即將形成的風(fēng)險(xiǎn)，具有()。

?A.前瞻性

?B.計(jì)劃性

?C.靈活性

?D.針對(duì)性

答案：A

本題解析：

銀行以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管在實(shí)踐中發(fā)揮的重要作用之一是：通過(guò)對(duì)機(jī)構(gòu)信息的收集、對(duì)業(yè)務(wù)和各類(lèi)

風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理程序的評(píng)估，能更好地了解機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理素質(zhì)，及早識(shí)別出即將形成的

風(fēng)險(xiǎn)，具有前瞻性。

51、一般來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力()，商業(yè)銀行可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素()，

對(duì)其聲譽(yù)的潛在威脅()。

?A.越弱；越少；越小

?B.越弱；越多；越大

?C.越強(qiáng)；越多；越大

?D.越強(qiáng)；越少；越大

答案：C

本題解析：

-般來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力越強(qiáng)，同時(shí)也意味著商業(yè)銀行可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)因

素越多，對(duì)其聲譽(yù)的潛在威脅也越大。

52、假設(shè)其他條件保持不變，則下列關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理的表述中，正確的是()。

?A.購(gòu)買(mǎi)票面利率為3%的國(guó)債，當(dāng)期資金成本為2%,則該交易不存在利率風(fēng)險(xiǎn)

?B.發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風(fēng)險(xiǎn)

?C.購(gòu)買(mǎi)以3個(gè)月1IBOR為參照的浮動(dòng)利率債券，則該交易不存在利率風(fēng)險(xiǎn)

?D.資產(chǎn)以固定利率為主，負(fù)債以浮動(dòng)利率為主，則利率上升有助于增加收益

答案：B

本題解析：

利率風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)利率變動(dòng)的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。A項(xiàng)，購(gòu)買(mǎi)國(guó)債存在基準(zhǔn)

風(fēng)險(xiǎn)，又稱(chēng)利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)；C項(xiàng)，以3個(gè)月LIBOR為參照的浮動(dòng)利率債券，其利率會(huì)隨市場(chǎng)

狀況波動(dòng)，存在利率風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)會(huì)造成收益減少。

53、資產(chǎn)減值損失是指企業(yè)計(jì)提各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備所形成的損失。

答案：

正確

本題解析：

資產(chǎn)減值損失是指企業(yè)計(jì)提各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備所形成的損失。

54、巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分為四類(lèi)，下列屬于流動(dòng)性最差的資產(chǎn)的是（）。

?A.用于抵押的政府債券

?B.現(xiàn)金

?C.銀行的房產(chǎn)和子公司的投資

?D.同業(yè)借款

答案：C

本題解析：

流動(dòng)性最差的資產(chǎn)包括實(shí)質(zhì)上無(wú)法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn)，如無(wú)法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和子公

司的投資、存在嚴(yán)重問(wèn)題的信貸資產(chǎn)等。

55、下列風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)中，（）是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外

部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

?A.信用風(fēng)險(xiǎn)

?B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

?C.操作風(fēng)險(xiǎn)

?D.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

本題解析：

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)

險(xiǎn)。

56、借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)

行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失，這種情況是屬于貸款五級(jí)分類(lèi)中的（）。

?A.關(guān)注

?B.可疑

?C.次級(jí)

?D.以上都不是

答案:

本題解析:

借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)

保，也可能會(huì)造成一定損失，這種情況是屬于貸款五級(jí)分類(lèi)中的次級(jí)。

57、下列主要由市場(chǎng)定價(jià)的計(jì)價(jià)模式是()。

?A.工程量清單計(jì)價(jià)

?B.措施項(xiàng)目清單

?C.規(guī)費(fèi)項(xiàng)目清單

?D.稅金項(xiàng)目清單

答案：A

本題解析：

由市場(chǎng)定價(jià)的計(jì)價(jià)模式是工程量清單計(jì)價(jià)。

58、銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的主要作用是()。

?A.提高銀行的股東價(jià)值和銀行知名度，保持銀行的行業(yè)領(lǐng)先地位

?B.最大限度的避免經(jīng)濟(jì)損失，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，提高銀行知名度

?C.最大限度的避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，提高銀行的股東價(jià)值

?D.持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，消除商業(yè)銀行面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

本題解析：

考查銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的作用主要是最大限度的避免經(jīng)濟(jì)損失，持久

維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，提高銀行的股東價(jià)值。

59、下列關(guān)于氣候相關(guān)金融信息披露工作組(TCFD)的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖?)

