信貸審批審查管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司信貸審批審查流程，確保信貸業(yè)務(wù)的穩(wěn)健開展，有效防范信貸風(fēng)險，保障公司資金安全，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有涉及信貸審批審查的部門和人員，包括但不限于信貸業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門、財務(wù)部門等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：信貸審批審查必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.審慎性原則：對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行全面、深入、細(xì)致的審查，充分評估風(fēng)險，確保信貸決策審慎合理。3.獨立性原則：信貸審批審查人員應(yīng)獨立于信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員，保持客觀公正的態(tài)度，不受任何外部因素干擾。4.完整性原則：涵蓋信貸業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)，包括客戶申請、調(diào)查評估、審批決策、發(fā)放管理等，確保審查內(nèi)容完整無遺漏。二、信貸審批審查組織架構(gòu)及職責(zé)（一）信貸審批審查委員會1.組成：由公司高級管理人員、風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)部門負(fù)責(zé)人、信貸業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人等組成。2.職責(zé)審議信貸業(yè)務(wù)的重大決策，包括信貸政策、額度審批、風(fēng)險敞口等。對重大信貸項目進(jìn)行集體決策，評估項目風(fēng)險與收益，決定是否批準(zhǔn)信貸申請。監(jiān)督信貸審批審查制度的執(zhí)行情況，對違規(guī)行為進(jìn)行糾正和處理。（二）風(fēng)險管理部門1.職責(zé)負(fù)責(zé)制定和完善信貸風(fēng)險管理制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)。對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險評估，包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等，出具風(fēng)險評估報告。審查信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)性，確保符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。跟蹤監(jiān)測信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況，及時預(yù)警并提出風(fēng)險防控建議。（三）財務(wù)部門1.職責(zé)參與信貸業(yè)務(wù)的財務(wù)評估，分析客戶的財務(wù)狀況、償債能力等。審核信貸業(yè)務(wù)的財務(wù)條款，包括貸款利率、還款方式、擔(dān)保方式等，確保財務(wù)安排合理。提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持，協(xié)助評估信貸業(yè)務(wù)對公司財務(wù)狀況的影響。（四）信貸業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)負(fù)責(zé)受理客戶信貸申請，收集客戶資料，進(jìn)行初步調(diào)查和分析。對客戶進(jìn)行信用評級和授信額度測算，提出信貸業(yè)務(wù)方案。配合風(fēng)險管理部門和財務(wù)部門進(jìn)行審查工作，提供相關(guān)業(yè)務(wù)信息和資料。負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的貸后管理，跟蹤客戶經(jīng)營狀況，及時反饋風(fēng)險信息。三、信貸審批審查流程（一）客戶申請1.客戶向信貸業(yè)務(wù)部門提交信貸申請，填寫《信貸申請表》，并提供相關(guān)資料，包括營業(yè)執(zhí)照、財務(wù)報表、法定代表人身份證明、貸款用途說明等。2.信貸業(yè)務(wù)部門對客戶提交的申請和資料進(jìn)行完整性審查，如發(fā)現(xiàn)資料不全或不符合要求，及時通知客戶補充完善。（二）受理與初審1.信貸業(yè)務(wù)部門受理客戶申請后，對客戶基本情況進(jìn)行初步調(diào)查，包括客戶背景、經(jīng)營狀況、信用記錄等。2.根據(jù)初步調(diào)查結(jié)果，對客戶進(jìn)行信用評級，測算授信額度，并撰寫《信貸業(yè)務(wù)調(diào)查報告》，提出初步審查意見。（三）風(fēng)險評估1.風(fēng)險管理部門收到信貸業(yè)務(wù)部門提交的資料后，對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行全面風(fēng)險評估。2.運用風(fēng)險評估模型和方法，對客戶信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等進(jìn)行量化分析，評估風(fēng)險程度。3.審查信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)性，檢查是否符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部規(guī)章制度。4.出具《風(fēng)險評估報告》，明確風(fēng)險點及防控措施建議。（四）財務(wù)評估1.財務(wù)部門對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行財務(wù)評估，分析客戶財務(wù)狀況、償債能力、盈利能力等。2.審核信貸業(yè)務(wù)的財務(wù)條款，如貸款利率是否合理、還款方式是否可行、擔(dān)保方式是否有效等。3.評估信貸業(yè)務(wù)對公司財務(wù)狀況的影響，包括資金流動性、收益情況等。4.出具《財務(wù)評估報告》，提供財務(wù)專業(yè)意見。（五）審批決策1.信貸審批審查委員會根據(jù)信貸業(yè)務(wù)部門的《信貸業(yè)務(wù)調(diào)查報告》、風(fēng)險管理部門的《風(fēng)險評估報告》和財務(wù)部門的《財務(wù)評估報告》，對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行集體審議。