?證券發(fā)行管理制度規(guī)定一、總則（一）目的為規(guī)范公司證券發(fā)行行為，保障公司和投資者的合法權(quán)益，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管要求，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司在境內(nèi)外證券市場(chǎng)進(jìn)行的各類(lèi)證券發(fā)行活動(dòng)，包括但不限于首次公開(kāi)發(fā)行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行公司債券、可轉(zhuǎn)換公司債券等。（三）基本原則1.合法性原則公司證券發(fā)行活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定以及公司章程的要求。2.公平、公正、公開(kāi)原則確保證券發(fā)行過(guò)程公平對(duì)待所有投資者，信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，維護(hù)市場(chǎng)秩序和投資者信心。3.審慎性原則在證券發(fā)行決策過(guò)程中，充分評(píng)估各種因素，進(jìn)行科學(xué)論證和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保發(fā)行方案合理可行，符合公司整體利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略。二、證券發(fā)行決策程序（一）發(fā)起與提議1.公司董事會(huì)、管理層或其他相關(guān)部門(mén)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、資金需求、業(yè)務(wù)拓展等因素，提出證券發(fā)行的初步設(shè)想，并進(jìn)行前期調(diào)研和分析。2.若涉及重大項(xiàng)目投資、并購(gòu)重組等導(dǎo)致資金需求的情況，相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)詳細(xì)制定資金預(yù)算和融資計(jì)劃，作為證券發(fā)行提議的重要依據(jù)。（二）可行性研究與論證1.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)證券發(fā)行的財(cái)務(wù)可行性進(jìn)行分析，包括對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、盈利能力、償債能力等進(jìn)行評(píng)估，預(yù)測(cè)發(fā)行后對(duì)公司財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響。2.法律合規(guī)部門(mén)對(duì)證券發(fā)行的法律合規(guī)性進(jìn)行審查，確保發(fā)行活動(dòng)符合法律法規(guī)及監(jiān)管要求，不存在法律障礙。3.投資銀行等中介機(jī)構(gòu)協(xié)助公司對(duì)市場(chǎng)情況、投資者需求、發(fā)行時(shí)機(jī)等進(jìn)行分析，評(píng)估發(fā)行方案的可行性和市場(chǎng)接受程度。（三）內(nèi)部審議1.證券發(fā)行提議經(jīng)可行性研究與論證后，提交公司總經(jīng)理辦公會(huì)進(jìn)行初步審議?？偨?jīng)理辦公會(huì)應(yīng)充分討論發(fā)行的必要性、可行性、發(fā)行規(guī)模、發(fā)行方式等關(guān)鍵問(wèn)題，并形成初步意見(jiàn)。2.總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)后，將證券發(fā)行方案提交公司董事會(huì)審議。董事會(huì)應(yīng)嚴(yán)格按照《公司法》《證券法》等法律法規(guī)及公司章程規(guī)定的程序進(jìn)行表決，形成董事會(huì)決議。董事會(huì)決議應(yīng)明確發(fā)行的具體事項(xiàng)，包括但不限于發(fā)行種類(lèi)、數(shù)量、價(jià)格、募集資金用途、發(fā)行對(duì)象等，并對(duì)發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分評(píng)估和披露。（四）股東大會(huì)決策1.對(duì)于需經(jīng)股東大會(huì)審議的證券發(fā)行事項(xiàng)，董事會(huì)應(yīng)在股東大會(huì)召開(kāi)前按照規(guī)定將發(fā)行方案及相關(guān)文件提交給股東，確保股東有足夠的時(shí)間了解發(fā)行情況并進(jìn)行決策。2.股東大會(huì)應(yīng)對(duì)證券發(fā)行方案進(jìn)行審議和表決，出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)方為有效決議（法律、法規(guī)另有規(guī)定的除外）。股東大會(huì)決議應(yīng)明確表達(dá)股東對(duì)發(fā)行事項(xiàng)的意見(jiàn)，并記錄在案。三、證券發(fā)行申報(bào)與審批（一）申報(bào)準(zhǔn)備1.