金庫出入庫管理制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司金庫的管理，規(guī)范金庫出入庫行為，確保公司資金的安全與完整，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各分支機(jī)構(gòu)的金庫管理。（三）基本原則1.安全第一原則：確保金庫及庫內(nèi)資金的安全，防止各類安全事故的發(fā)生。2.合規(guī)操作原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)定，規(guī)范出入庫流程。3.職責(zé)明確原則：明確各相關(guān)崗位在金庫出入庫管理中的職責(zé)，做到責(zé)任清晰。4.監(jiān)督制衡原則：建立有效的監(jiān)督機(jī)制，對金庫出入庫業(yè)務(wù)進(jìn)行全程監(jiān)督，確保相互制衡。二、金庫管理職責(zé)分工（一）金庫管理部門負(fù)責(zé)金庫的日常管理工作，包括金庫的安全保衛(wèi)、出入庫業(yè)務(wù)操作等。（二）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核金庫出入庫的相關(guān)憑證，確保資金收支的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。2.定期對金庫庫存進(jìn)行核對，編制庫存報表。（三）審計部門負(fù)責(zé)對金庫出入庫業(yè)務(wù)進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況，防范風(fēng)險。（四）安全保衛(wèi)部門負(fù)責(zé)金庫的安全防范工作，保障金庫設(shè)施及周邊環(huán)境的安全。三、金庫出入庫流程（一）入庫流程1.收入確認(rèn)業(yè)務(wù)部門完成相關(guān)業(yè)務(wù)后，應(yīng)及時將收入款項的相關(guān)信息傳遞給財務(wù)部門。財務(wù)部門對收入款項的來源、金額、性質(zhì)等進(jìn)行審核確認(rèn)，確保收入的真實性和合規(guī)性。2.款項繳存財務(wù)部門根據(jù)審核后的收入信息，開具收款憑證。收款人員持收款憑證及款項前往金庫辦理繳存手續(xù)。在金庫入口處，安全保衛(wèi)人員對收款人員及攜帶物品進(jìn)行檢查，確認(rèn)無異常后允許進(jìn)入。進(jìn)入金庫后，收款人員將款項及收款憑證交予金庫管理人員。金庫管理人員核對收款憑證與款項金額是否一致，無誤后在收款憑證上簽字確認(rèn)，并將款項存入指定的金庫存儲區(qū)域。金庫管理人員根據(jù)收款憑證登記入庫臺賬，詳細(xì)記錄收入款項的日期、來源、金額、憑證號碼等信息。3.賬務(wù)處理財務(wù)部門收到金庫管理人員傳遞的收款憑證后，進(jìn)行賬務(wù)處理，及時記錄相關(guān)收入科目，確保賬實相符。（二）出庫流程1.支出申請業(yè)務(wù)部門因業(yè)務(wù)需要支出資金時，應(yīng)填寫資金支出申請表，詳細(xì)說明支出事由、金額、支付對象等信息，并按照公司規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批。審批通過后的資金支出申請表交予財務(wù)部門。2.審核支付財務(wù)部門對資金支出申請表進(jìn)行審核，重點審核支出的合規(guī)性、必要性以及審批手續(xù)的完整性。審核無誤后，財務(wù)部門開具付款憑證，并通知金庫管理人員準(zhǔn)備資金。3.款項支取金庫管理人員根據(jù)付款憑證，核對支付信息，確認(rèn)無誤后從金庫存儲區(qū)域支取相應(yīng)金額的款項。在金庫出口處，安全保衛(wèi)人員對支取款項的人員及攜帶物品進(jìn)行再次檢查，確保無異常后放行。金庫管理人員根據(jù)付款憑證登記出庫臺賬，記錄支出款項的日期、用途、金額、憑證號碼等信息。4.賬務(wù)處理財務(wù)部門根據(jù)金庫管理人員傳遞的付款憑證進(jìn)行賬務(wù)處理，及時記錄相關(guān)支出科目，確保賬實相符。四、金庫庫存管理（一）庫存限額設(shè)定1.根據(jù)公司業(yè)務(wù)規(guī)模、資金流轉(zhuǎn)情況等因素，合理設(shè)定金庫庫存限額。2.庫存限額應(yīng)定期進(jìn)行評估和調(diào)整，確保其合理性和適應(yīng)性。（二）庫存盤點1.金庫管理人員應(yīng)每日對庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點，確保賬實相符。2.財務(wù)部門應(yīng)定期（至少每月一次）對金庫庫存進(jìn)行全面盤點，編制庫存盤點報告。