?A.2017年6月，TCFD發(fā)布《氣候相關(guān)金融信息、披露工作組建議報(bào)告》

?B.2015年10月，巴賽爾委員會(huì)成立氣候相關(guān)金融信息披露工作組

?C.TCFD從治理、戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理、指標(biāo)和目標(biāo)四個(gè)領(lǐng)域提出氣候相關(guān)的信息披露建議

?D.TCFD致力于建立一致、可比和清晰的氣候相關(guān)信息披露框架

答案：B

本題解析：

為了對(duì)氣候風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別和評(píng)估，2015年12月，金融穩(wěn)定理事會(huì)成立氣候相關(guān)金融信息披

露工作組(TCFD)O2017年6月，TCFD發(fā)布《氣候相關(guān)金融信息、披露工作組建議報(bào)告》，目

標(biāo)是深化市場(chǎng)參與者對(duì)氣候風(fēng)險(xiǎn)的理解，建立一致、可比和清晰的氣候相關(guān)信息披露框架。TCFD

從治理、戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理、指標(biāo)和目標(biāo)四個(gè)領(lǐng)域提出了披露建議。

60、在統(tǒng)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件時(shí)，要對(duì)損失金額較大和發(fā)生頻率較高的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件進(jìn)行重

點(diǎn)關(guān)注和確認(rèn)，體現(xiàn)了損失事件收集工作應(yīng)堅(jiān)持()原則。

?A.統(tǒng)一性

?B.及時(shí)性

C.重要性

D.謹(jǐn)慎性

答案：C

本題解析：

在損失事件收集工作中，要堅(jiān)持以下原則：①重要性，即在統(tǒng)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件時(shí)，要對(duì)損

失金額較大和發(fā)生頻率較高的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注和確認(rèn)；②及時(shí)性，即應(yīng)及時(shí)確

認(rèn)、完整記錄、準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件所導(dǎo)致的直接財(cái)務(wù)損失，避免因時(shí)效問(wèn)題造成當(dāng)期統(tǒng)

計(jì)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確；③統(tǒng)一性，即操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件的統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、范圍、程序和方法要保持相對(duì)一

致，以確保統(tǒng)計(jì)結(jié)果客觀、準(zhǔn)確和具有可比性；④謹(jǐn)慎性，即對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件進(jìn)行確認(rèn)時(shí)，

要謹(jǐn)慎、客觀、公允地進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，準(zhǔn)確計(jì)量損失金額。

61、劃撥?chē)?guó)有建設(shè)用地使用權(quán)初始登記應(yīng)報(bào)（）批準(zhǔn)，并進(jìn)行注冊(cè)登記。

?A.人民政府

?B.土地主管部門(mén)

?C.上一級(jí)城市規(guī)劃部門(mén)

?D.城建局

答案：A

本題解析：

劃撥?chē)?guó)有建設(shè)用地使用權(quán)初始登記應(yīng)報(bào)人民政府批準(zhǔn)，依據(jù)經(jīng)人民政府批準(zhǔn)的《土地登記審批表》

內(nèi)容進(jìn)行注冊(cè)登記。

62、（）是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見(jiàn)到的損失。

?A.預(yù)期損失

?B.非預(yù)期損失

?C.災(zāi)難性損失

?D.自然性損失

答案：A

本題解析：

預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見(jiàn)到的損失，通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)

損失的平均值（有時(shí)也采用中間值）。

63、根據(jù)巴塞爾協(xié)議n,法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類(lèi)型的（），它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決

民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。

?A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

?B.操作風(fēng)險(xiǎn)

?C.信用風(fēng)險(xiǎn)

?D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

本題解析：

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)別：（1）信用風(fēng)險(xiǎn)（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（3）操作風(fēng)險(xiǎn)（4）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（5）

國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)（6）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)（7）法律風(fēng)險(xiǎn)（8）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)巴塞爾協(xié)議口,法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特

殊類(lèi)型的操作風(fēng)險(xiǎn),它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰

性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。

考點(diǎn)：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)別

64、期權(quán)可以分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)兩類(lèi)，以下關(guān)于它們的表述，不正確的是（）。

?A.在美式期權(quán)中，買(mǎi)方可在任意時(shí)點(diǎn)要求賣(mài)方買(mǎi)入特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物