2.審批決策人員綜合考慮各種因素，權(quán)衡風(fēng)險與收益，做出是否批準(zhǔn)信貸申請的決策。3.對于重大信貸項目，需經(jīng)公司管理層或董事會審批。（六）合同簽訂與放款1.信貸業(yè)務(wù)部門根據(jù)審批決策意見，與客戶簽訂信貸合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)。2.合同簽訂后，信貸業(yè)務(wù)部門按照合同約定辦理放款手續(xù)，確保資金及時、準(zhǔn)確發(fā)放到客戶賬戶。（七）貸后管理1.信貸業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的貸后管理，定期跟蹤客戶經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等。2.檢查信貸資金使用情況，確保資金按約定用途使用，防范挪用風(fēng)險。3.及時收集客戶反饋信息，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號及時報告，并采取相應(yīng)風(fēng)險防控措施。4.定期對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險排查，評估風(fēng)險狀況，撰寫貸后管理報告。四、信貸審批審查標(biāo)準(zhǔn)（一）客戶信用評級標(biāo)準(zhǔn)1.從客戶的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用記錄、行業(yè)前景等方面進(jìn)行綜合評估。2.設(shè)定不同的評級指標(biāo)和權(quán)重，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、營業(yè)收入增長率、信用違約次數(shù)等。3.根據(jù)評估結(jié)果，將客戶信用等級分為不同級別，如AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C等，信用等級越高，風(fēng)險越低。（二）授信額度審批標(biāo)準(zhǔn)1.根據(jù)客戶信用評級、經(jīng)營規(guī)模、資金需求、償債能力等因素，合理測算授信額度。2.參考同行業(yè)類似企業(yè)的授信情況，確保授信額度具有合理性和競爭力。3.對于高風(fēng)險客戶或行業(yè)，嚴(yán)格控制授信額度，降低風(fēng)險敞口。（三）信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險審查標(biāo)準(zhǔn)1.信用風(fēng)險審查：評估客戶還款能力和還款意愿，分析信用記錄、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況等因素對信用風(fēng)險的影響。2.市場風(fēng)險審查：關(guān)注市場環(huán)境變化、行業(yè)競爭態(tài)勢、市場需求波動等因素對信貸業(yè)務(wù)的影響，評估市場風(fēng)險程度。3.操作風(fēng)險審查：審查信貸業(yè)務(wù)流程是否合規(guī)、內(nèi)部控制是否有效、人員操作是否規(guī)范等，防范操作風(fēng)險。（四）財務(wù)審查標(biāo)準(zhǔn)1.財務(wù)狀況審查：分析客戶資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財務(wù)報表，評估財務(wù)健康狀況。2.償債能力審查：計算客戶的償債指標(biāo)，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率、利息保障倍數(shù)等，評估償債能力。3.盈利能力審查：分析客戶的盈利能力指標(biāo)，如毛利率、凈利率、凈資產(chǎn)收益率等，評估盈利水平。4.財務(wù)條款審查：審核貸款利率、還款方式、擔(dān)保方式等財務(wù)條款是否合理，符合公司利益和風(fēng)險控制要求。五、信貸審批審查檔案管理（一）檔案內(nèi)容1.客戶信貸申請資料，包括《信貸申請表》及相關(guān)證明文件。2.信貸業(yè)務(wù)調(diào)查報告、風(fēng)險評估報告、財務(wù)評估報告等審查文件。3.信貸審批決策文件，如審批會議紀(jì)要、審批意見等。4.信貸合同及相關(guān)協(xié)議。5.貸后管理資料，如貸后檢查報告、風(fēng)險預(yù)警信息、還款記錄等。（二）檔案整理與歸檔1.信貸業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集、整理信貸審批審查過程中形成的各類文件資料。2.按照檔案管理要求，對資料進(jìn)行分類、編號、裝訂，確保檔案資料完整、規(guī)范。3.定期將整理好的檔案移交公司檔案管理部門歸檔保存，便于查閱和追溯。（三）檔案查閱與使用1.因工作需要查閱信貸審批審查檔案的，需填寫《檔案查閱申請表》，經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審批后，到檔案管理部門查閱。2.查閱人員應(yīng)遵守檔案管理規(guī)定，不得擅自復(fù)印、涂改、損毀檔案資料。3.檔案資料原則上不得外借，如有特殊情況需要外借的，需經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并辦理相關(guān)借閱手續(xù)。六、信貸審批審查監(jiān)督與問責(zé)（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司內(nèi)部審計部門定期對信貸審批審查制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查審批流程是否合規(guī)、審查標(biāo)準(zhǔn)是否落實、檔案管理是否規(guī)范等。2.風(fēng)險管理部門對信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)問題及時督促相關(guān)部門整改。3.建立信貸審批審查工作定期報告制度，信貸業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門、財務(wù)部門等定期向上級匯報信貸審批審查工作情況。（二）問責(zé)制度1.對于在信貸審批審查過程中違反制度規(guī)定、存在違規(guī)操作或失職行為的部門和人員，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)問責(zé)。2.問責(zé)方式包括警告、罰款、降職、撤職等，情節(jié)