創(chuàng)維電器存貨管理制度總則目的本制度旨在規(guī)范創(chuàng)維電器存貨管理流程，確保存貨的安全、完整，提高存貨運營效率，降低存貨成本，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進行。適用范圍本制度適用于創(chuàng)維電器總部及各分公司、子公司涉及存貨采購、存儲、領(lǐng)用、盤點等環(huán)節(jié)的管理活動?；驹瓌t1.準(zhǔn)確性原則：存貨的記錄和核算應(yīng)準(zhǔn)確無誤，確保賬實相符。2.及時性原則：各項存貨管理活動應(yīng)及時進行，避免延誤導(dǎo)致的損失。3.安全性原則：采取有效措施保障存貨的安全，防止損壞、丟失、變質(zhì)等情況發(fā)生。4.效益性原則：在保證存貨滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要的前提下，合理控制存貨水平，降低存貨成本。存貨管理職責(zé)分工采購部門1.負責(zé)根據(jù)生產(chǎn)計劃和銷售預(yù)測，編制存貨采購計劃，確保存貨的合理儲備。2.選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購合同，確保采購物資的質(zhì)量和供應(yīng)及時性。3.跟蹤采購訂單執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決采購過程中的問題。倉儲部門1.負責(zé)存貨的驗收入庫、存儲保管、發(fā)放領(lǐng)用等工作。2.建立健全存貨保管制度，定期對存貨進行清查盤點，確保存貨安全。3.及時反饋存貨的庫存狀況，為采購和生產(chǎn)部門提供準(zhǔn)確的庫存信息。生產(chǎn)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計劃合理領(lǐng)用存貨，控制生產(chǎn)過程中的存貨消耗。2.負責(zé)生產(chǎn)過程中存貨的管理，提高存貨的周轉(zhuǎn)效率。3.協(xié)助倉儲部門進行存貨盤點，提供相關(guān)生產(chǎn)數(shù)據(jù)。財務(wù)部門1.負責(zé)存貨的賬務(wù)核算，準(zhǔn)確記錄存貨的增減變動情況。2.定期對存貨進行財務(wù)分析，評估存貨的合理性和效益性。3.參與存貨盤點工作，監(jiān)督盤點過程，確保賬實相符。銷售部門1.及時了解市場需求和銷售情況，為存貨管理提供信息支持。2.協(xié)助處理積壓存貨，促進存貨的銷售和周轉(zhuǎn)。存貨采購管理采購計劃編制1.采購部門應(yīng)每月末根據(jù)生產(chǎn)部門提供的次月生產(chǎn)計劃、銷售部門提供的銷售預(yù)測以及現(xiàn)有存貨庫存狀況，編制次月存貨采購計劃。2.采購計劃應(yīng)明確采購物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計到貨時間等內(nèi)容，并經(jīng)部門負責(zé)人審核后報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。供應(yīng)商選擇與管理1.采購部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、交貨期等進行綜合評估，選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商。2.定期對供應(yīng)商進行考核評價，對于不符合要求的供應(yīng)商及時進行調(diào)整或淘汰。采購合同簽訂1.采購部門應(yīng)與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括物資規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。2.采購合同簽訂后，應(yīng)及時將合同副本分送倉儲、財務(wù)等相關(guān)部門，以便各部門做好相應(yīng)的準(zhǔn)備工作。采購訂單執(zhí)行1.采購部門應(yīng)根據(jù)采購合同及時下達采購訂單，并跟蹤訂單執(zhí)行情況，確保供應(yīng)商按時、按質(zhì)、按量交貨。2.對于采購過程中出現(xiàn)的變更事項，如物資規(guī)格調(diào)整、交貨期變更等，采購部門應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商，并簽訂補充協(xié)議，同時通知相關(guān)部門做好相應(yīng)的調(diào)整。存貨驗收入庫管理驗收準(zhǔn)備1.倉儲部門在收到采購部門下達的到貨通知后，應(yīng)做好驗收前的準(zhǔn)備工作，包括安排驗收人員、準(zhǔn)備驗收工具和場地等。2.驗收人員應(yīng)熟悉采購合同及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，明確驗收要求。驗收流程1.物資到貨后，驗收人員應(yīng)按照采購合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對物資的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量等進行逐一核對。2.對于需要檢驗質(zhì)量的物資，應(yīng)按照規(guī)定的檢驗方法進行檢驗，合格后方可辦理入庫手續(xù)。3.驗收過程中如發(fā)現(xiàn)物資存在數(shù)量短缺、質(zhì)量不合格等問題，驗收人員應(yīng)及時與采購部門和供應(yīng)商溝通，協(xié)商解決辦法。入庫手續(xù)辦理1.驗收合格的物資，驗收人員應(yīng)填寫入庫單，注明物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、入庫日期等信息，并簽字確認。2.入庫單應(yīng)一式多聯(lián)，分別送交倉儲、財務(wù)等相關(guān)部門。