?計(jì)量支付管理制度總則目的本制度旨在規(guī)范公司計(jì)量支付工作流程，確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動中涉及的計(jì)量準(zhǔn)確、支付合規(guī)，保障公司經(jīng)濟(jì)利益，提高財(cái)務(wù)管理效率，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)的健康、有序發(fā)展。適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有涉及計(jì)量支付的業(yè)務(wù)活動，包括但不限于工程項(xiàng)目、采購業(yè)務(wù)、服務(wù)費(fèi)用結(jié)算等?；驹瓌t1.準(zhǔn)確性原則：計(jì)量數(shù)據(jù)應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，如實(shí)反映業(yè)務(wù)活動的實(shí)際情況，為支付提供可靠依據(jù)。2.合規(guī)性原則：計(jì)量支付工作必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、公司內(nèi)部政策及相關(guān)行業(yè)規(guī)定，確保支付行為合法合規(guī)。3.及時(shí)性原則：應(yīng)按照規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)完成計(jì)量與支付工作，避免因延誤影響業(yè)務(wù)進(jìn)展和合作關(guān)系。4.權(quán)責(zé)明確原則：明確各部門及人員在計(jì)量支付工作中的職責(zé)與權(quán)限，做到責(zé)任清晰、分工合理，避免推諉扯皮現(xiàn)象。計(jì)量管理計(jì)量職責(zé)分工1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)提供計(jì)量所需的原始資料和數(shù)據(jù)，如工程項(xiàng)目的施工記錄、采購業(yè)務(wù)的到貨清單等，并確保資料的真實(shí)性和完整性。對業(yè)務(wù)活動中的計(jì)量工作進(jìn)行現(xiàn)場監(jiān)督和確認(rèn)，配合相關(guān)部門完成計(jì)量數(shù)據(jù)的采集與審核。2.計(jì)量部門（如有）制定計(jì)量方案和標(biāo)準(zhǔn)，明確計(jì)量方法、器具及流程。負(fù)責(zé)組織實(shí)施計(jì)量工作，對計(jì)量數(shù)據(jù)進(jìn)行專業(yè)審核和校驗(yàn)，確保計(jì)量結(jié)果的準(zhǔn)確性。建立和維護(hù)計(jì)量設(shè)備檔案，定期對計(jì)量設(shè)備進(jìn)行校準(zhǔn)和維護(hù)，保證設(shè)備的正常運(yùn)行。3.財(cái)務(wù)部門參與計(jì)量支付相關(guān)制度的制定，從財(cái)務(wù)角度對計(jì)量支付工作提出意見和建議。依據(jù)審核通過的計(jì)量數(shù)據(jù)進(jìn)行支付核算，確保支付金額的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。對計(jì)量支付情況進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。計(jì)量流程1.計(jì)量準(zhǔn)備業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)開展情況，提前準(zhǔn)備好計(jì)量所需的各類文件和資料，如合同文件、技術(shù)規(guī)范、施工圖紙等，并確保相關(guān)人員熟悉計(jì)量要求和流程。計(jì)量部門（如有）檢查計(jì)量設(shè)備是否完好，精度是否符合要求，確保計(jì)量工作的順利進(jìn)行。2.現(xiàn)場計(jì)量業(yè)務(wù)部門按照計(jì)量方案和標(biāo)準(zhǔn)，組織相關(guān)人員對業(yè)務(wù)活動進(jìn)行現(xiàn)場計(jì)量。計(jì)量過程中，應(yīng)詳細(xì)記錄計(jì)量數(shù)據(jù)，包括計(jì)量時(shí)間、地點(diǎn)、對象、數(shù)量、規(guī)格等信息，并由參與計(jì)量的人員簽字確認(rèn)。計(jì)量部門（如有）對現(xiàn)場計(jì)量工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，對計(jì)量數(shù)據(jù)進(jìn)行抽檢和復(fù)核，確保計(jì)量結(jié)果的準(zhǔn)確性。如發(fā)現(xiàn)計(jì)量數(shù)據(jù)存在疑問或偏差，應(yīng)及時(shí)要求業(yè)務(wù)部門重新計(jì)量或進(jìn)行調(diào)整。3.計(jì)量數(shù)據(jù)審核業(yè)務(wù)部門將計(jì)量數(shù)據(jù)整理后提交給相關(guān)審核部門。