財務會計工作人員繼續(xù)教育考試題答案

一、單選題

1、針對街頭騙局常設的五個步驟，市公安局經偵支隊民警

提醒市民遇事不妨試試〃停、看、聽〃。（）就是使

自己冷靜下來不要處于一種激動、亢奮狀態(tài)。

A、停

B、聽

C、問

D、看

【正確答案】A

【答案解析】針對街頭騙局常設的五個步驟，市公安局經偵

支隊民警提醒市民遇事不妨試試〃停、看、聽〃。停就是

使自己冷靜下來不要處于一種激動、亢奮狀態(tài)。

2、首因效應由（）心理學家洛欽斯首先提出的。

A、法國

B、美國

C、英國

D、中國

【正確答案】B

【答案解析】首因效應由美國心理學家洛欽斯首先提出的。

3、（）指交往雙方形成的第一次印象對今后交往關系

的影響，也即是〃先入為主〃帶來的效果。

A、二次效應

B、首因效應

*因果關系

D、組織層次

【正確答案】B

【答案解析】首因效應指交往雙方形成的第一次印象對今后

交往關系的影響，也即是〃先入為主〃帶來的效果。

4、金融詐騙罪是（）規(guī)定的破壞社會主義市場經濟秩

序罪中的一個犯罪類別。

A、《中華人民共和國刑法》

B、《會計法》

C、《預算法》

D、《民商法》

【正確答案】A

【答案解析】金融詐騙罪是《中華人民共和國刑法》規(guī)定的

破壞社會主義市場經濟秩序罪中的一個犯罪類別。

5、金融詐騙罪的構成要件中，（）是侵犯了金融管理

秩序和公私財產所有權。

A、被動

B、主觀

c、主體

D、客體

【正確答案】D

【答案解析】金融詐騙罪的構成要件中，客體是侵犯了金融

管理秩序和公私財產所有權。

6、金融詐騙罪在（）都是故意，并且具有非法占有公

私財產的目的。

A、被動上

B、主觀上

C、主體上

D、客體上

【正確答案】B

【答案解析】金融詐騙罪在主觀上都是故意，并且具有非法

占有公私財產的目的。

7、關于街頭詐騙，民警提醒市民遇事不妨試試〃停、看、

聽〃，（）就是看對方所講的事物是否可信，對方講話

的神態(tài)表情是否過于夸張。

A、看

B、停

C、聽

D、問

【正確答案】A

【答案解析】關于街頭詐騙，民警提醒市民遇事不妨試試

〃停、看、聽〃，〃看〃就是看對方所講的事物是否可信,

對方講話的神態(tài)表情是否過于夸張。

8、關于街頭詐騙，民警提醒市民遇事不妨試試〃停、看、

聽〃，()就是提幾個問題聽對方的回答。一般而言,

騙術經不起推敲，盤問得越多漏洞越多，騙子也越心慌。

A、看

B、停

C、聽

D、問

【正確答案】C

【答案解析】關于街頭詐騙，民警提醒市民遇事不妨試試

〃停、看、聽〃，聽就是提幾個問題聽對方的回答。一般而

言，騙術經不起推敲，盤問得越多漏洞越多，騙子也越心慌。

9、()騙局，騙子通常采取唱〃雙簧〃的形式，合伙

詐騙。他們先設計好一個騙局，以高額利潤引誘事主上當。

世上不會有那么湊巧、那么好賺的生意。騙子就是利用人們

的無知、貪心進行詐騙。

A、上門推銷

B、利用微信轉賬

*拾金平分

D、兌換外幣

【正確答案】A

【答案解析】上門推銷騙局，騙子通常采取唱〃雙簧〃的形

式,合伙詐騙。他們先設計好一個騙局,以高額利潤引誘事

主上當。世上不會有那么湊巧、那么好賺的生意。騙子就是

利用人們的無知、貪心進行詐騙。

10、首因效應由美國（）洛欽斯首先提出的。

A、藝術家

B、物理學家

C、資本家

D、心理學家

【正確答案】D

【答案解析】首因效應由美國心理學家洛欽斯首先提出的。

二、多選題

L了解金融詐騙術包括（）。

A、攻心術——〃首因效應〃

B、拋出誘餌——先給〃小便宜〃

C、速騙速決一一經不起推敲

D、以非法占有

【正確答案】ABC

【答案解析】選項D屬于干擾選項。

2、首因效應由美國心理學家洛欽斯首先提出的，也叫（）。

A、二次效應

B、首次效應

