金庫出入庫管理制度一、總則（一）目的為了加強公司金庫的管理，規(guī)范金庫出入庫行為，確保公司資金的安全與完整，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各分支機構的金庫管理。（三）基本原則1.安全第一原則：確保金庫及庫內資金的安全，防止各類安全事故的發(fā)生。2.合規(guī)操作原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)及公司內部規(guī)定，規(guī)范出入庫流程。3.職責明確原則：明確各相關崗位在金庫出入庫管理中的職責，做到責任清晰。4.監(jiān)督制衡原則：建立有效的監(jiān)督機制，對金庫出入庫業(yè)務進行全程監(jiān)督，確保相互制衡。二、金庫管理職責分工（一）金庫管理部門負責金庫的日常管理工作，包括金庫的安全保衛(wèi)、出入庫業(yè)務操作等。（二）財務部門1.負責審核金庫出入庫的相關憑證，確保資金收支的準確性和合規(guī)性。2.定期對金庫庫存進行核對，編制庫存報表。（三）審計部門負責對金庫出入庫業(yè)務進行審計監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況，防范風險。（四）安全保衛(wèi)部門負責金庫的安全防范工作，保障金庫設施及周邊環(huán)境的安全。三、金庫出入庫流程（一）入庫流程1.收入確認業(yè)務部門完成相關業(yè)務后，應及時將收入款項的相關信息傳遞給財務部門。財務部門對收入款項的來源、金額、性質等進行審核確認，確保收入的真實性和合規(guī)性。2.款項繳存財務部門根據審核后的收入信息，開具收款憑證。收款人員持收款憑證及款項前往金庫辦理繳存手續(xù)。在金庫入口處，安全保衛(wèi)人員對收款人員及攜帶物品進行檢查，確認無異常后允許進入。進入金庫后，收款人員將款項及收款憑證交予金庫管理人員。金庫管理人員核對收款憑證與款項金額是否一致，無誤后在收款憑證上簽字確認，并將款項存入指定的金庫存儲區(qū)域。金庫管理人員根據收款憑證登記入庫臺賬，詳細記錄收入款項的日期、來源、金額、憑證號碼等信息。3.賬務處理財務部門收到金庫管理人員傳遞的收款憑證后，進行賬務處理，及時記錄相關收入科目，確保賬實相符。（二）出庫流程1.支出申請業(yè)務部門因業(yè)務需要支出資金時，應填寫資金支出申請表，詳細說明支出事由、金額、支付對象等信息，并按照公司規(guī)定的審批流程進行審批。審批通過后的資金支出申請表交予財務部門。2.審核支付財務部門對資金支出申請表進行審核，重點審核支出的合規(guī)性、必要性以及審批手續(xù)的完整性。審核無誤后，財務部門開具付款憑證，并通知金庫管理人員準備資金。3.款項支取金庫管理人員根據付款憑證，核對支付信息，確認無誤后從金庫存儲區(qū)域支取相應金額的款項。在金庫出口處，安全保衛(wèi)人員對支取款項的人員及攜帶物品進行再次檢查，確保無異常后放行。金庫管理人員根據付款憑證登記出庫臺賬，記錄支出款項的日期、用途、金額、憑證號碼等信息。4.賬務處理財務部門根據金庫管理人員傳遞的付款憑證進行賬務處理，及時記錄相關支出科目，確保賬實相符。四、金庫庫存管理（一）庫存限額設定1.根據公司業(yè)務規(guī)模、資金流轉情況等因素，合理設定金庫庫存限額。2.庫存限額應定期進行評估和調整，確保其合理性和適應性。（二）庫存盤點1.金庫管理人員應每日對庫存現金進行盤點，確保賬實相符。2.財務部門應定期（至少每月一次）對金庫庫存進行全面盤點，編制庫存盤點報告。3.盤點過程中如發(fā)現賬實不符，應及時查明原因，并按照規(guī)定進行處理。屬于正常差異的，應說明原因并調整賬目；屬于異常情況的，應立即向上級報告，并采取相應的措施。（三）庫存保管1.金庫應配備必要的安全設施，如保險柜、監(jiān)控設備、報警裝置等，確保庫存資金的安全。2.金庫存儲區(qū)域應進行合理劃分，分別存放現金、有價證券、重要票據等不同類別的物品，并設置明顯的標識。3.庫存現金應按照幣種、面值進行分類存放，整齊有序。4.金庫鑰匙、密碼等應由專人保管，實行雙人分管、相互制約。五、金庫安全管理（一）人員安全管理1.金庫管理人員應經過嚴格的背景審查和培訓，具備良好的職業(yè)道德和安全意識。2.進入金庫的人員應嚴格限制，非金庫管理人員未經批準不得進入。因工作需要進入金庫的，必須有專人陪同，并進行詳細登記。3.金庫管理人員在工作期間應保持警惕，不得擅自離崗，嚴禁無關人員在金庫內逗留。（二）設施安全管理1.定期對金庫的安全設施進行檢查和維護，確保監(jiān)控設備、報警裝置等正常運行。2.金庫的門鎖、保險柜等應定期更換密碼和鑰匙，確保安全性能。3.加強金庫周邊環(huán)境的安全防范，設置必要的防護設施，防止外部人員非法侵入。（三）應急管理1.制定金庫安全應急預案，明確在發(fā)生火災、盜竊、搶劫等緊急情況時的應對措施。2.定期組織金庫管理人員進行應急演練，提高應急處置能力。3.一旦發(fā)生緊急情況，應立即啟動應急預案，并及時向上級報告，采取有效措施保護金庫及庫內資金的安全。六、監(jiān)督與檢查（一）內部監(jiān)督1.金庫管理部門應建立內部監(jiān)督機制，定期對金庫出入庫業(yè)務進行自查，發(fā)現問題及時整改。2.財務部門應加強對金庫出入庫憑證的審核，對發(fā)現的異常情況及時進行調查核實。3.審計部門應定期對金庫管理進行審計，檢查制度執(zhí)行情況，發(fā)現違規(guī)行為及時提出整改意見，并追究相關人員的責任。（二）外部監(jiān)督1.接受監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，積極配合監(jiān)管部門的工作，如實提供相關資料和信息。2.對于監(jiān)管部門提出的問題和整改要求，應及時落實整改措施，并將整改情況報告監(jiān)管部門。七、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.未經批準擅自出入金庫。2.違反金庫出入庫流程操作。3.未如實記錄出入庫臺賬。4.擅自挪用庫內資金。5.因保管不善導致庫存資金損失。6.違反金庫安全管理規(guī)定。（二）處理措施1.對于發(fā)現的違規(guī)行為，應立即責令停止，并進行調查核實。2.根據違規(guī)行為的性質和情節(jié)輕重，給予相應的處罰，包括警告、罰款、降職、撤職等。3.對于因違規(guī)行為給公司造成經濟損失的，應責令相關責任人賠償損失。4.構成犯罪的，依