審核部門應(yīng)按照規(guī)定的審核流程和標(biāo)準(zhǔn)，對計(jì)量數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括計(jì)量依據(jù)是否充分、計(jì)量方法是否正確、數(shù)據(jù)計(jì)算是否準(zhǔn)確、簽字蓋章是否齊全等。如審核發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)反饋給業(yè)務(wù)部門進(jìn)行整改，直至審核通過。4.計(jì)量結(jié)果確認(rèn)經(jīng)審核通過的計(jì)量數(shù)據(jù)，由業(yè)務(wù)部門、計(jì)量部門（如有）和相關(guān)負(fù)責(zé)人共同簽字確認(rèn)，作為后續(xù)支付的依據(jù)。計(jì)量結(jié)果確認(rèn)后，應(yīng)形成正式的計(jì)量報(bào)告或記錄，妥善保存，以備查詢和追溯。計(jì)量器具管理1.器具配備根據(jù)業(yè)務(wù)計(jì)量需求，合理配備各類計(jì)量器具，確保其精度和量程能夠滿足計(jì)量工作要求。計(jì)量器具的選型應(yīng)遵循先進(jìn)、適用、經(jīng)濟(jì)的原則，優(yōu)先選用國家法定計(jì)量單位的器具。2.器具校準(zhǔn)建立計(jì)量器具校準(zhǔn)計(jì)劃，定期將計(jì)量器具送法定計(jì)量檢定機(jī)構(gòu)進(jìn)行校準(zhǔn)。校準(zhǔn)周期應(yīng)根據(jù)器具的使用頻率、精度要求等因素確定。對于無法溯源到法定計(jì)量檢定機(jī)構(gòu)的自制或?qū)Ｓ糜?jì)量器具，應(yīng)制定內(nèi)部校準(zhǔn)方法和程序，定期進(jìn)行校準(zhǔn)，并保留校準(zhǔn)記錄。3.器具維護(hù)制定計(jì)量器具維護(hù)保養(yǎng)制度，明確維護(hù)保養(yǎng)責(zé)任人和維護(hù)內(nèi)容。維護(hù)保養(yǎng)工作應(yīng)包括日常清潔、檢查、調(diào)試、故障維修等。對計(jì)量器具的維護(hù)保養(yǎng)情況進(jìn)行記錄，建立維護(hù)檔案，跟蹤器具的使用狀況和維護(hù)歷史。4.器具報(bào)廢對于超過校準(zhǔn)周期且無法修復(fù)、損壞嚴(yán)重?zé)o法正常使用或技術(shù)性能落后的計(jì)量器具，應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)廢手續(xù)。計(jì)量器具報(bào)廢前，應(yīng)進(jìn)行技術(shù)鑒定和審批，確保報(bào)廢處理符合規(guī)定。報(bào)廢后的計(jì)量器具應(yīng)妥善處理，防止流失或造成環(huán)境污染。支付管理支付申請1.申請依據(jù)：業(yè)務(wù)部門依據(jù)合同約定、計(jì)量結(jié)果及相關(guān)規(guī)定，提出支付申請。支付申請應(yīng)注明支付事由、支付金額、支付對象等詳細(xì)信息，并附相關(guān)證明材料，如計(jì)量報(bào)告、發(fā)票、驗(yàn)收單等。2.申請流程業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員填寫支付申請表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門收到支付申請表后，對申請內(nèi)容和證明材料進(jìn)行初步審核，檢查申請金額是否準(zhǔn)確、支付依據(jù)是否充分、手續(xù)是否齊全等。如審核通過，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)；如審核不通過，應(yīng)退回業(yè)務(wù)部門補(bǔ)充或修改相關(guān)資料。支付審批1.審批權(quán)限：根據(jù)公司財(cái)務(wù)管理制度和授權(quán)體系，明確不同金額支付的審批權(quán)限。一般情況下，小額支付由部門負(fù)責(zé)人審批；中等金額支付由分管領(lǐng)導(dǎo)審批；大額支付需經(jīng)總經(jīng)理或董事長審批。2.審批流程財(cái)務(wù)部門將審核通過的支付申請表提交至相應(yīng)審批人進(jìn)行審批。審批人應(yīng)認(rèn)真審查支付申請，核實(shí)支付事項(xiàng)的真實(shí)性、必要性和合規(guī)性，并簽署審批意見。對于涉及重大資金支出或存在風(fēng)險(xiǎn)的支付申請，審批人可要求相關(guān)部門提供補(bǔ)充資料或進(jìn)行專題匯報(bào)，必要時(shí)可組織相關(guān)人員進(jìn)行集體審議。支付執(zhí)行1.支付憑證制作：財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批通過的支付申請表，制作支付憑證，如支票、匯票、電匯憑證等。支付憑證應(yīng)準(zhǔn)確填寫支付信息，確保支付金額、支付對象、支付賬號等無誤。2.支付操作：財(cái)務(wù)人員按照支付憑證進(jìn)行支付操作，確保支付款項(xiàng)及時(shí)、準(zhǔn)確地到達(dá)支付對象賬戶。