公司招待用酒管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司招待用酒的管理，合理控制費(fèi)用支出，確保招待活動(dòng)的順利進(jìn)行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門因業(yè)務(wù)招待需要使用的各類酒類產(chǎn)品。（三）基本原則1.適度原則：根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需求，合理安排招待用酒，避免鋪張浪費(fèi)。2.預(yù)算控制原則：嚴(yán)格控制招待用酒費(fèi)用，確保在預(yù)算范圍內(nèi)使用。3.審批規(guī)范原則：所有招待用酒的采購、使用均需按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行。二、招待用酒的分類及標(biāo)準(zhǔn)（一）分類1.白酒：根據(jù)品牌、檔次分為高端白酒、中端白酒和普通白酒。2.紅酒：根據(jù)產(chǎn)地、品種分為進(jìn)口紅酒和國產(chǎn)紅酒，以及不同檔次的產(chǎn)品。3.啤酒：分為普通啤酒和特色啤酒。（二）標(biāo)準(zhǔn)1.高端招待：用于接待重要客戶、合作伙伴或出席重大商務(wù)活動(dòng)時(shí)，可選用知名品牌的高端白酒或進(jìn)口高檔紅酒。2.一般商務(wù)招待：針對一般性業(yè)務(wù)往來，可選用中端白酒、國產(chǎn)優(yōu)質(zhì)紅酒或品質(zhì)較好的啤酒。3.內(nèi)部員工活動(dòng)：根據(jù)活動(dòng)性質(zhì)和預(yù)算，可選用普通白酒、國產(chǎn)紅酒或大眾品牌啤酒。具體標(biāo)準(zhǔn)如下表所示：|招待場景|白酒|紅酒|啤酒|||||||高端招待|茅臺(tái)、五糧液等|拉菲、拉圖等進(jìn)口高檔紅酒|無||一般商務(wù)招待|洋河藍(lán)色經(jīng)典、劍南春等|張?jiān)＝獍偌{等國產(chǎn)優(yōu)質(zhì)紅酒|青島、雪花等知名品牌||內(nèi)部員工活動(dòng)|牛欄山、紅星等普通白酒|長城、王朝等國產(chǎn)紅酒|雪花、青島等大眾品牌啤酒|三、采購管理（一）采購流程1.需求部門提前填寫《招待用酒采購申請表》，詳細(xì)注明所需酒的種類、數(shù)量、預(yù)計(jì)使用時(shí)間等信息，并提交至部門負(fù)責(zé)人審批。2.部門負(fù)責(zé)人根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需求進(jìn)行審核，簽字同意后交至行政部門。3.行政部門匯總各部門的采購申請，統(tǒng)一進(jìn)行市場調(diào)研，選擇合適的供應(yīng)商。4.行政部門與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確酒的品牌、規(guī)格、價(jià)格、交貨時(shí)間等條款。5.采購到貨后，行政部門負(fù)責(zé)組織驗(yàn)收，檢查酒的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等是否與合同一致。驗(yàn)收合格后，辦理入庫手續(xù)。（二）供應(yīng)商選擇1.建立供應(yīng)商評(píng)估機(jī)制，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格等進(jìn)行綜合評(píng)估。2.優(yōu)先選擇具有良好口碑、產(chǎn)品質(zhì)量可靠、價(jià)格合理的供應(yīng)商合作。3.定期對供應(yīng)商進(jìn)行考核，如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商存在產(chǎn)品質(zhì)量問題或其他違規(guī)行為，及時(shí)終止合作。（三）庫存管理1.行政部門設(shè)立招待用酒專用倉庫，指定專人負(fù)責(zé)管理。2.建立庫存臺(tái)賬，詳細(xì)記錄酒的入庫、出庫、庫存數(shù)量等信息。3.定期對庫存進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)庫存短缺或其他異常情況，及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。四、使用管理（一）使用申請1.各部門因業(yè)務(wù)招待需要使用招待用酒時(shí)，需提前填寫《招待用酒使用申請表》，注明招待事由、預(yù)計(jì)人數(shù)、所需酒的種類和數(shù)量等信息，并提交至部門負(fù)責(zé)人審批。2.部門負(fù)責(zé)人根據(jù)招待活動(dòng)的性質(zhì)和規(guī)模進(jìn)行審核，簽字同意后交至行政部門。（二）領(lǐng)用流程1.行政部門根據(jù)審批后的《招待用酒使用申請表》，通知倉庫管理人員發(fā)放招待用酒。2.倉庫管理人員按照申請表上的要求，發(fā)放相應(yīng)數(shù)量和種類的酒，并填寫《招待用酒領(lǐng)用登記表》，領(lǐng)用人簽字確認(rèn)。（三）使用監(jiān)督1.行政部門負(fù)責(zé)對招待用酒的使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保酒的使用符合規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和用途。2.如發(fā)現(xiàn)招待用酒存在浪費(fèi)、挪用等違規(guī)行為，行政部門有權(quán)責(zé)令改正，并視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。五、費(fèi)用管理（一）預(yù)算編制1.財(cái)務(wù)部門每年根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況和歷史招待用酒費(fèi)用支出，編制招待用酒費(fèi)用預(yù)算。2.預(yù)算內(nèi)容包括各類酒的采購預(yù)算、使用預(yù)算等，并明確預(yù)算的控制指標(biāo)。（二）費(fèi)用報(bào)銷1.招待用酒費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，需提供《招待用酒采購申請表》、《招待用酒使用申請表》、發(fā)票、入庫單、領(lǐng)用登記表等相關(guān)憑證。2.報(bào)銷憑證需真實(shí)、合法、有效，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、行政部門審核簽字后，報(bào)財(cái)務(wù)部門審核報(bào)銷。3.財(cái)務(wù)部門按照預(yù)算控制指標(biāo)對招待用酒費(fèi)用進(jìn)行審核，超預(yù)算部分不予報(bào)銷。特殊情況需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報(bào)銷。（三）費(fèi)用分析1.財(cái)務(wù)部門定期對招待用酒費(fèi)用進(jìn)行分析，對比預(yù)算執(zhí)行情況，分析費(fèi)用變動(dòng)原因。2.根據(jù)費(fèi)用分析結(jié)果，提出改進(jìn)措施和建議，為公司成本控制提供參考依據(jù)。六、審批管理（一）審批權(quán)限1.《招待用酒采購申請表》：部門負(fù)責(zé)人審批金額在[X]元以下的申請；超過[X]元的申請，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.《招待用酒使用申請表》：部門負(fù)責(zé)人審批金額在[X]元以下的申請；超過[X]元的申請，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批；超過[X]元的申請，需經(jīng)公司總經(jīng)理審批。（二）審批流程1.申請人填寫申請表，提交至部門負(fù)責(zé)人。2.部門負(fù)責(zé)人按照審批權(quán)限進(jìn)行審核，簽字同意后交至下一級(jí)審批人。3.各級(jí)審批人依次進(jìn)行審核，如有不同意的情況，應(yīng)注明原因并退回申請表。4.申請表經(jīng)最終審批人批準(zhǔn)后，方可進(jìn)入采購或使用流程。七、附則