C、優(yōu)先效應

D、第一印象效應

【正確答案】BCD

【答案解析】首因效應由美國心理學家洛欽斯首先提出的，

也叫首次效應、優(yōu)先效應或第一印象效應。

3、下列犯罪不能由單位構成的有（）。

A、罰款

B、貸款詐騙罪

C、信用卡詐騙罪

D、有價證券詐騙罪

【正確答案】BCD

【答案解析】下列三種犯罪不能由單位構成：貸款詐騙罪、

信用卡詐騙罪和有價證券詐騙罪。

4、下列屬于街頭傳統(tǒng)騙術的有（）。

A、電話詐騙

B、上門推銷

C、拾金平分

D、兌換外幣

【正確答案】ABCD

【答案解析】以上選項均正確。

5、下列屬于街頭騙局一般設的步驟有（）。

A、騙子事先設計一個美好的陷阱

B、騙子想方設法讓人相信

C、偷梁換柱，無中生有

D、讓你交錢

【正確答案】ABCD

【答案解析】以上選項均正確。

6、下列屬于街頭新型騙術的有（）。

A、微信詐騙

B、上門推銷

c、ATM行騙

D、網購平臺行騙

【正確答案】ACD

【答案解析】選項B屬于傳統(tǒng)的街頭騙術。

7、防騙意識升級版有（）。

A、不貪小便宜，堅信天上不會掉餡餅

B、驗證碼任何時候都不能泄露

C、個人信息不隨意泄露

D、及時報警

【正確答案】ABCD

【答案解析】以上選項均正確。

8、首因效應即是"先入為主"帶來的效果。雖然這些第一

印象并非總是正確的，但卻是（）的，并且決定著以后

雙方交往的進程。

A、最鮮明

B、最牢固

C、最脆弱

D、最沉重

【正確答案】AB

【答案解析】首因效應即是〃先入為主〃帶來的效果。雖然

這些第一印象并非總是正確的，但卻是最鮮明、最牢固的,

并且決定著以后雙方交往的進程。

、下列屬于金融詐騙的有（

9）0

A、非法集資詐騙

B、金融票據(jù)詐騙

C、信用卡詐騙

D、信用證詐騙

【正確答案】ABCD

【答案解析】以上選項均正確。

10、關于金融詐騙，下列說法正確的有（）。

A、客體是侵犯了金融管理秩序和公私財產所有權，為復雜

客體

B、主體是侵犯了金融管理秩序和公私財產所有權，為復雜

主體

C、主觀上都是故意，并且具有非法占有公私財產的目的

D、客觀上都是故意，并且具有非法占有公私財產的目的

【正確答案】AC

【答案解析】金融詐騙客體是侵犯了金融管理秩序和公私財

產所有權，為復雜客體。主觀上都是故意，并且具有非法占

有公私財產的目的。所以選項BD不正確。

三、判斷題

L金融詐騙罪是指以非法占有為目的，采用虛構事實或者

隱瞞事實真相的方法，騙取公私財物或者金融機構信用，破

壞金融管理秩序的行為。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】金融詐騙罪是指以非法占有為目的，采用虛構

事實或者隱瞞事實真相的方法，騙取公私財物或者金融機構

信用，破壞金融管理秩序的行為。

2、金融詐騙罪是從普通詐騙罪中分離出來的。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本題說法是正確的。

3、金融詐騙罪的構成要件中，主觀方面表現(xiàn)為：采用虛構

事或者隱瞞事實真相的方法，破壞金融管理秩序而騙取公私

財物，并且是數(shù)額較大的行為。（）

Y、對N、錯

【正確答案】N

【答案解析】金融詐騙罪的構成要件中，客觀方面表現(xiàn)為：

采用虛構事或者隱瞞事實真相的方法，破壞金融管理秩序而

騙取公私財物，并且是數(shù)額較大的行為。

4、金融詐騙罪是指以合法占有為目的。（）

Y、對N、錯

【正確答案】N

【答案解析】金融詐騙罪是指以非法占有為目的。

5、金融詐騙犯罪不是傳統(tǒng)意義上的詐騙犯罪。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本即說法是正確的。