?B.在歐式期權(quán)中，期權(quán)的買(mǎi)方至到期日前不得要求賣(mài)方履行期權(quán)合約

?C.美式期權(quán)與歐式期權(quán)是按照?qǐng)?zhí)行價(jià)格進(jìn)行分類(lèi)的

?D.美式期權(quán)和歐式期權(quán)是按照履約方式進(jìn)行分類(lèi)的

答案：C

本題解析；

按照履約方式，期權(quán)可以分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)兩類(lèi)，所以D項(xiàng)正確，C項(xiàng)錯(cuò)誤。美式期權(quán)買(mǎi)

方可在任意時(shí)點(diǎn)要求賣(mài)方買(mǎi)入特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物；在歐式期權(quán)中，期權(quán)的買(mǎi)方在到期日

前不得要求賣(mài)方履行期權(quán)合約，僅能在到期當(dāng)天要求期權(quán)賣(mài)方履行合約，所以A、B項(xiàng)正確。

65、（2018年真題）（）是目前聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐操作。

?A.采取平等原則對(duì)待所有風(fēng)險(xiǎn)

?B.采用精確的定量分析方法

?C.按照風(fēng)險(xiǎn)大小，采取抓大放小的原則

?D.確保各類(lèi)主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理

答案：D

本題解析：

。管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的主要方法:強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，改善公司治理和內(nèi)部控制，并預(yù)先做好應(yīng)

對(duì)聲譽(yù)危機(jī)準(zhǔn)備;確保其他主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別和優(yōu)先排序，進(jìn)而得到有效管理。

66、基于（）的風(fēng)險(xiǎn)管理策略要求商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個(gè)

借款人，應(yīng)是全面的。

?A.風(fēng)險(xiǎn)分散

?B.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

?C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

?D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

答案：A

本題解析：

根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn)的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一

性質(zhì)甚至同一借款人。

67、（2018年真題）下列（）不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素。

?A.外部欺詐

?B.自然災(zāi)害

?C.行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈

?D.交通事故

答案：C

本題解析：

從操作風(fēng)險(xiǎn)的定義來(lái)看，操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大

原因，表現(xiàn)形式主要有:員工方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等;內(nèi)部流程方面表

現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服

務(wù)缺陷、泄密、與客戶(hù)糾紛等;系統(tǒng)方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善;外部事件方

面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。

68、（2021年真題）商業(yè)銀行貸款定價(jià)應(yīng)至少覆蓋貸款的（）

,A.極端損失

?B.預(yù)期損失

?C.違約損失

?D.非預(yù)期損失

答案：B

本題解析：

預(yù)期損失是指信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望，代表大量貸款或交易組合在整個(gè)經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的平均

損失，是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計(jì)到將會(huì)發(fā)生的損失。信貸人員可以通過(guò)模擬運(yùn)算，了解即將發(fā)放的貸

款可能遭受的預(yù)期損失以及該筆業(yè)務(wù)對(duì)商業(yè)銀行整體信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，因此銀行貸款利率或產(chǎn)品

定價(jià)應(yīng)覆蓋預(yù)期損失。

69、從風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)性上說(shuō)，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)可以外包，（）。

?A.其最終責(zé)任并未被"包"出去

?B.其最終責(zé)任部分被"包"了出去

?C.其最終責(zé)任完全被"包"了出去

?D,其最終責(zé)任承擔(dān)比例視外包業(yè)務(wù)類(lèi)型而定

答案：A

本題解析:

從風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)性上說(shuō)，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被"包"出去。外包并不能

減少或免除董事會(huì)和高級(jí)管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。

70、商業(yè)銀行在衡量組合信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，必須考慮到信貸損失事件之間的相關(guān)性。則以下說(shuō)法最恰

當(dāng)?shù)氖?)。

?A.預(yù)期違約的借款人不一定同時(shí)違約

?B.非預(yù)期違約的借款人一定會(huì)同時(shí)違約

?C.非預(yù)期違約的借款人一定小會(huì)同時(shí)違約

?D.預(yù)期違約的借款人一定會(huì)同時(shí)違約

答案：A

本題解析：

貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性。例如，如果兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)隨著

風(fēng)險(xiǎn)因素的變化同時(shí)上升或下降，則兩筆貸款是正相關(guān)的，即同時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性比較大;