倉儲部門根據(jù)入庫單辦理物資入庫手續(xù)，登記存貨明細賬；財務(wù)部門根據(jù)入庫單進行賬務(wù)處理。存貨存儲保管管理倉庫規(guī)劃與布局1.倉儲部門應(yīng)根據(jù)存貨的特點和管理要求，合理規(guī)劃倉庫布局，劃分不同的存儲區(qū)域，如原材料區(qū)、半成品區(qū)、成品區(qū)等。2.倉庫內(nèi)應(yīng)設(shè)置明顯的標(biāo)識牌，標(biāo)明存貨的類別、存放位置等信息，便于存貨的查找和管理。存貨存儲方式1.存貨應(yīng)按照類別、規(guī)格、批次等進行分類存放，遵循先進先出的原則，確保存貨的質(zhì)量和有效期。2.對于易受潮、易變質(zhì)、易燃易爆等特殊存貨，應(yīng)采取相應(yīng)的特殊存儲措施，如防潮、防火、防爆等。倉庫安全管理1.倉儲部門應(yīng)建立健全倉庫安全管理制度，加強倉庫的安全保衛(wèi)工作，防止存貨被盜、被搶、被破壞等情況發(fā)生。2.倉庫內(nèi)應(yīng)配備必要的消防器材和安全設(shè)施，并定期進行檢查和維護，確保其正常運行。3.倉庫管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵守安全操作規(guī)程，嚴(yán)禁在倉庫內(nèi)吸煙、使用明火等違規(guī)行為。庫存盤點1.倉儲部門應(yīng)定期對存貨進行盤點，確保賬實相符。盤點周期分為月度小盤點、季度中盤點和年度大盤點。2.盤點前，倉儲部門應(yīng)制定詳細的盤點計劃，明確盤點范圍、方法、人員分工等內(nèi)容，并通知相關(guān)部門做好準(zhǔn)備工作。3.盤點過程中，盤點人員應(yīng)認真核對存貨的數(shù)量、規(guī)格、型號等信息，如實記錄盤點結(jié)果。對于盤盈、盤虧的存貨，應(yīng)查明原因，編制盤點報告，報相關(guān)部門審批后進行賬務(wù)處理。存貨領(lǐng)用與發(fā)出管理領(lǐng)用申請1.生產(chǎn)部門、銷售部門等需要領(lǐng)用存貨時，應(yīng)填寫領(lǐng)用申請表，注明領(lǐng)用物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負責(zé)人審核后提交倉儲部門。2.領(lǐng)用申請表應(yīng)一式多聯(lián)，分別送交倉儲、財務(wù)等相關(guān)部門。領(lǐng)用審批1.倉儲部門收到領(lǐng)用申請表后，應(yīng)根據(jù)庫存情況進行審核，對于庫存充足的物資，及時辦理領(lǐng)用手續(xù)；對于庫存不足的物資，應(yīng)及時通知采購部門進行采購。2.領(lǐng)用申請表經(jīng)倉儲部門審核后，還需報分管領(lǐng)導(dǎo)審批，審批通過后方可辦理領(lǐng)用手續(xù)。發(fā)出與記賬1.倉儲部門根據(jù)審批后的領(lǐng)用申請表，辦理存貨發(fā)出手續(xù)，填寫出庫單，注明領(lǐng)用物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、領(lǐng)用日期等信息，并簽字確認。2.出庫單應(yīng)一式多聯(lián)，分別送交倉儲、財務(wù)等相關(guān)部門。倉儲部門根據(jù)出庫單登記存貨明細賬，減少庫存數(shù)量；財務(wù)部門根據(jù)出庫單進行賬務(wù)處理，核算存貨成本。存貨成本核算與控制成本核算方法1.財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)公司實際情況，選擇合適的存貨成本核算方法，如先進先出法、加權(quán)平均法等，并保持核算方法的一致性。2.存貨成本應(yīng)包括采購成本、加工成本以及使存貨達到目前場所和狀態(tài)所發(fā)生的其他成本。成本控制措施1.采購部門應(yīng)通過與供應(yīng)商談判、招標(biāo)等方式，降低采購成本，同時合理控制采購批量，減少庫存積壓。2.生產(chǎn)部門應(yīng)優(yōu)化生產(chǎn)流程，提高生產(chǎn)效率，降低生產(chǎn)過程中的存貨消耗。3.倉儲部門應(yīng)加強存貨管理，減少存貨的損耗、變質(zhì)等情況發(fā)生，降低存貨管理成本。4.財務(wù)部門應(yīng)定期對存貨成本進行分析，及時發(fā)現(xiàn)成本控制中的問題，并提出改進措施。存貨處置管理存貨報廢1.對于因損壞、變質(zhì)、過期等原因無法使用或銷售的存貨，倉儲部門應(yīng)及時清理，并填寫存貨報廢申請表，注明報廢存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、報廢原因等信息。2.存貨報廢申請表經(jīng)倉儲部門負責(zé)人審核后，報財務(wù)部門和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，倉儲部門按照規(guī)定的程序進行報廢處理，并將報廢存貨的處置情況及時反饋給財務(wù)部門。存貨銷售1.對于積壓存貨或不再使用的存貨，銷售部門應(yīng)積極尋找客戶，進行銷售處理。銷售價格應(yīng)根據(jù)市場行情合理確定，確保存貨能夠及時變現(xiàn)。2.存貨銷售后，銷售部門應(yīng)及時辦理銷售手續(xù)，開具銷售發(fā)票，并將相關(guān)信息傳遞給財務(wù)部門進行賬務(wù)處理。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對存貨管理情況進行審計監(jiān)督，檢查存貨管理制度的執(zhí)行情況、存貨采購、存儲、領(lǐng)用、盤點等環(huán)節(jié)的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。2.對于審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，內(nèi)部審計部門應(yīng)及時提出整改建議，并跟蹤整改情況，確保問題得到有效解決。日常監(jiān)督檢查1.采購、倉儲、財務(wù)等相關(guān)部門應(yīng)定期對本部門的存貨管理工作