房地產公司支票管理制度總則一、目的為加強房地產公司的財務管理，規(guī)范支票的使用和管理，防范財務風險，特制定本制度。本制度旨在確保支票的安全、準確、及時使用，維護公司的經濟利益和聲譽。二、適用范圍本制度適用于房地產公司及其所屬各部門、分支機構和子公司。凡涉及支票的開具、領用、保管、背書、兌付等相關事宜，均依照本制度執(zhí)行。三、管理原則1.嚴格控制原則：嚴格控制支票的開具和使用，確保每一張支票的用途合法、合理、必要。2.雙人保管原則：支票的保管實行雙人負責制，即出納和財務經理共同保管支票，確保支票的安全。3.及時登記原則：對支票的領用、使用、作廢等情況進行及時登記，確保支票的使用情況清晰可查。4.定期核對原則：定期對支票的使用情況進行核對，確保支票的賬實相符。四、支票的種類房地產公司使用的支票主要包括現金支票和轉賬支票兩種。1.現金支票：用于支取現金，只能由出納人員從銀行提取現金時使用。2.轉賬支票：用于轉賬結算，可用于支付供應商貨款、員工工資、費用報銷等各種款項。五、支票的印制房地產公司的支票由財務部門統(tǒng)一印制，并加蓋公司財務專用章和法人章。支票的印制應嚴格按照國家有關規(guī)定進行，確保支票的真實性和合法性。六、支票的領用1.領用流程（1）申請人填寫《支票領用申請表》，注明支票用途、金額、收款單位等信息，并經部門經理簽字批準。（2）財務經理審核《支票領用申請表》，確認支票用途合法、金額合理、收款單位準確后，簽字批準領用。（3）出納根據財務經理批準的《支票領用申請表》，填寫支票并加蓋財務專用章和法人章。（4）申請人領取支票時，應在《支票領用登記表》上簽字確認，注明領用日期、支票號碼、金額等信息。2.領用限額為防止支票濫用，公司對支票的領用限額進行了規(guī)定。一般情況下，每張支票的領用限額為[X]萬元，如需領用超過限額的支票，應經公司總經理批準。3.領用期限支票的領用期限為[X]天，即申請人應在領用支票后的[X]天內使用支票，如因特殊情況無法在規(guī)定期限內使用支票，應及時辦理退票手續(xù)。七、支票的填寫1.支票的填寫必須規(guī)范、準確、清晰，不得涂改、挖補。如有填寫錯誤，應作廢重填。2.支票的日期應填寫實際出票日期，不得提前或推后填寫。3.支票的收款人名稱應填寫準確的收款單位名稱，不得填寫簡稱或錯別字。4.支票的金額應填寫大寫和小寫金額，大寫金額應與小寫金額一致，如不一致，以大寫金額為準。5.支票的用途應填寫明確，不得填寫模糊或不相關的內容。6.支票的出票人簽章應加蓋公司財務專用章和法人章，缺一不可。八、支票的保管1.出納應妥善保管支票，確保支票的安全。支票應存放在保險柜中，不得隨意放置或攜帶外出。2.財務經理應定期對支票的保管情況進行檢查，確保支票的安全。3.如因工作需要，將支票帶出公司，應經公司總經理批準，并由專人負責保管。九、支票的背書1.支票的背書是指在支票背面加蓋背書人的印章，將支票轉讓給他人的行為。2.支票的背書應按照國家有關規(guī)定進行，背書人應在支票背面的背書欄內加蓋印章，并注明背書日期。3.支票的背書應連續(xù)，即每一次背書的被背書人應為下一次背書的背書人，不得出現背書中斷的情況。4.如支票需要轉讓給多個單位，應分別進行背書，不得將多張支票合并背書。十、支票的兌付1.出納應及時將支票送交銀行兌付，確保支票的及時到賬。2.出納在兌付支票時，應認真核對支票的金額、收款人名稱、出票日期等信息，確保支票的真實性和合法性。3.如發(fā)現支票存在問題，如金額填寫錯誤、收款人名稱不符等，應及時與出票單位聯(lián)系，要求其重新開具支票。4.如支票無法兌付，出納應及時向財務經理報告，并采取相應的措施進行處理。十一、支票的作廢1.如支票填寫錯誤或因其他原因無法使用，應及時作廢。2.作廢的支票應在支票上加蓋“作廢”字樣，并注明作廢日期，同時在《支票領用登記表》上進行登記。3.作廢的支票應與其他支票分開保管，不得與正常使用的支票混放。十二、支票的清查1.財務部門應定期對支票的使用情況進行清查，確保支票的賬實相符。2.清查的內容包括支票的領用、使用、作廢等情況，以及支票的余額和未兌付情況。3.如發(fā)現支票存在賬實不符的情況，應及時查明原因，并采取相應的措施進行處理。附則一、本制度由房地產公司財