農(nóng)商行資本管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)本行資本管理，提高資本使用效率，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，確保本行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管要求，結(jié)合本行實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于本行各級(jí)機(jī)構(gòu)及全體員工。（三）資本管理原則1.審慎合規(guī)原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，確保資本管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)與資本匹配原則根據(jù)本行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)狀況，合理配置資本，使資本水平與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力相適應(yīng)。3.動(dòng)態(tài)管理原則密切關(guān)注內(nèi)外部環(huán)境變化，及時(shí)調(diào)整資本管理策略和措施，確保資本管理的有效性。4.成本效益原則在滿足監(jiān)管要求和風(fēng)險(xiǎn)控制的前提下，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，降低資本成本，提高資本回報(bào)。二、資本定義與分類（一）資本定義本行資本是指本行股東為賺取利潤(rùn)而投入本行的貨幣和保留在本行的收益，以及其他來(lái)源形成的資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)等。（二）資本分類1.核心一級(jí)資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。2.其他一級(jí)資本包括其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。3.二級(jí)資本包括二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。三、資本充足率管理（一）資本充足率計(jì)算本行資本充足率計(jì)算公式為：資本充足率=（總資本對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%一級(jí)資本充足率=（一級(jí)資本對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%核心一級(jí)資本充足率=（核心一級(jí)資本對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%（二）監(jiān)管要求本行資本充足率應(yīng)不低于[X]%，一級(jí)資本充足率應(yīng)不低于[X]%，核心一級(jí)資本充足率應(yīng)不低于[X]%。（三）資本規(guī)劃1.資本規(guī)劃制定本行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)狀況和監(jiān)管要求，制定資本規(guī)劃，明確資本補(bǔ)充目標(biāo)、方式和時(shí)間安排。2.資本規(guī)劃調(diào)整在資本規(guī)劃執(zhí)行過(guò)程中，如遇內(nèi)外部環(huán)境重大變化，本行應(yīng)及時(shí)調(diào)整資本規(guī)劃，并報(bào)董事會(huì)和監(jiān)管部門備案。（四）資本補(bǔ)充1.內(nèi)源資本補(bǔ)充本行應(yīng)通過(guò)提高盈利能力、優(yōu)化利潤(rùn)分配政策等方式，增加留存收益，補(bǔ)充核心一級(jí)資本。2.外源資本補(bǔ)充本行可根據(jù)資本規(guī)劃和市場(chǎng)情況，通過(guò)發(fā)行普通股、優(yōu)先股、二級(jí)資本工具等方式，補(bǔ)充資本。四、風(fēng)險(xiǎn)管理與資本管理的協(xié)調(diào)（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估本行風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和計(jì)量，為資本管理提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定本行應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好和資本狀況，設(shè)定各類風(fēng)險(xiǎn)限額，并確保風(fēng)險(xiǎn)暴露在限額之內(nèi)。（三）資本配置本行應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，合理配置資本，確保資本優(yōu)先用于風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。（四）壓力測(cè)試本行應(yīng)定期開展壓力測(cè)試，評(píng)估極端情況下本行的資本充足狀況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，制定應(yīng)急預(yù)案。五、資本管理制度的執(zhí)行與監(jiān)督（一）職責(zé)分工1.董事會(huì)負(fù)責(zé)審批資本管理制度、資本規(guī)劃和資本補(bǔ)充方案，監(jiān)督資本管理工作的執(zhí)行情況。2.高級(jí)管理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施資本管理制度，制定資本管理具體措施，確保資本充足率符合監(jiān)管要求。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和計(jì)量，為資本管理提供技術(shù)支持和決策依據(jù)。4.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)資本核算、資本報(bào)表編制和資本成本分析，協(xié)助制定資本補(bǔ)充方案。5.其他部門負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的資本管理工作，配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門和財(cái)務(wù)部門做好相關(guān)工作。（二）監(jiān)督檢查1.內(nèi)部審計(jì)本行內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)資本管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查資本管理制度的執(zhí)行情況、資本充足率計(jì)算的準(zhǔn)確性等。2.監(jiān)管檢查配合本行應(yīng)積極配合監(jiān)管部門的檢查，及時(shí)提供相關(guān)資料，認(rèn)真落實(shí)監(jiān)管意見(jiàn)。（三）信息披露本行應(yīng)按照監(jiān)管要求，定期披露資本管理相關(guān)信息，包括資本充足率、資本結(jié)構(gòu)、資本補(bǔ)充計(jì)劃等，提高信息透明度。六、資本管理的信息系統(tǒng)建設(shè)（一）系統(tǒng)功能要求資本管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備資本數(shù)據(jù)采集、計(jì)算、分析、監(jiān)控等功能，能夠準(zhǔn)確反映本行資本狀況和資本管理情況。（二）數(shù)據(jù)質(zhì)量管理本行應(yīng)加強(qiáng)資本管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性。（三）系統(tǒng)安全與維護(hù)本行應(yīng)采取有效措施，保障資本管理信息系統(tǒng)的安全運(yùn)行，定期進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù)和升級(jí)。七、資本管理的培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)計(jì)劃本行應(yīng)制定資本管理培訓(xùn)計(jì)劃，定期組織員工參加培訓(xùn)，提高員工的資本管理意識(shí)和能力。（二）培訓(xùn)內(nèi)容培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括資本管理法律法規(guī)、資本管理政策、資本充足率計(jì)算方法、風(fēng)險(xiǎn)與資本匹配等方面。（三）宣傳工作本行應(yīng)通過(guò)內(nèi)部刊物、宣傳欄、會(huì)議等形式，加強(qiáng)資本管理宣傳工作，營(yíng)造良好的資本管理氛圍。八、附則（一）制度修訂本制度如有未盡事宜或與國(guó)