3.盤點過程中如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)及時查明原因，并按照規(guī)定進(jìn)行處理。屬于正常差異的，應(yīng)說明原因并調(diào)整賬目；屬于異常情況的，應(yīng)立即向上級報告，并采取相應(yīng)的措施。（三）庫存保管1.金庫應(yīng)配備必要的安全設(shè)施，如保險柜、監(jiān)控設(shè)備、報警裝置等，確保庫存資金的安全。2.金庫存儲區(qū)域應(yīng)進(jìn)行合理劃分，分別存放現(xiàn)金、有價證券、重要票據(jù)等不同類別的物品，并設(shè)置明顯的標(biāo)識。3.庫存現(xiàn)金應(yīng)按照幣種、面值進(jìn)行分類存放，整齊有序。4.金庫鑰匙、密碼等應(yīng)由專人保管，實行雙人分管、相互制約。五、金庫安全管理（一）人員安全管理1.金庫管理人員應(yīng)經(jīng)過嚴(yán)格的背景審查和培訓(xùn)，具備良好的職業(yè)道德和安全意識。2.進(jìn)入金庫的人員應(yīng)嚴(yán)格限制，非金庫管理人員未經(jīng)批準(zhǔn)不得進(jìn)入。因工作需要進(jìn)入金庫的，必須有專人陪同，并進(jìn)行詳細(xì)登記。3.金庫管理人員在工作期間應(yīng)保持警惕，不得擅自離崗，嚴(yán)禁無關(guān)人員在金庫內(nèi)逗留。（二）設(shè)施安全管理1.定期對金庫的安全設(shè)施進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保監(jiān)控設(shè)備、報警裝置等正常運(yùn)行。2.金庫的門鎖、保險柜等應(yīng)定期更換密碼和鑰匙，確保安全性能。3.加強(qiáng)金庫周邊環(huán)境的安全防范，設(shè)置必要的防護(hù)設(shè)施，防止外部人員非法侵入。（三）應(yīng)急管理1.制定金庫安全應(yīng)急預(yù)案，明確在發(fā)生火災(zāi)、盜竊、搶劫等緊急情況時的應(yīng)對措施。2.定期組織金庫管理人員進(jìn)行應(yīng)急演練，提高應(yīng)急處置能力。3.一旦發(fā)生緊急情況，應(yīng)立即啟動應(yīng)急預(yù)案，并及時向上級報告，采取有效措施保護(hù)金庫及庫內(nèi)資金的安全。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.金庫管理部門應(yīng)建立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，定期對金庫出入庫業(yè)務(wù)進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。2.財務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對金庫出入庫憑證的審核，對發(fā)現(xiàn)的異常情況及時進(jìn)行調(diào)查核實。3.審計部門應(yīng)定期對金庫管理進(jìn)行審計，檢查制度執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為及時提出整改意見，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。（二）外部監(jiān)督1.接受監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，積極配合監(jiān)管部門的工作，如實提供相關(guān)資料和信息。2.對于監(jiān)管部門提出的問題和整改要求，應(yīng)及時落實整改措施，并將整改情況報告監(jiān)管部門。七、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.未經(jīng)批準(zhǔn)擅自出入金庫。2.違反金庫出入庫流程操作。3.未如實記錄出入庫臺賬。4.擅自挪用庫內(nèi)資金。5.因保管不善導(dǎo)致庫存資金損失。6.違反金庫安全管理規(guī)定。（二）處理措施1.對于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，應(yīng)立即責(zé)令停止，并進(jìn)行調(diào)查核實。2.根據(jù)違規(guī)行為的性質(zhì)和情節(jié)輕重，給予相應(yīng)的處罰，包括警告、罰款、降職、撤職等。3.對于因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)責(zé)令相關(guān)責(zé)任人賠償損失。4.構(gòu)成犯罪的，依