如果一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)下降而另一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)上升，則兩筆貸款就是負(fù)相關(guān)的，即同時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性

比較小。

71、與風(fēng)險(xiǎn)管理"三道防線(xiàn)"相呼應(yīng)，前中后臺(tái)分離體現(xiàn)了通過(guò)職責(zé)分工和流程安排形成的相互監(jiān)

督和制約的風(fēng)險(xiǎn)治理原則。下列關(guān)于前中后臺(tái)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。

?A.前臺(tái)主要是市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)公司類(lèi)、機(jī)構(gòu)類(lèi)和個(gè)人類(lèi)目標(biāo)客戶(hù)開(kāi)展市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)，推

介金融服務(wù)方案

?B.前臺(tái)主要是人力資源管理、稽核監(jiān)督、業(yè)務(wù)處理、信息技術(shù)等支持保障部門(mén)

?C.中臺(tái)主要是財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，負(fù)責(zé)信用分析、貸款審核、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)控制等

?D.后臺(tái)主要是人力資源管理、稽核監(jiān)督、業(yè)務(wù)處理、信息技術(shù)等支持保障部門(mén)

答案：B

本題解析：

前臺(tái)主要是市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)公司類(lèi)、機(jī)構(gòu)類(lèi)和個(gè)人類(lèi)目標(biāo)客戶(hù)開(kāi)展市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)，推介金融服

務(wù)方案。

72、貸款組合的整體信用風(fēng)險(xiǎn)通常()單筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單加總。

?A.大于

?B.無(wú)法判斷

?C.等于

?D.小于

答案：D

本題解析：

貸款組合的整體信用風(fēng)險(xiǎn)通常小于單筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單加總。

73、某玩具廠欲向銀行借款以擴(kuò)大生產(chǎn)，請(qǐng)附近一家幼兒園為其擔(dān)保，該幼兒園()。

A.若有超過(guò)貸款額的資金可以提供擔(dān)保

?B.可以提供擔(dān)保

?C.不能提供擔(dān)保

?D.經(jīng)銀行同意即可提供擔(dān)保

答案：C

本題解析：

解析］答案為Co具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民才可以作為保證人。國(guó)家機(jī)關(guān)（除

經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)），學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體，企業(yè)法人的分

支機(jī)構(gòu)和職能部門(mén)，均不得作為保證人。

74、一國(guó)國(guó)際關(guān)系發(fā)生重大變化，如對(duì)外發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、領(lǐng)土被侵占等，或一國(guó)內(nèi)部動(dòng)蕩不安，如意

識(shí)形態(tài)分歧導(dǎo)致革命、恐怖事件造成騷亂、經(jīng)濟(jì)利益沖突、地方性爭(zhēng)斗及正常分裂等因素可能造

成損失的風(fēng)險(xiǎn)是（）。

?A.政治風(fēng)險(xiǎn)

,B.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)

?C.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

?D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

本題解析：

答案為A。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)可分為：①政治風(fēng)險(xiǎn)，指商業(yè)銀行受特定國(guó)家的政治原因限制，不能把該

國(guó)的貸款等匯回本國(guó)而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括政權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、政局風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)和對(duì)外關(guān)系

風(fēng)險(xiǎn)等多個(gè)方面；②社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，指由于經(jīng)濟(jì)或非經(jīng)濟(jì)因素造成特定國(guó)家的社會(huì)環(huán)境不穩(wěn)定，從

而使貸款商業(yè)銀行不能把在該國(guó)的貸款匯回本國(guó)而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)；③經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，指境外商業(yè)

銀行僅僅受特定國(guó)家直接或間接經(jīng)濟(jì)因素的限制，而不能把在該國(guó)的貸款等匯回本國(guó)而遭受損

失的風(fēng)險(xiǎn)。

75、資產(chǎn)凈利率的計(jì)算公式是（）。

?A.凈利潤(rùn)/平均總資產(chǎn)

?B.（負(fù)債總額/資產(chǎn)總額）x100%

?C.凈利潤(rùn)/［（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）/2］x100%

?D.［（銷(xiāo)售收入-銷(xiāo)售成本）/銷(xiāo)售收入］xlOO%

答案：C

本題解析：

A項(xiàng)為總資產(chǎn)收益率的計(jì)算公式,B項(xiàng)為資產(chǎn)負(fù)債率的計(jì)算公式,D項(xiàng)為銷(xiāo)售毛利率的計(jì)算公式。

