廣告公司財務(wù)管理規(guī)章制度一、業(yè)務(wù)操作流程在業(yè)務(wù)開展之際，承接業(yè)務(wù)的負責(zé)人需開具《業(yè)務(wù)流程單》，并收取50%的定金（長期簽約客戶除外）。特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理或副總經(jīng)理批準。定金與業(yè)務(wù)流程單應(yīng)迅速交予財務(wù)部。二、單據(jù)管理每日的《業(yè)務(wù)流程單》需分類整理并妥善存放，以便工程部與制作部負責(zé)人查詢業(yè)績。三、資金入賬出納須在次日十點前將當日所收現(xiàn)金入賬，支票等支付工具需在規(guī)定時限內(nèi)及時處理。四、零散客戶管理未簽訂《簽單客戶申請表》的零散客戶不得進行簽單操作。五、簽單客戶結(jié)算簽單合作單位月末結(jié)算，經(jīng)辦人與副總經(jīng)理確認業(yè)務(wù)明細后，總經(jīng)理審核。付款前核實是否有其他往來賬目需抵扣，并收回對方業(yè)務(wù)單據(jù)。非現(xiàn)金支付由財務(wù)部出具欠條，并加蓋公司公章。六、賬單催收財務(wù)部每月月底整理簽單客戶對賬單，經(jīng)各部門經(jīng)理、副總經(jīng)理和總經(jīng)理審核后發(fā)送給客戶方，并跟進結(jié)算資料以催收欠款。七、工資發(fā)放執(zhí)行部負責(zé)制作上月工資表，經(jīng)副總審核后由總經(jīng)理簽字確認，于每月28日發(fā)放。八、報銷憑證審核報銷憑證需符合技術(shù)性要求，包括金額大寫與小寫相符，實物購買憑證需有驗收人簽字等。至少需三人簽字方可報銷。九、財務(wù)報表財務(wù)部每月18日前整理并提交詳細準確的財務(wù)報表供股東審核簽字存檔。十、年終財務(wù)報表年終扎賬時，財務(wù)部需在股東會要求時間內(nèi)完成年終財務(wù)報表，供股東會審核簽字。獎懲制度遵守規(guī)定者獎勵，違規(guī)者扣分。制度目的本制度旨在規(guī)范公司財務(wù)行為，有效運作資產(chǎn)，提升經(jīng)濟效益，并遵循相關(guān)法律法規(guī)。財務(wù)部門設(shè)置公司設(shè)立財務(wù)部，內(nèi)設(shè)財務(wù)會計與出納員，分工明確，協(xié)作高效。內(nèi)部稽核制度公司內(nèi)部建立必要的內(nèi)部稽核制度，確保財務(wù)工作的正確性與合規(guī)性。財會人員職責(zé)財會人員應(yīng)忠于職守，堅持原則，確保會計核算與監(jiān)督的正確性。現(xiàn)金管理公司遵循國家現(xiàn)金管理規(guī)定與銀行結(jié)算辦法，建立嚴格的現(xiàn)金管理辦法。應(yīng)收款與預(yù)付款管理財務(wù)部加強對各種應(yīng)收款及預(yù)付款的核算與管理，確保資金及時回籠。流動資金管理嚴格管理流動資金，確保現(xiàn)金余額最佳化，避免現(xiàn)金閑置，保障現(xiàn)金安全。員工借款管理員工借款需填寫借款單，公司提供不超過兩個月工資的借款，并要求及時還款。出差借款管理公司對出差人員提供借款，金額由經(jīng)理核定，返回公司后需在3天內(nèi)報銷差旅費。財務(wù)計劃與資金管理參與制定公司財務(wù)計劃與資金管理，分析考核預(yù)測經(jīng)濟成果，嚴格費用支出審核。會計人員培訓(xùn)定期對會計人員進行崗位培訓(xùn)，確保財務(wù)人員技能與時俱進。市場推廣人員薪資標準工作職責(zé)包括在指定場所進行市場推廣活動，薪資標準另行制定。付款規(guī)定付款前需填寫《用款申批單》，經(jīng)相關(guān)部門負責(zé)人審核后由總經(jīng)理簽字，財務(wù)部方可付款。工資發(fā)放員工工資原則上定于每月中旬發(fā)放，可采用現(xiàn)金或打卡方式。單據(jù)及票據(jù)管理所有單據(jù)與票據(jù)的交接需對方簽收，財務(wù)部以外人員拿回的單據(jù)需交由財務(wù)部處理。臺帳登記每筆業(yè)務(wù)需及時登記臺帳，未及時登記將處以罰款。業(yè)務(wù)匯總與核對財務(wù)部每月5日提交臺帳與業(yè)務(wù)匯總，會計每月核對賬目。發(fā)(票)管理公司發(fā)(票)由財務(wù)部專人管理，開具前需經(jīng)相關(guān)部門負責(zé)人與總經(jīng)理簽字。固定資產(chǎn)管理每項固定資產(chǎn)需登記編號，每年進行盤點。其他規(guī)定