根據(jù)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，組織相關(guān)部門(mén)和中介機(jī)構(gòu)編制申報(bào)文件，包括招股說(shuō)明書(shū)（或募集說(shuō)明書(shū)）、發(fā)行保薦書(shū)、審計(jì)報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)等。申報(bào)文件應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，反映公司的實(shí)際情況和發(fā)行方案。2.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定對(duì)公司進(jìn)行盡職調(diào)查，對(duì)申報(bào)文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查，并出具保薦意見(jiàn)。（二）申報(bào)流程1.在申報(bào)材料準(zhǔn)備齊全后，由保薦機(jī)構(gòu)向證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交發(fā)行申請(qǐng)文件，并按照規(guī)定進(jìn)行申報(bào)登記。2.公司應(yīng)積極配合證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審核工作，及時(shí)回復(fù)審核問(wèn)詢(xún)，提供補(bǔ)充材料。審核過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)按照要求進(jìn)行整改，并向證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)說(shuō)明整改情況。（三）審批程序1.證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)公司提交的發(fā)行申請(qǐng)文件進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括公司的合規(guī)性、財(cái)務(wù)狀況、募集資金用途、信息披露等方面。2.根據(jù)審核意見(jiàn)，公司可能需要進(jìn)行進(jìn)一步的解釋、說(shuō)明或整改。若審核通過(guò)，證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)將出具核準(zhǔn)文件；若審核不通過(guò)，公司應(yīng)根據(jù)審核意見(jiàn)進(jìn)行調(diào)整和完善，待符合要求后重新申報(bào)。四、證券發(fā)行信息披露（一）披露原則1.真實(shí)性原則信息披露內(nèi)容必須真實(shí)可靠，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。2.準(zhǔn)確性原則對(duì)披露信息的表述應(yīng)準(zhǔn)確無(wú)誤，避免模糊不清或歧義性語(yǔ)言。3.完整性原則全面披露與證券發(fā)行相關(guān)的所有重要信息，不得隱瞞或遺漏關(guān)鍵內(nèi)容。4.及時(shí)性原則在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)及時(shí)披露證券發(fā)行的相關(guān)信息，確保投資者能夠及時(shí)獲取最新信息。（二）披露內(nèi)容1.發(fā)行前披露招股說(shuō)明書(shū)（或募集說(shuō)明書(shū)）：詳細(xì)介紹公司基本情況、業(yè)務(wù)范圍、財(cái)務(wù)狀況、募集資金用途、發(fā)行方案等內(nèi)容，是投資者了解公司和發(fā)行情況的重要文件。發(fā)行保薦書(shū)：保薦機(jī)構(gòu)對(duì)公司發(fā)行申請(qǐng)的推薦意見(jiàn)，包括對(duì)公司合規(guī)性、發(fā)行方案合理性等方面的評(píng)價(jià)。法律意見(jiàn)書(shū)：律師事務(wù)所對(duì)公司發(fā)行行為的合法性出具的法律意見(jiàn)。審計(jì)報(bào)告：會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)后出具的報(bào)告，反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。2.發(fā)行過(guò)程中披露發(fā)行公告：公告證券發(fā)行的基本信息，如發(fā)行方式、發(fā)行時(shí)間、發(fā)行價(jià)格、發(fā)行數(shù)量等，告知投資者發(fā)行進(jìn)展情況。中簽率公告：在證券發(fā)行采用抽簽等方式確定投資者認(rèn)購(gòu)結(jié)果后，及時(shí)公告中簽率情況。上市公告書(shū)：對(duì)于股票發(fā)行上市的情況，在上市前發(fā)布上市公告書(shū)，介紹公司上市情況、上市后股本結(jié)構(gòu)變化等內(nèi)容。3.發(fā)行后持續(xù)披露定期報(bào)告：公司應(yīng)按照規(guī)定定期披露年度報(bào)告、中期報(bào)告等，其中應(yīng)包含募集資金使用情況、證券發(fā)行后公司經(jīng)營(yíng)狀況變化等內(nèi)容，接受投資者監(jiān)督。