76、（2021年真題）根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》商業(yè)銀行可以使用三種操作風(fēng)險(xiǎn)

資本計(jì)量方法，其中不包括（）

A.高級(jí)計(jì)量法

?B.標(biāo)準(zhǔn)法

?C.內(nèi)部控制法

?D.基本指標(biāo)法

答案：C

本題解析：

操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法包括基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法。

77、（2020年真題）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易業(yè)務(wù)和非交易業(yè)務(wù)中，分為（）。

?A.利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)

?B.利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和波動(dòng)率風(fēng)險(xiǎn)

?C.利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、波動(dòng)率風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)

?D.利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

本題解析：

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中，分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn),

分別是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的不利變動(dòng)可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

78、承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任的是（）。

?A.董事會(huì)及董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

?B.高管層及高管層風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

?C.操作風(fēng)險(xiǎn)管理的牽頭部門(mén)

?D.首席風(fēng)險(xiǎn)官

答案：A

本題解析：

董事會(huì)及董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任?？键c(diǎn)：

操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架

79、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的關(guān)系不包括（）。

,A.隸屬

?B.獨(dú)立

?C.支持

?D.不能混淆

答案：A

本題解析：

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)既要保持相互獨(dú)立，又要相互支持，但不是隸屬關(guān)系。

80、⑺指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷(xiāo)標(biāo)的資產(chǎn)

潛在風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。

?A.風(fēng)險(xiǎn)分散

?B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

?C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

?D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

答案：B

本題解析：

風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)（Underlying?Asset）收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)

品，來(lái)沖銷(xiāo)標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是管理利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、

股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)非常有效的方法，可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖。？

81、商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，無(wú)法按期償還貸款，商業(yè)銀行的這部分貸款面臨的是（）。

?A.資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

?B.負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

?C.流動(dòng)性過(guò)剩

?D.流動(dòng)性短缺

答案：A

本題解析：

資產(chǎn)流動(dòng)性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下出售，即在無(wú)損失

或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。由于借款人無(wú)法按期償還貸款,銀行的資產(chǎn)就無(wú)法得到償付,

因此容易產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。貸款屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)，因此這部分貸款面臨的是資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

A項(xiàng)正確。故本題選A。

82、主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為是（）。

?A.不構(gòu)成違約

?B.國(guó)別違約

?C.政治違約

?D.主權(quán)違約

答案：D

本題解析：

主權(quán)違約：指主權(quán)債務(wù)人違約。違約指任何遺漏或延遲支付利息和/或本金。

83、下列關(guān)于聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的說(shuō)法，正確的是（）。

?A.制定危機(jī)管理規(guī)劃是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一

?B.危機(jī)管理應(yīng)當(dāng)采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗策略

?C.聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機(jī)情

況下保全甚至提高聲譽(yù)提供行動(dòng)指南

?D.危機(jī)可能永遠(yuǎn)不會(huì)發(fā)生，所以聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃沒(méi)有給商業(yè)銀行創(chuàng)造增加值

答案：C

本題解析：

答案為c。A選項(xiàng)是改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳操作實(shí)踐之一；B選項(xiàng)傳統(tǒng)上，危機(jī)管理

主要采用"辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗戰(zhàn)略推卸責(zé)任，但往往招致更強(qiáng)烈的對(duì)抗行動(dòng)，現(xiàn)在，更加具有建

設(shè)性的危機(jī)處理方法是"化敵為友"；D選項(xiàng)無(wú)論危機(jī)是否會(huì)發(fā)生，在系統(tǒng)規(guī)劃聲譽(yù)危機(jī)管理時(shí)，

很多潛在的風(fēng)險(xiǎn)就已經(jīng)被及時(shí)發(fā)現(xiàn)并得到有效處理。因此，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造

了增加值。

84、試運(yùn)行期間金屬容器內(nèi)進(jìn)行搶修工作前，應(yīng)采取強(qiáng)迫通風(fēng)方法，使內(nèi)部溫度不超過(guò)（）0C,

嚴(yán)禁用氧氣作為通風(fēng)的風(fēng)源。

?A.45

?B.50

?C.40

?D.30

答案：C

本題解析：

試運(yùn)行期間金屬容器內(nèi)進(jìn)行搶修工作前，應(yīng)采取強(qiáng)迫通風(fēng)方法，使內(nèi)部溫度不超過(guò)400C,嚴(yán)禁

