公務(wù)卡管理制度通知?一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范公務(wù)卡使用行為，提高公務(wù)支出透明度，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司實(shí)際情況，制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司本部及所屬各部門、各分支機(jī)構(gòu)。（三）定義1.公務(wù)卡：是指公司為員工辦理的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的信用卡。2.公務(wù)支出：是指公司員工因履行公務(wù)而發(fā)生的差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用支出。（四）基本原則1.方便快捷原則：確保公務(wù)卡使用方便、快捷，提高工作效率。2.規(guī)范管理原則：嚴(yán)格按照國(guó)家法律法規(guī)和公司財(cái)務(wù)制度進(jìn)行管理，確保公務(wù)卡使用規(guī)范、安全。3.強(qiáng)化監(jiān)督原則：加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡使用的監(jiān)督檢查，防止違規(guī)行為發(fā)生。二、公務(wù)卡辦理（一）辦理主體公司統(tǒng)一組織為符合條件的員工辦理公務(wù)卡，員工個(gè)人不得自行辦理。（二）辦理?xiàng)l件1.公司正式員工。2.具有完全民事行為能力。3.信用狀況良好，無不良信用記錄。（三）辦理流程1.員工填寫《公務(wù)卡申請(qǐng)表》，提交所在部門負(fù)責(zé)人審核。2.部門負(fù)責(zé)人審核通過后，報(bào)公司財(cái)務(wù)部門審核。3.財(cái)務(wù)部門審核通過后，統(tǒng)一提交給合作銀行辦理公務(wù)卡。4.銀行發(fā)卡后，由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一領(lǐng)取并發(fā)放給員工。（四）卡片信息變更員工如有公務(wù)卡信息變更（如聯(lián)系方式、密碼等），應(yīng)及時(shí)告知所在部門負(fù)責(zé)人，并由部門負(fù)責(zé)人通知財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門根據(jù)員工提供的信息，及時(shí)與銀行聯(lián)系辦理變更手續(xù)。三、公務(wù)卡使用（一）使用范圍1.差旅費(fèi)：包括住宿費(fèi)、機(jī)票款、市內(nèi)交通費(fèi)等。2.會(huì)議費(fèi)：包括會(huì)議場(chǎng)地費(fèi)、會(huì)議資料費(fèi)、會(huì)議餐飲費(fèi)等。3.招待費(fèi)：包括接待客戶的餐飲費(fèi)、住宿費(fèi)、禮品費(fèi)等。4.其他公務(wù)支出：包括辦公用品采購(gòu)、設(shè)備維修保養(yǎng)費(fèi)、咨詢服務(wù)費(fèi)等。（二）使用規(guī)范1.員工應(yīng)嚴(yán)格按照公務(wù)卡使用范圍使用公務(wù)卡，不得用于個(gè)人消費(fèi)。2.公務(wù)卡消費(fèi)時(shí)，應(yīng)取得正規(guī)發(fā)票和消費(fèi)明細(xì)清單，并在發(fā)票上注明公務(wù)卡消費(fèi)字樣。3.員工應(yīng)妥善保管公務(wù)卡及密碼，不得將公務(wù)卡轉(zhuǎn)借他人使用。如因保管不善導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷或遺失，應(yīng)及時(shí)向所在部門負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)部門報(bào)告，并配合銀行和公司采取相應(yīng)措施。4.員工在使用公務(wù)卡進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)后，應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)到財(cái)務(wù)部門辦理報(bào)銷手續(xù)。報(bào)銷時(shí)，應(yīng)提供公務(wù)卡消費(fèi)憑證（發(fā)票、消費(fèi)明細(xì)清單等）、公務(wù)卡交易明細(xì)（可通過銀行網(wǎng)上銀行或手機(jī)銀行查詢打?。┑认嚓P(guān)資料。（三）還款規(guī)定1.公務(wù)卡還款由公司統(tǒng)一負(fù)責(zé)。財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)員工報(bào)銷情況，在規(guī)定的還款日前將款項(xiàng)足額存入員工公務(wù)卡賬戶。2.如因財(cái)務(wù)部門原因未能按時(shí)還款，導(dǎo)致員工產(chǎn)生逾期利息或滯納金等費(fèi)用，由財(cái)務(wù)部門承擔(dān)。3.如因員工個(gè)人原因未能按時(shí)還款，導(dǎo)致產(chǎn)生逾期利息或滯納金等費(fèi)用，由員工個(gè)人承擔(dān)。同時(shí)，公司將按照相關(guān)規(guī)定對(duì)員工進(jìn)行處理。