6、電話詐騙屬于傳統(tǒng)的街頭騙術。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本期說法是正確的。

7、上門推銷騙局屬于傳統(tǒng)的街頭騙術。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本題說法是正確的。

8、拾金平分騙局屬于新型的街頭騙術。（）

Y、對N、錯

【正確答案】N

【答案解析】拾金平分騙局屬于傳統(tǒng)的街頭騙術。

9、利用ATM行騙屬于新型的街頭騙術。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本即說法是正確的。

10、利用微信行騙屬于新型的街頭騙術。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本題說法是正確的。

四、填空題

1、首因效應由（）心理學家洛欽斯首先提出的，也叫

首次效應、優(yōu)先效應或第一印象效應，指交往雙方形成的第

一次印象對今后交往關系的影響。

【正確答案】美國

【答案解析】首因效應由美國心理學家洛欽斯首先提出的,

也叫首次效應、優(yōu)先效應或第一印象效應，指交往雙方形成

的第一次印象對今后交往關系的影響。

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一、單選題

L下列選項中不屬于電信金融詐騙的媒介的是（）。

A、手機短信

B、手機

C、固定電話

D、面對面交談

【正確答案】D

【答案解析】電信金融詐騙是指利用固定電話、手機、手機

短信、網絡等電信傳播介質，以捏造虛假信息進行詐騙的一

種犯罪活動。

2、下列選項中不屬于電信詐騙特點的是（）。

A、作案方法信息化

B、作案手段智能化

C、犯罪活動本土化

D、犯罪活動職業(yè)化

【正確答案】C

【答案解析】犯罪活動國際化是電信詐騙的特點。

、下列選項中不是電信金融詐騙常見作案手法的是（

3）0

A、假冒公職人員

B、虛假招工

C、代辦學歷

D、低價購物

【正確答案】C

【答案解析】代辦學歷不是電信金融詐騙常見作案手法。

4、電信金融詐騙的手段變幻不窮、表現(xiàn)形式多樣，但其核

心是依托通訊網絡和銀行網絡圍繞（）進行的詐騙。

A、銀行卡

B、身份證

C、學歷證

D、學位證

【正確答案】A

【答案解析】電信金融詐騙的手段變幻不窮、表現(xiàn)形式多樣,

但其核心是依托通訊網絡和銀行網絡，圍繞銀行卡（匯款或

轉賬）進行的詐騙。

5、下列選項中不屬于防范通訊（網絡）詐騙，最簡單有效

的方法的是（）。

A、事前的預防

B、事后警告

卻事前提示

D、事前宣傳

【正確答案】B

【答案解析】防范通訊（網絡）詐騙，最簡單有效的方法就

是提高防范意識——事前的預防、提示和宣傳。