用氧氣作為通風(fēng)的風(fēng)源。

85、（）是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金融機(jī)構(gòu)，或通過(guò)地下錢(qián)莊等非法金

融體系進(jìn)入銀行或轉(zhuǎn)移至國(guó)外,其目的就是讓非法資金進(jìn)入金融機(jī)構(gòu)，以便于下一步的資金轉(zhuǎn)移。

?A.融合階段

?B.離析階段

?C.放置階段

?D.轉(zhuǎn)移階段

答案：C

本題解析：

放置階段，是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金融機(jī)構(gòu)，或通過(guò)地下錢(qián)莊等非法金

融體系進(jìn)入銀行或轉(zhuǎn)移至國(guó)外,其目的就是讓非法資金進(jìn)入金融機(jī)構(gòu)，以便于下一步的資金轉(zhuǎn)移。

86、公司治理是指控制、管理機(jī)構(gòu)的一種機(jī)制或制度安排，其核心是在（）分離的情況下，

為妥善解決委托一代理關(guān)系而提出的董事會(huì)、高級(jí)管理層的組織體系安排和監(jiān)督制衡機(jī)制。

?A.所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)

?B.所有權(quán)、治理權(quán)

?C.處置權(quán)、治理權(quán)

?D.清償權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)

答案：A

本題解析：

公司治理是指控制、管理機(jī)構(gòu)的一種機(jī)制或制度安排，其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的情況下,

為妥善解決委托一代理關(guān)系而提出的董事會(huì)、高級(jí)管理層的組織體系安排和監(jiān)督制衡機(jī)制。

87、商業(yè)銀行所采用的信息系統(tǒng)（）極為重要。

?A.適用性

?B.安全性

?C.前瞻性

?D.便捷性

答案：B

本題解析：

。商業(yè)銀行所采用的信息系統(tǒng)安全性極為重要。

88、（2019年真題）《巴塞爾新資本協(xié)議》通過(guò)降低監(jiān)管資本要求，鼓勵(lì)商業(yè)銀行采用（）技

術(shù)。

A.低級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化

B.中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化

C.高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化

D.以上均不正確

答案：C

本題解析：

《巴塞爾新資本協(xié)議》通過(guò)降低監(jiān)管資本要求，鼓勵(lì)商業(yè)銀行采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)。

89、在正常的市場(chǎng)條件下，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告通常（）向高級(jí)管理層報(bào)告一次。

A.每天

B.每周

C.每月

D.每季度

答案：B

本題解析：

在正常的市場(chǎng)條件下，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告通常每周向高級(jí)管理層報(bào)告一次。

90、我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求商業(yè)銀行2013年起執(zhí)行《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》。這一要求

在顯著改變商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理方式的同時(shí)，短期內(nèi)也可能導(dǎo)致其盈利能力面臨新的挑戰(zhàn)和困難,

其屬于商業(yè)銀行面臨的（）。

A.違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

B.監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

C.政策風(fēng)險(xiǎn)

D.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

本題解析：

監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運(yùn)營(yíng)，或削弱其競(jìng)爭(zhēng)能力、生

存能力的風(fēng)險(xiǎn)。例如，我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求商業(yè)銀行2013年起執(zhí)行《商業(yè)銀行資本管理辦法（試

行）》，在顯著改變商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理方式的同時(shí)，短期內(nèi)也可能導(dǎo)致其盈利能力面臨新的挑戰(zhàn)

和困難。

91、某商業(yè)銀行的核心資本為50億元，附屬資本為40億元，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為900億元，

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）為8億元。依據(jù)我國(guó)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，該商業(yè)銀行

的資本充足率為（）。

?A.9%

?B,10%

?C.8%

?D.11%

答案：A

本題解析：

資本充足率=（核心資本+附屬資本）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5x市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本）xl00%=（50+40）/

（900+12.5x8）x100%=9%。

92、根據(jù)我國(guó)銀監(jiān)會(huì)制訂的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，其中關(guān)于累計(jì)外匯敞口頭寸比例的

