煤礦入庫出庫管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)煤礦物資管理，規(guī)范入庫出庫流程，確保物資收發(fā)準(zhǔn)確、及時、安全，保障煤礦生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進(jìn)行，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于煤礦所有物資的入庫、出庫管理，包括但不限于設(shè)備、材料、配件、辦公用品等。（三）基本原則1.準(zhǔn)確性原則：物資出入庫數(shù)據(jù)必須準(zhǔn)確無誤，確保賬實(shí)相符。2.及時性原則：物資出入庫操作應(yīng)及時進(jìn)行，避免影響生產(chǎn)進(jìn)度。3.安全性原則：在物資出入庫過程中，要確保人員、物資和設(shè)備的安全。4.責(zé)任明確原則：明確各環(huán)節(jié)的責(zé)任人員，做到責(zé)任到人。二、入庫管理（一）物資采購計劃1.各部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需求，提前制定物資采購計劃。采購計劃應(yīng)詳細(xì)列出物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)計到貨時間等信息。2.采購計劃需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，提交給采購部門執(zhí)行。（二）物資到貨驗(yàn)收1.采購部門應(yīng)在物資到貨前通知倉庫管理人員做好驗(yàn)收準(zhǔn)備。2.倉庫管理人員根據(jù)采購合同和送貨清單，對到貨物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、質(zhì)量等進(jìn)行逐一核對。3.對于重要物資或技術(shù)要求較高的物資，應(yīng)邀請相關(guān)技術(shù)人員或質(zhì)量檢驗(yàn)人員共同參與驗(yàn)收。4.驗(yàn)收合格的物資，倉庫管理人員應(yīng)在送貨清單上簽字確認(rèn)，并及時辦理入庫手續(xù)；驗(yàn)收不合格的物資，應(yīng)及時通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。（三）入庫手續(xù)辦理1.倉庫管理人員根據(jù)驗(yàn)收結(jié)果，填寫入庫單。入庫單應(yīng)包括物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、供應(yīng)商名稱、入庫日期等信息。2.入庫單需經(jīng)倉庫管理人員、送貨人員簽字確認(rèn)后，一聯(lián)倉庫留存，作為登記庫存賬的依據(jù)；一聯(lián)交采購部門，作為結(jié)算貨款的憑證；一聯(lián)交財務(wù)部門，作為記賬的依據(jù)。3.倉庫管理人員應(yīng)及時將入庫物資按照類別、規(guī)格型號進(jìn)行分類存放，并做好標(biāo)識。三、庫存管理（一）庫存盤點(diǎn)1.倉庫應(yīng)定期進(jìn)行庫存盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)前，倉庫管理人員應(yīng)制定盤點(diǎn)計劃，明確盤點(diǎn)范圍、時間、人員分工等。3.盤點(diǎn)過程中，要認(rèn)真核對物資的實(shí)際數(shù)量與庫存賬記錄是否一致，同時檢查物資的質(zhì)量狀況。4.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉庫管理人員應(yīng)編制盤點(diǎn)報告，如實(shí)反映盤點(diǎn)結(jié)果。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)查明原因，及時調(diào)整庫存賬，并上報相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。（二）庫存物資保管1.倉庫應(yīng)保持良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等條件，確保庫存物資的安全。2.庫存物資應(yīng)按照類別、規(guī)格型號進(jìn)行分類存放，并有明顯的標(biāo)識，便于查找和管理。3.對于易損、易變質(zhì)的物資，應(yīng)采取特殊的保管措施，如定期檢查、更換包裝等。4.倉庫管理人員應(yīng)定期對庫存物資進(jìn)行巡查，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，并做好記錄。（三）庫存物資報廢處理1.對于已損壞、過期、閑置等無法使用的庫存物資，倉庫管理人員應(yīng)及時提出報廢申請。2.報廢申請需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可進(jìn)行報廢處理。3.報廢物資應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行處理，如變賣、回收等，處理收入應(yīng)及時上繳財務(wù)部門。四、出庫管理（一）物資領(lǐng)用申請1.各部門因生產(chǎn)經(jīng)營需要領(lǐng)用物資時，應(yīng)填寫物資領(lǐng)用申請表。申請表應(yīng)包括物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、領(lǐng)用部門、用途等信息。2.物資領(lǐng)用申請表需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交給倉庫管理人員。（二）出庫審批1.倉庫管理人員根據(jù)物資領(lǐng)用申請表，對領(lǐng)用物資的合理性、必要性進(jìn)行審核。2.對于重要物資或大額領(lǐng)用，需報分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可辦理出庫手續(xù)。（三）出庫手續(xù)辦理1.倉庫管理人員根據(jù)審批后的物資領(lǐng)用申請表，填寫出庫單。出庫單應(yīng)包括物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、領(lǐng)用部門、出庫日期等信息。2.出庫單需經(jīng)倉庫管理人員、領(lǐng)用人員簽字確認(rèn)后，一聯(lián)倉庫留存，作為登記庫存賬的依據(jù)；一聯(lián)交領(lǐng)用部門，作為領(lǐng)用物資的憑證；一聯(lián)交財務(wù)部門，作為記賬的依據(jù)。3.倉庫管理人員應(yīng)按照出庫單及時發(fā)放物資，并做好記錄。（四）物資退庫1.因各種原因領(lǐng)用的物資不再使用時，領(lǐng)用部門應(yīng)及時辦理退庫手續(xù)。2.退庫物資應(yīng)保持完好無損，如有損壞或短缺，應(yīng)照價賠償。3.倉庫管理人員對退庫物資進(jìn)行驗(yàn)收后，辦理退庫手續(xù)，并在庫存賬上進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。五、物資核算與報表（一）物資核算1.財務(wù)部門應(yīng)建立健全物資核算賬目，按照規(guī)定的會計科目進(jìn)行核算。2.財務(wù)部門應(yīng)定期與倉庫核對庫存賬，確保賬賬相符。3.物資核算應(yīng)準(zhǔn)確反映物資的采購、入庫、出庫、庫存等情況，為企業(yè)成本核算和財務(wù)管理提供依據(jù)。（二）報表編制1.倉庫管理人員應(yīng)定期編制庫存報表，如庫存日報表、月報表等，反映庫存物資的數(shù)量、金額、增減變動等情況。2.采購部門應(yīng)定期編制采購報表，如采購進(jìn)度報表、供應(yīng)商供貨情況報表等，反映采購工作的進(jìn)展情況。3.各部門應(yīng)根據(jù)物資管理的需要，及時提供相關(guān)報表和數(shù)據(jù)，確保物資管理信息的暢通。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.企業(yè)應(yīng)建立物資管理監(jiān)督檢查機(jī)制，定期對物資入庫、出庫、庫存管理等情況進(jìn)行檢查。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括物資管理制度的執(zhí)行情況、物資出入庫手續(xù)的完整性、庫存物資的賬實(shí)相符情況等。3.對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時下達(dá)整改通知書，責(zé)令相關(guān)部門限期整改。（二）考核評價1.企業(yè)應(yīng)建立物資管理考核評價體系，對各部門和相關(guān)人員的物資管理工作進(jìn)行考核評價。2.考核評價指標(biāo)包括物資采購成本控制、物資出入庫準(zhǔn)確率、庫存周轉(zhuǎn)率、物資損耗率等。3.考