6、根據(jù)調查有近（）成的網友表示堅決不購買電話推

銷產品。

A、—

B、二

C、五

D、七

【正確答案】D

【答案解析】根據(jù)調查有近七成的網友表示堅決不購買電話

推銷產品。

7、數(shù)據(jù)顯示，在接到未被標識的房產、汽車、保險推銷等

騷擾電話時，有（）的網友會選擇第一時間掛斷電話

A、20%

B、37.5%

C、50%

D、80%

【正確答案】B

【答案解析】數(shù)據(jù)顯示，在接到未被標識的房產、汽車、保

險推銷等騷擾電話時，有37.5%的網友會選擇第一時間掛斷

電話。

8、數(shù)據(jù)顯示，在接到未被標識的房產、汽車、保險推銷等

騷擾電話時,有37.5%的網友會選擇第一時間掛斷電話，而

繼續(xù)接聽的用戶中，只有（）的網友會考慮進一步了解。

A、27.4%

B、40%

C、58.5%

D、90%

【正確答案】A

【答案解析】數(shù)據(jù)顯示，在接到未被標識的房產、汽車、保

險推銷等騷擾電話時，有37.5%的網友會選擇第一時間掛斷

電話，而繼續(xù)接聽的用戶中，只有27.4%的網友會考慮進一

步了解。

9、數(shù)據(jù)顯示，超過一半的網友在遇到電信詐騙時，會視受

騙金額大小來選擇應對行為，如果受騙金額小，則會自認倒

霉，不去追究騙子的責任（）的網友會選擇直接忽視。

A、29.5%

B、30%

C、58.5%

D、90%

【正確答案】A

【答案解析】數(shù)據(jù)顯示，超過一半的網友在遇到電信詐騙時,

會視受騙金額大小來選擇應對行為，如果受騙金額小，則會

自認倒霉，不去追究騙子的責任，29.5%的網友會選擇直接

忽視。

10、數(shù)據(jù)顯示，對于電信詐騙事件的發(fā)生（）的網友認

為原因在于受騙者在面對詐騙手段時，由于利益誘惑導致頭

腦不清醒，最終上當受騙

A、29.5%

B、30%

C、64.9%

D、90%、

【正確答案】C

【答案解析】數(shù)據(jù)顯示，對于電信詐騙事件的發(fā)生，64.9%

的網友認為原因在于受騙者在面對詐騙手段時，由于利益誘

惑導致頭腦不清醒，最終上當受騙。

二、多選題

L電信金融詐騙包括（）。

A、電話詐騙

B、網絡詐騙

C、短信詐騙

D、新建詐騙

【正確答案】ABCD

【答案解析】電信金融詐騙包括電話詐騙、網絡詐騙、短信

詐騙、新建詐騙。

2、電信詐騙的特點有（）o

A、高科機性

B、強隱蔽性

C、涉及范圍廣

D、詐騙手段少

【正確答案】ABC

【答案解析】電信詐騙手段多。

3、用戶信息泄露的途徑有（）。

A、公安系統(tǒng)泄密

B、第三方服務獲取用戶數(shù)據(jù)后泄密

C、.接觸到用戶數(shù)據(jù)的相關人員泄密

D、黑客入侵，非法獲取用戶數(shù)據(jù)