四、公務(wù)卡報(bào)銷（一）報(bào)銷流程1.員工在使用公務(wù)卡進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)后，應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)（一般為消費(fèi)后[x]個(gè)工作日內(nèi)）到財(cái)務(wù)部門辦理報(bào)銷手續(xù)。2.員工填寫《公務(wù)卡報(bào)銷申請(qǐng)表》，并附上公務(wù)卡消費(fèi)憑證（發(fā)票、消費(fèi)明細(xì)清單等）、公務(wù)卡交易明細(xì)（可通過銀行網(wǎng)上銀行或手機(jī)銀行查詢打印）等相關(guān)資料。3.部門負(fù)責(zé)人對(duì)員工的報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過后簽字確認(rèn)。4.財(cái)務(wù)部門對(duì)員工的報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核內(nèi)容包括報(bào)銷憑證的真實(shí)性、合法性、完整性，公務(wù)卡消費(fèi)的合理性等。復(fù)核通過后，按照公司財(cái)務(wù)制度進(jìn)行報(bào)銷處理。5.財(cái)務(wù)部門在完成報(bào)銷手續(xù)后，將報(bào)銷款項(xiàng)直接支付到員工公務(wù)卡賬戶。（二）報(bào)銷期限員工應(yīng)在公務(wù)卡消費(fèi)后[x]個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)，特殊情況經(jīng)財(cái)務(wù)部門批準(zhǔn)后可適當(dāng)延長(zhǎng)，但最長(zhǎng)不得超過[x]個(gè)工作日。逾期未辦理報(bào)銷手續(xù)的，財(cái)務(wù)部門將不再受理。（三）報(bào)銷審核1.財(cái)務(wù)部門對(duì)報(bào)銷憑證的審核內(nèi)容包括：發(fā)票是否真實(shí)、合法、有效，發(fā)票內(nèi)容是否與公務(wù)卡消費(fèi)明細(xì)一致，發(fā)票金額是否與報(bào)銷金額相符，是否有相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字審批等。2.對(duì)不符合報(bào)銷規(guī)定的憑證，財(cái)務(wù)部門有權(quán)不予報(bào)銷，并要求員工補(bǔ)充或更換合法有效的憑證。五、監(jiān)督檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)公務(wù)卡使用和報(bào)銷情況進(jìn)行定期檢查和不定期抽查，確保公務(wù)卡使用規(guī)范、報(bào)銷手續(xù)完備。2.公司審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)公務(wù)卡使用和報(bào)銷情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見，并督促相關(guān)部門和人員進(jìn)行整改。（二）外部監(jiān)督公司應(yīng)積極配合財(cái)政、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門的監(jiān)督檢查，如實(shí)提供公務(wù)卡使用和報(bào)銷的相關(guān)資料。六、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.違反公務(wù)卡使用范圍規(guī)定，將公務(wù)卡用于個(gè)人消費(fèi)的。2.未按規(guī)定取得正規(guī)發(fā)票和消費(fèi)明細(xì)清單，或提供虛假發(fā)票和消費(fèi)明細(xì)清單進(jìn)行報(bào)銷的。3.未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦理公務(wù)卡報(bào)銷手續(xù)，或逾期未還款導(dǎo)致產(chǎn)生逾期利息或滯納金等費(fèi)用的。4.將公務(wù)卡轉(zhuǎn)借他人使用，或因保管不善導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷或遺失，未及時(shí)報(bào)告并采取相應(yīng)措施的。5.其他違反公務(wù)卡管理制度的行為。（二）處理措施1.對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，公司將責(zé)令相關(guān)責(zé)任人立即整改，并按照公司有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。2.對(duì)違規(guī)情節(jié)較輕的，給予批評(píng)教育、警告等處理；對(duì)違規(guī)情節(jié)較重的，給予記過、記大過、降職、撤職等處理；對(duì)違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重的，給予開除等處理。3.對(duì)因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。七、附則（一）解釋權(quán)