表述，下面選項(xiàng)中錯(cuò)誤的一項(xiàng)是（）。

?A.累計(jì)外匯敞口頭寸為一個(gè)季度末的匯率敏感性外匯資產(chǎn)減去匯率敏感性外匯負(fù)債

?B.資本凈額定義與資本充足率指標(biāo)中定義一致

?C.在計(jì)算比率時(shí)應(yīng)將各種外匯敞口統(tǒng)一折合為美元

?D.累計(jì)外匯敞口頭寸比例=累計(jì)外匯敞口頭寸。資本凈額

答案：A

本題解析：

累計(jì)外匯敞口頭寸為銀行匯率敏感性外匯資產(chǎn)減去匯率敏感性外匯負(fù)債的余額。沒(méi)有一個(gè)季度的

時(shí)間規(guī)定。

93、違約概率模型能夠直接估計(jì)客戶(hù)的違約概率，因此對(duì)歷史數(shù)據(jù)的要求更高，需要商業(yè)銀行建

立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至少（）年的數(shù)據(jù)。

?A.1

?B.2

?C.3

?D.5

答案：D

本題解析：

相比于傳統(tǒng)的專(zhuān)家判斷和信用評(píng)分法，違約概率模型能夠直接估計(jì)客戶(hù)的違約概率，因此對(duì)歷史

數(shù)據(jù)的要求更高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至少5年的

數(shù)據(jù)。

94、如果商業(yè)銀行的一個(gè)5年期的貸款項(xiàng)目，第1年到第4年每年還款額的現(xiàn)值為100萬(wàn)元，

第5年還款額的現(xiàn)值為1100萬(wàn)元，那么該貸款項(xiàng)目的久期為（）。

?A.5年

?B.4.5年

?C.4.3年

?D.4年

答案：C

本題解析：

久期=[100x（1+2+3+4）+1100x5]+（4x100+1100）=4.3（年）。

95、當(dāng)市場(chǎng)利率變動(dòng)時(shí)，銀行資產(chǎn)價(jià)值和負(fù)債價(jià)值的變動(dòng)方向與市場(chǎng)利率的變動(dòng)方向⑺，？而且

資產(chǎn)與負(fù)債的久期越⑺，資產(chǎn)與負(fù)債價(jià)值變動(dòng)的幅度越大，利率風(fēng)險(xiǎn)也就越高。

?A.相反；長(zhǎng)

?B.相同；長(zhǎng)

?C.相反；短

?D.相同；短

答案：A

本題解析：

久期可以用來(lái)對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的利率敏感度進(jìn)行分析。當(dāng)市場(chǎng)利率變動(dòng)時(shí)，銀行資產(chǎn)價(jià)值和

負(fù)債價(jià)值的變動(dòng)方向與市場(chǎng)利率的變動(dòng)方向相反。而且資產(chǎn)與負(fù)債的久期越長(zhǎng)，資產(chǎn)與負(fù)債價(jià)值

變動(dòng)的幅度越大，利率風(fēng)險(xiǎn)也就越高。

96、"5Cs”方法屬于（）評(píng)級(jí)方法。

?A.信用評(píng)分法

?B.專(zhuān)家判斷法

?C.歷史模型法

?D.壓力測(cè)試法

答案：B

本題解析：

"5Cs”方法屬于專(zhuān)家判斷評(píng)級(jí)方法。

97、下列關(guān)于杠桿率指標(biāo)優(yōu)點(diǎn)的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

?A.違約概率、違約損失率等風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)狀況具備一定正相關(guān)性

?B.資本要求與經(jīng)濟(jì)周期同向變動(dòng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)均造成負(fù)面影響

?C.杠桿率指標(biāo)具有逆周期性的特點(diǎn)

?D.在經(jīng)濟(jì)下行期，銀行資產(chǎn)規(guī)模相對(duì)平穩(wěn)或縮減，杠桿率指標(biāo)下降

答案：D

本題解析：

杠桿率指標(biāo)具有逆周期性的特點(diǎn)，在經(jīng)濟(jì)上行期，資產(chǎn)價(jià)格上升，銀行會(huì)擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模，杠桿率

指標(biāo)會(huì)相應(yīng)下降；相反，在經(jīng)濟(jì)下行期，銀行資產(chǎn)規(guī)模相對(duì)平穩(wěn)或縮減，杠桿率指標(biāo)上升。

98、為避免經(jīng)濟(jì)下滑，央行宣布降低存貸款基準(zhǔn)利率，如果存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)

幅度，則商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)是（）。

?A.缺口風(fēng)險(xiǎn)