【正確答案】BCD

【答案解析】公安系統(tǒng)泄密不是用戶信息泄露的途徑。

4、黑客盜取用戶數(shù)據(jù)方式主要有（）。

A、通過惡意軟件欺騙用戶

B、釣魚活動

C、使官網癱瘓

D、和官方網站勾結

【正確答案】AB

【答案解析】黑客盜取用戶數(shù)據(jù)主要有兩種方式：第一種方

式是通過惡意軟件欺騙用戶，讓用戶相信其下載的是官方軟

件，當用戶運行這些惡意軟件后，黑客便能輕而易舉從用戶

計算機中獲取他們的敏感信息。第二種方式是釣魚活動，通

過將用戶重新定向到一個假冒的網站，要求用戶輸入賬戶信

息，輕松獲得了用戶的關鍵信息。

5、電信金融詐騙的主要手法有（）o

A、假冒公職人員詐騙

B、冒充熟人

C、虛構中獎詐騙

D、偽基站釣魚網站詐騙

【正確答案】ABCD

【答案解析】選項全部正確。

6、假冒公職人員詐騙方式有冒充（）等司法、政府部

門的工作人員，謊稱因為辦案需要，通過電話或短信，要求

事主將錢轉至所謂安全賬戶。

A、公安

B、檢查院

C、法院

D、財政

【正確答案】ABCD

【答案解析】假冒公職人員詐騙方式有冒充公安、檢查院、

法院、財政、社保等司法、政府部門的工作人員，謊稱因為

辦案需要，通過電話或短信，要求事主將錢轉至所謂安全賬

戶。

7、網絡詐騙產業(yè)鏈有（）。

A、開發(fā)制作

B、批發(fā)零售

C、詐騙策劃

D、分贓銷贓

【正確答案】ABCD

【答案解析】選項全部正確。

8、下列有關銀行客服電話說法正確的有（）。

A、中國銀行95533

B、工商銀行95588

C、農業(yè)銀行95599

D、建設銀行95580

【正確答案】BC

【答案解析】銀行客服電話：工商銀行95588;農業(yè)銀行

95599#國銀行95566建設銀行95533揶儲銀行95580

9、電子支付面臨的安全問題有（）。

A、信息被截取或者盜竊

B、信息被篡改

C、信息假冒

D、電子支付系統(tǒng)不穩(wěn)定

【正確答案】ABCD

【答案解析】電子支付中不安全因素

1.信息被截取或者盜竊

2.信息被篡改

3.信息假冒

4.否認已經做過的交易

5.電子支付系統(tǒng)不穩(wěn)定。

10、電子支付風險管理包括（）?！?/p>

A、風險評估

B、風險管理和控制

C、風險監(jiān)控

D、網絡病毒

【正確答案】ABC

【答案解析】電子支付風險管理

1.風險評估

2.風險管理和控制

3.風險監(jiān)控。

三、判斷題

1、據(jù)艾媒咨詢數(shù)據(jù)顯示僅一成網友在受騙后會選擇立即報

警。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】表述正確。

2、網絡詐騙的受害者中，00后占比約38.6%。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】表述正確。

3、據(jù)調查，房產中介在騷擾電話攔截量類型分布中比例超

過一半。（）

Y、對N、錯

【正確答案】N

【答案解析】表述錯誤，據(jù)調查，廣告推銷在騷擾電話攔截

量類型分布中比例超過一半。

4、第三方服務獲取用戶數(shù)據(jù)后泄密是用戶信息泄密的途徑

之一。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】表述正確。

5、犯罪分子以補助、救助、助學金為由實施詐騙是電信詐

騙的常見套路。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】表述正確。

6、暴富心理不能有，天上不會掉餡餅。對不明來源電話、

手機短信或網站上稱〃中大獎〃、能夠預測股票、彩票內幕

信息、中獎號碼等信息，均為詐騙信息。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】表述正確。

7、微信出現(xiàn)的最初目的，是解決在電子商務小額支付情形

下交易雙方因銀行卡不一致而造成的款項轉賬不便的問題。

（）

Y、對N、錯

【正確答案】N

【答案解析】表述錯誤，支付網絡出現(xiàn)的最初目的，是解決

在電子商務小額支付情形下交易雙方因銀行卡不一致而造

成的款項轉賬不便的問題。

8、目前國有大銀行發(fā)放POS機需要較嚴格的審批程序。必

須有公司的對公賬戶，并要求出示組織機構代碼證、法定代

表人身份證等相關證照。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】表述正確。

9、隨著受害者的年齡的增長，人均被騙損失也不斷減少。

()

Y、對N、錯

【正確答案】N

【答案解析】表述錯誤，隨著受害者的年齡的增長，人均被

騙損失也不斷增加。

10、貧困地區(qū)的農業(yè)銀行是最主要的網絡詐騙收款行。()