臨時(shí)報(bào)告：如發(fā)生與證券發(fā)行相關(guān)的重大事項(xiàng)，如募集資金用途變更、公司控制權(quán)變動(dòng)等，應(yīng)及時(shí)發(fā)布臨時(shí)報(bào)告進(jìn)行披露。（三）披露渠道1.公司官網(wǎng)：在公司官方網(wǎng)站設(shè)立專(zhuān)門(mén)的信息披露專(zhuān)欄，及時(shí)發(fā)布證券發(fā)行相關(guān)信息，方便投資者查閱。2.證券交易所指定網(wǎng)站：按照證券交易所的要求，將披露文件上傳至指定的信息披露平臺(tái)，確保信息在交易所網(wǎng)站同步發(fā)布。3.法定媒體：通過(guò)符合規(guī)定的報(bào)紙、雜志等法定媒體進(jìn)行信息披露，確保信息傳播范圍廣泛、及時(shí)有效。五、證券發(fā)行承銷(xiāo)與配售（一）承銷(xiāo)方式選擇1.公司應(yīng)根據(jù)證券發(fā)行規(guī)模、市場(chǎng)情況、自身需求等因素，與保薦機(jī)構(gòu)協(xié)商確定合適的承銷(xiāo)方式，包括包銷(xiāo)、代銷(xiāo)等。2.包銷(xiāo)是指承銷(xiāo)商將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購(gòu)入或者在承銷(xiāo)期結(jié)束時(shí)將售后剩余證券全部自行購(gòu)入的承銷(xiāo)方式；代銷(xiāo)是指承銷(xiāo)商代發(fā)行人發(fā)售證券，在承銷(xiāo)期結(jié)束時(shí)，將未售出的證券全部退還給發(fā)行人的承銷(xiāo)方式。（二）承銷(xiāo)協(xié)議簽訂1.公司與承銷(xiāo)商應(yīng)簽訂書(shū)面承銷(xiāo)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、承銷(xiāo)方式、承銷(xiāo)費(fèi)用、發(fā)行價(jià)格、發(fā)行數(shù)量、承銷(xiāo)期限等條款。2.承銷(xiāo)協(xié)議應(yīng)符合法律法規(guī)及證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定，確保協(xié)議的合法性和有效性。（三）配售原則與方法1.配售原則公平原則：確保所有符合條件的投資者都有平等的機(jī)會(huì)參與配售。公正原則：按照事先確定的規(guī)則進(jìn)行配售，不得偏袒特定投資者。公開(kāi)原則：配售過(guò)程應(yīng)公開(kāi)透明，接受投資者監(jiān)督。2.配售方法向原股東配售：對(duì)于配股等情況，按照股東持股比例向原股東配售股份。向特定對(duì)象配售：根據(jù)發(fā)行方案和相關(guān)規(guī)定，向特定的投資者（如戰(zhàn)略投資者、機(jī)構(gòu)投資者等）配售股份。在配售過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和條件進(jìn)行，確保配售對(duì)象符合要求。（四）承銷(xiāo)過(guò)程管理1.承銷(xiāo)商應(yīng)按照承銷(xiāo)協(xié)議的約定，制定詳細(xì)的承銷(xiāo)方案，組織承銷(xiāo)團(tuán)隊(duì)開(kāi)展工作。2.在承銷(xiāo)過(guò)程中，承銷(xiāo)商應(yīng)密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整承銷(xiāo)策略，確保證券順利發(fā)行。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)投資者的宣傳推廣工作，提高證券的市場(chǎng)認(rèn)知度和吸引力。3.公司應(yīng)與承銷(xiāo)商保持密切溝通，及時(shí)了解承銷(xiāo)進(jìn)展情況，協(xié)調(diào)解決承銷(xiāo)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。六、證券發(fā)行募集資金管理（一）募集資金用途確定1.公司應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略和實(shí)際需求，在證券發(fā)行申報(bào)文件中明確募集資金的用途。募集資金用途應(yīng)具有明確的投資項(xiàng)目和合理的資金預(yù)算，與公司主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)，有助于提升公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力和持續(xù)盈利能力。2.募集資金不得用于彌補(bǔ)虧損、非生產(chǎn)性支出或與公司主營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的其他用途。（二）募集資金專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)1.公司應(yīng)在銀行設(shè)立募集資金專(zhuān)戶(hù)，將募集資金集中存放于專(zhuān)戶(hù)管理。