某公司投融資管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司投融資行為，加強(qiáng)投融資管理，防范投融資風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效益，保障公司穩(wěn)健發(fā)展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、子公司的投融資活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則投融資活動(dòng)必須遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.穩(wěn)健性原則充分考慮投融資風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金安全和穩(wěn)定收益。3.效益性原則追求投融資活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)效益最大化，合理配置資源。4.民主決策原則重大投融資項(xiàng)目需經(jīng)過充分論證和民主決策程序。二、投融資決策機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）董事會(huì)1.審議批準(zhǔn)公司年度投融資計(jì)劃。2.審批重大投融資項(xiàng)目，包括但不限于投資規(guī)模、投資方式、投資期限等。3.對(duì)投融資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告進(jìn)行審核。4.決定公司對(duì)外擔(dān)保等重大事項(xiàng)。（二）總經(jīng)理辦公會(huì)1.負(fù)責(zé)組織實(shí)施董事會(huì)批準(zhǔn)的投融資計(jì)劃。2.對(duì)一般性投融資項(xiàng)目進(jìn)行審核，并提交董事會(huì)審批。3.協(xié)調(diào)解決投融資項(xiàng)目實(shí)施過程中的問題。（三）投資決策委員會(huì)1.對(duì)重大投融資項(xiàng)目進(jìn)行深入調(diào)研和分析，提供專業(yè)意見和建議。2.對(duì)投融資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行審議。3.協(xié)助董事會(huì)進(jìn)行投融資決策。三、投融資計(jì)劃管理（一）年度投融資計(jì)劃編制1.各部門根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展需求，提出年度投融資項(xiàng)目建議。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)匯總各部門建議，結(jié)合公司資金狀況，編制年度投融資計(jì)劃草案。3.年度投融資計(jì)劃草案經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審核后，提交董事會(huì)審議批準(zhǔn)。（二）投融資計(jì)劃調(diào)整1.因市場環(huán)境變化、公司戰(zhàn)略調(diào)整等原因需要調(diào)整投融資計(jì)劃的，由相關(guān)部門提出申請(qǐng)。2.申請(qǐng)經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核、總經(jīng)理辦公會(huì)審議后，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。四、投資管理（一）投資項(xiàng)目分類1.長期投資：包括對(duì)其他企業(yè)的股權(quán)、債權(quán)投資等，投資期限超過一年。2.短期投資：包括購買理財(cái)產(chǎn)品、債券等，投資期限不超過一年。（二）投資項(xiàng)目立項(xiàng)1.投資項(xiàng)目建議部門應(yīng)開展項(xiàng)目前期調(diào)研，編制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。2.可行性研究報(bào)告應(yīng)包括項(xiàng)目背景、投資規(guī)模、投資方式、投資期限、預(yù)期收益、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等內(nèi)容。3.投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告經(jīng)投資決策委員會(huì)審議通過后，提交總經(jīng)理辦公會(huì)審核，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)立項(xiàng)。（三）投資項(xiàng)目實(shí)施1.項(xiàng)目立項(xiàng)后，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施，明確項(xiàng)目責(zé)任人及實(shí)施進(jìn)度安排。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)資金籌集和資金管理，確保項(xiàng)目資金及時(shí)足額到位。3.項(xiàng)目實(shí)施過程中，應(yīng)定期向總經(jīng)理辦公會(huì)匯報(bào)進(jìn)展情況，及時(shí)解決出現(xiàn)的問題。（四）投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)1.投資項(xiàng)目完成后，由投資項(xiàng)目建議部門負(fù)責(zé)組織后評(píng)價(jià)工作。2.后評(píng)價(jià)內(nèi)容包括項(xiàng)目實(shí)施情況、投資收益情況、風(fēng)險(xiǎn)控制情況等。3.后評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)提交總經(jīng)理辦公會(huì)審議，作為今后投資決策的參考依據(jù)。五、融資管理（一）融資方式1.股權(quán)融資：包括發(fā)行股票、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者等。2.債權(quán)融資：包括銀行貸款、發(fā)行債券、融資租賃等。（二）融資計(jì)劃編制1.根據(jù)公司資金需求和投資計(jì)劃，財(cái)務(wù)部門編制年度融資計(jì)劃草案。2.年度融資計(jì)劃草案應(yīng)包括融資規(guī)模、融資方式、融資期限、融資成本等內(nèi)容。3.年度融資計(jì)劃草案經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審核后，提交董事會(huì)審議批準(zhǔn)。（三）融資項(xiàng)目申報(bào)1.根據(jù)融資計(jì)劃，相關(guān)部門負(fù)責(zé)準(zhǔn)備融資項(xiàng)目申報(bào)材料。2.申報(bào)材料應(yīng)包括公司基本情況、融資項(xiàng)目情況、財(cái)務(wù)狀況、還款來源等。3.融資項(xiàng)目申報(bào)材料經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核后，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。（四）融資項(xiàng)目實(shí)施1.融資項(xiàng)目獲批后，由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)與金融機(jī)構(gòu)等融資渠道進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，辦理相關(guān)融資手續(xù)。2.融資資金到位后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行資金管理和使用，確保資金安全。（五）融資風(fēng)險(xiǎn)管理1.建立融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，密切關(guān)注融資市場動(dòng)態(tài)和公司財(cái)務(wù)狀況。2.合理安排融資結(jié)構(gòu)，控制融資成本和融資風(fēng)險(xiǎn)。3.制定應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的融資風(fēng)險(xiǎn)。六、擔(dān)保管理（一）擔(dān)保原則1.嚴(yán)格控制擔(dān)保規(guī)模，確保公司擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)可控。2.遵循平等、自愿、公平、誠信的原則。（二）擔(dān)保審批1.公司對(duì)外提供擔(dān)保，需由被擔(dān)保方提出申請(qǐng)，并提供相關(guān)資料。2.財(cái)務(wù)部門對(duì)被擔(dān)保方的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營情況等進(jìn)行審核。3.擔(dān)保申請(qǐng)經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審議后，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。（三）擔(dān)保管理1.簽訂擔(dān)保合同，明確擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、雙方權(quán)利義務(wù)等條款。2.定期對(duì)被擔(dān)保方的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營情況進(jìn)行跟蹤檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)采取措施。3.如被擔(dān)保方出現(xiàn)違約情況，公司應(yīng)按照擔(dān)保合同的約定承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，并及時(shí)采取法律手段維護(hù)公司權(quán)益。七、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立投融資風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制，對(duì)投融資項(xiàng)目的市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面評(píng)估。2.定期開展風(fēng)險(xiǎn)排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)接受等。2.加強(qiáng)對(duì)投融資項(xiàng)目的全過程風(fēng)險(xiǎn)管理，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，對(duì)投融資項(xiàng)目的關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。2.當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。八、信息披露（一）披露原則按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露公司投融資信息。（二）披露內(nèi)容1.年度投融資計(jì)劃及執(zhí)行情況。2.重大投融資項(xiàng)目的進(jìn)展情況、投資收益情況等。3.融資情況，包括融資規(guī)模、融資方式、融資成本等。4.擔(dān)保情況，包括擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、被擔(dān)保方情況等。（三）披露方式通過公司官網(wǎng)、公告等形式進(jìn)行信息披露。九、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)公司投融資活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查投融資管理制度的執(zhí)行情況。2.對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。