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】表述正確。

四、填空題

L電信金融詐騙是指冒充電信局、()等政府職能部

門，以〃電話欠費〃、〃涉及金融犯罪〃等理由實施電話詐

騙的一種犯罪活動。

【正確答案】公安局

【答案解析】電信金融詐騙是指冒充電信局、公安局等政府

職能部門，以〃電話欠費〃、〃涉及金融犯罪〃等理由實施

電話詐騙的一種犯罪活動。

一、單選題

1、目前執(zhí)法部門從未以〃國家安全賬戶〃為名義設立銀行

賬戶，當有人自稱是機關工作人員打電話告知你涉嫌某種犯

罪，并要求你將存款轉存到所謂的"安全賬戶”以進行核實、

保全資金的，都是()行為。

A、違章

B、詐騙

C、過失

D、安全

【正確答案】B

【答案解析】目前執(zhí)法部門從未以"國家安全賬戶"為名義

設立銀行賬戶，當有人自稱是機關工作人員打電話告知你涉

嫌某種犯罪，并要求你將存款轉存到所謂的〃安全賬戶〃以

進行核實、保全資金的，都是詐騙行為。

2、()是指不法分子通過電話、網絡和短信，編造虛

假信息，誘使受害人給不法分子打款或轉賬的犯罪行為。

A、集資詐騙

B、貸款詐騙

C、電信詐騙

D、票據(jù)詐騙

【正確答案】C

【答案解析】電信詐騙是指不法分子通過電話、網絡和短信,

編造虛假信息，誘使受害人給不法分子打款或轉賬的犯罪行

為。

3、下列關于電信網絡詐騙的說法中，不正確的是（）o

A、電信網絡詐騙嚴重危害人民群眾的財產安全和合法權益

B、不法分子實施電信網絡詐騙，一個重要環(huán)節(jié)是通過賬戶

體系轉移詐騙資金

C、涉案賬戶既有企業(yè)基本賬戶，也有企業(yè)一般戶

D、涉案賬戶大部分為取消許可前開立的賬戶，也有少量取

消企業(yè)賬戶許可后開立的

【正確答案】D

【答案解析】涉案賬戶大部分為取消企業(yè)賬戶許可后開立，

也有少量取消許可前開立的賬戶。

4、下列關于可疑賬戶交易特征的說法中，不正確的是（）

A、賬戶開立之初先進行小額測試性交易，賬戶休眠一段時

間后頻繁進行大額交易

B、賬戶使用時間較長，一般會持續(xù)使用老賬戶，很少啟用

新賬戶

C、賬戶交易頻繁，單日交易數(shù)百甚至上千筆，分散轉入、

集中轉出、快進快出、幾乎不留余額

D、賬戶交易流水多為單向資金劃轉交易，很少有雙向往來

交易

【正確答案】B

【答案解析】選項B不正確，可疑賬戶一般使用時間較短，

一般持續(xù)使用數(shù)月即棄用老賬戶，啟用新賬戶。

5、現(xiàn)在的網絡金融騙局日趨專業(yè)化、集團化，網絡用戶要

做好〃一卡、二碼、三要素〃?！ㄒ豢āň褪牵ǎ┮约?/p>

網銀盾等安全產品，必須要妥善保管，不可借給他人使用。

A、銀行卡

B、會員卡

C、打折卡

D、購物卡

【正確答案】A

【答案解析】〃一卡〃就是銀行卡以及網銀盾等安全產品，

必須要妥善保管，不可借給他人使用。

6、以下關于電子銀行密碼設置的相關表述，正確的是（）o

A、電子銀行的所有密碼應為同一個密碼

B、電子銀行的所有密碼都應當設置為盡可能復雜的密碼

C、電子銀行的所有密碼應為身份證號后六位

D、電子銀行的所有密碼應為出生日期

【正確答案】B

【答案解析】電子銀行的所有密碼都應當設置為盡可能復雜

的密碼，且應當定期修改。

7、()配備審核權限的網銀密匙，對網銀收支業(yè)務進

行再次審核，經審核，完成整個網銀結算程序。

A、財務負責人

B、銀行出納

C、一級復核管理員

D、銀行柜員

【正確答案】A

【答案解析】財務負責人配備審核權限的網銀密匙，對網銀

收支業(yè)務進行再次審核，經審核，完成整個網銀結算程序。

8、在公司網銀管理辦法中的()基本原則是針對擬開

通單位網上銀行業(yè)務的成員企業(yè)，需填制〃網銀業(yè)務申請表〃

報集團財務部經審批通過后方可辦理后續(xù)相關手續(xù)。

A、集中管理

B、分級負責

C、確保安全

D、講求效益

【正確答案】A

【答案解析】集中管理基本原則是針對擬開通單位網上銀行

業(yè)務的成員企業(yè)，需填制〃網銀業(yè)務申請表〃報集團財務部

經審批通過后方可辦理后續(xù)相關手續(xù)。

9、根據(jù)業(yè)務需求，各單位網上銀行目前（）業(yè)務包括