專(zhuān)戶(hù)數(shù)量應(yīng)根據(jù)募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)際情況合理確定，但原則上不得超過(guò)募集資金投資項(xiàng)目的個(gè)數(shù)。2.公司應(yīng)與保薦機(jī)構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂三方監(jiān)管協(xié)議，明確各方的權(quán)利和義務(wù)，規(guī)范募集資金的存取和使用。（三）募集資金使用管理1.公司應(yīng)按照募集資金使用計(jì)劃，嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和用途使用募集資金。在使用募集資金時(shí)，應(yīng)確保資金支出與投資項(xiàng)目的預(yù)算相符，不得擅自改變募集資金用途。2.對(duì)于募集資金投資項(xiàng)目涉及采購(gòu)設(shè)備、工程建設(shè)等情況，公司應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定，履行招投標(biāo)、合同簽訂等程序，確保資金使用的合規(guī)性和有效性。3.公司應(yīng)定期對(duì)募集資金的使用情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督檢查，確保募集資金使用符合規(guī)定要求。同時(shí)，應(yīng)在定期報(bào)告中披露募集資金使用情況，接受投資者監(jiān)督。（四）募集資金變更管理1.如因特殊原因需要變更募集資金用途，公司應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。首先由公司董事會(huì)提出變更募集資金用途的議案，經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)，并報(bào)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。2.變更后的募集資金用途應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求，且變更后的項(xiàng)目應(yīng)具備可行性和良好的經(jīng)濟(jì)效益。公司應(yīng)在變更募集資金用途后及時(shí)進(jìn)行信息披露，說(shuō)明變更的原因、變更后的用途等情況。七、證券發(fā)行后管理（一）股權(quán)登記與托管1.證券發(fā)行完成后，公司應(yīng)及時(shí)辦理股權(quán)登記手續(xù)，確定股東名單和股權(quán)結(jié)構(gòu)。股權(quán)登記機(jī)構(gòu)應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定準(zhǔn)確記錄股東信息，確保股權(quán)登記的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。2.公司應(yīng)選擇合法合規(guī)的股權(quán)托管機(jī)構(gòu)，將公司股權(quán)進(jìn)行集中托管。股權(quán)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)按照托管協(xié)議的約定，為公司和股東提供股權(quán)管理、查詢(xún)、分紅派息等服務(wù)，保障股東的合法權(quán)益。（二）股東權(quán)益保護(hù)1.公司應(yīng)按照法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，保障股東的知情權(quán)、參與權(quán)、表決權(quán)、收益權(quán)等合法權(quán)益。定期向股東披露公司經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、重大事項(xiàng)等信息，確保股東能夠及時(shí)了解公司情況。2.在涉及股東重大利益的決策過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定程序召開(kāi)股東大會(huì)，充分聽(tīng)取股東意見(jiàn)，保障股東的決策權(quán)。對(duì)于股東提出的合理訴求，應(yīng)及時(shí)給予回應(yīng)和處理。（三）持續(xù)信息披露與監(jiān)管1.公司應(yīng)按照證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，持續(xù)做好信息披露工作。除定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告外，如發(fā)生可能對(duì)公司證券價(jià)格產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行披露。2.積極配合證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管工作，接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查。對(duì)于監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的問(wèn)題和要求，應(yīng)及時(shí)整改落實(shí)，并將整改情況報(bào)告監(jiān)管機(jī)構(gòu)。八、附則（