支付完成后，應(yīng)及時(shí)在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中記錄支付信息，并將支付憑證及相關(guān)附件進(jìn)行歸檔保存。3.支付反饋：財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將支付結(jié)果反饋給業(yè)務(wù)部門，告知支付金額、支付時(shí)間、支付方式等信息。業(yè)務(wù)部門應(yīng)跟蹤支付款項(xiàng)的到賬情況，如有異常應(yīng)及時(shí)與財(cái)務(wù)部門溝通協(xié)調(diào)解決。支付監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督：公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對計(jì)量支付工作進(jìn)行審計(jì)檢查，審查計(jì)量支付流程的合規(guī)性、支付依據(jù)的充分性、支付金額的準(zhǔn)確性等。對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.財(cái)務(wù)自查：財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期開展計(jì)量支付工作的自查自糾，檢查支付憑證的制作、支付操作的執(zhí)行、支付記錄的準(zhǔn)確性等方面存在的問題，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正潛在的風(fēng)險(xiǎn)和錯(cuò)誤。3.外部監(jiān)督檢查配合：積極配合外部審計(jì)、稅務(wù)、財(cái)政等部門的監(jiān)督檢查工作，如實(shí)提供計(jì)量支付相關(guān)資料和信息，對檢查中提出的問題及時(shí)整改，確保公司計(jì)量支付工作符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。檔案管理檔案范圍計(jì)量支付檔案包括計(jì)量報(bào)告、支付申請表、支付憑證、合同文件、發(fā)票、驗(yàn)收單、計(jì)量器具校準(zhǔn)記錄、維護(hù)檔案等與計(jì)量支付業(yè)務(wù)相關(guān)的各類文件和資料。檔案整理1.分類歸檔：按照業(yè)務(wù)類型、時(shí)間順序等對計(jì)量支付檔案進(jìn)行分類整理，確保檔案資料存放有序，便于查找和使用。2.編號標(biāo)識：為每份檔案資料賦予唯一的編號，并制作相應(yīng)的標(biāo)識標(biāo)簽，注明檔案名稱、編號、日期、存放位置等信息。3.裝訂成冊：對于紙質(zhì)檔案資料，應(yīng)進(jìn)行裝訂成冊，確保檔案的完整性和規(guī)范性。裝訂時(shí)應(yīng)注意保持資料的順序和整潔，避免損壞或丟失。檔案保管1.保管期限：根據(jù)國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定，確定計(jì)量支付檔案的保管期限。一般情況下，重要檔案保管期限為[x]年，普通檔案保管期限為[x]年。2.保管地點(diǎn)：設(shè)立專門的檔案保管庫房，配備必要的保管設(shè)施，如防火、防潮、防蟲、防盜等設(shè)備，確保檔案資料的安全保管。3.檔案清查：定期對計(jì)量支付檔案進(jìn)行清查盤點(diǎn)，核對檔案數(shù)量、完整性和保管狀況。如發(fā)現(xiàn)檔案丟失、損壞或過期等情況，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處理，并記錄相關(guān)情況。檔案查閱與借閱1.查閱權(quán)限：明確不同人員對計(jì)量支付檔案的查閱權(quán)限，一般情況下，業(yè)務(wù)部門因工作需要可查閱本部門相關(guān)檔案；財(cái)務(wù)部門因財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督需要可查閱涉及支付業(yè)務(wù)的檔案；其他部門或外部單位查閱檔案需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。2.查閱流程：查閱人員填寫檔案查閱申請表，注明查閱事由、查閱檔案名稱及范圍等信息，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，到檔案保管部門進(jìn)行查閱。查閱過程中，檔案保管人員應(yīng)現(xiàn)場監(jiān)督，確保查閱行為符合規(guī)定，查閱人員不得擅自涂改、抽取、復(fù)制檔案資料。3.借閱管理：因特殊情況需要借閱計(jì)量支付檔案的，借閱人員應(yīng)填寫檔案借閱申請表，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，辦理借閱手續(xù)。借閱期限一般不得超過[x]個(gè)工作日，如需延期應(yīng)重新辦理審批手續(xù)。借閱人