內部轉賬、貨款支付、工資發(fā)放、自助繳費等。

A、賬戶查詢

B、賬戶狀態(tài)管理

C、銀行收支結算

D、銀行理財產品

【正確答案】C

【答案解析】根據(jù)業(yè)務需求，各單位網上銀行目前銀行收支

結算業(yè)務包括內部轉賬、貨款支付、工資發(fā)放、自助繳費等。

10、本著高效和強化資金安全審核的原則，開通了網上銀行

進行支付的各成員企業(yè)必須按三級權限進行管理，（）

具有基本權限的網銀密匙。

A、財務負責人

B、銀行出納

C、一級復核管理員

D、二級復核管理員

【正確答案】B

【答案解析】本著高效和強化資金安全審核的原則，開通了

網上銀行進行支付的各成員企業(yè)必須按三級權限進行管理,

銀行出納具有基本權限的網銀密匙。

二、多選題

1、()作為執(zhí)法部門，是絕對不會使用電話方式對所

謂的涉嫌犯罪、銀行卡透支等問題進行調查處理的，公檢法

機關及其他部門之間也不會相互接轉電話，勿輕信秘密辦案

而獨自聽人擺布。

A、公安局

B、法院

C、檢察院

D、稅務局

【正確答案】ABCD

【答案解析】以上都屬于執(zhí)法部門。

2、不法分子一般通過()向持卡人宣傳〃刷單業(yè)務〃，

許以高額收益。

A、QQ

B、微信

C、抖音

D、電話

【正確答案】ABC

【答案解析】不法分子一般通過QQ、微信、抖音等互聯(lián)網

通訊軟件向持卡人宣傳“刷單業(yè)務"，許以高額收益。

3、下列選項中屬于電信詐騙手段的有()。

A、偽基站

B、木馬病毒

C、銀行卡盜刷器

D、釣魚網站

【正確答案】ABCD

【答案解析】以上選項均屬于電信詐騙的手段。

4、()所管轄的網銀密匙應視作財務印章進行管理，

并將其密碼與網銀密匙分開保管。

A、單位領導人

B、銀行出納

C、結算主辦

D、財務負責人

【正確答案】BCD

【答案解析】銀行出納、結算主辦、財務負責人所管轄的網

銀密匙應視作財務印章進行管理，并將其密碼與網銀密匙分

開保管。

5、一般日常生活中出現(xiàn)的電信詐騙類型包括（）等。

A、刷單類詐騙

B、虛假購物消費類詐騙

C、代辦信用卡、貸款類詐騙

D、網絡交友誘導賭博、投資類詐騙

【正確答案】ABCD

【答案解析】以上都屬于常見的詐騙類型。

6、對不法分子的涉案賬戶開戶信息、交易流水的調查核實

中發(fā)現(xiàn)，其涉案賬戶呈現(xiàn)的特征有（

）o

A、注冊的企業(yè)不進行稅務登記

B、注冊企業(yè)的法人或負責人多為無固定職業(yè)的社會閑散人

員

C、開戶銀行上門核實經營場所多數(shù)為虛假地址，無正常營

業(yè)跡象

D、賬戶開立時間普遍較短

【正確答案】ABCD

【答案解析】以上選項均屬于涉案賬戶呈現(xiàn)的特征。

7、個人正確使用網銀賬戶，需要注意的事項有（）。

A、要在諸如網吧、公用計算機等公共場所使用網上銀行

B、不向他人透露用戶名、密碼或任何個人身份識別資料

C、留意上次的登錄時間和實際登錄情況是否相符

D、對異常動態(tài)提高警惕。

【正確答案】BCD

【答案解析】選項A錯誤，不要在諸如網吧、公用計算機等

公共場所使用網上銀行，因為不確定那里的計算機是否安裝

能夠盜取個人數(shù)據(jù)的黑客程序。

8、在日常工作生活中，為了應對詐騙手段應當（）

A、戒掉貪欲

B、鍛煉身體

C、提高自身認知修養(yǎng)

D、多加嘗試，以身試險

【正確答案】AC

【答案解析】選項B不符合題意，選項D不正確。在日常工

作生活中，為了應對詐騙手段應當戒掉貪欲、提高自身認知

修養(yǎng)。

9、我國在打擊洗錢犯罪的過程中發(fā)現(xiàn)，犯罪分子通常利用

()等方式將犯罪獲取的贓款進行轉移。

A、金融機構

B、地下錢莊

*投資房地產

D、珠寶

【正確答案】ABCD

【答案解析】我國在打擊洗錢犯罪的過程中發(fā)現(xiàn)，犯罪分子

通常利用金融機構、地下錢莊、虛假投資、賭場、投資房地

產、珠寶等方式犯罪獲取的贓款進行轉移。

10、防范電信詐騙一定要做到〃三不一要〃。其中〃三不〃

包括()

A、不輕信

B、不轉帳

C、不追究

D、不透露

【正確答案】ABD

【答案解析】選項C表述不正確。

三、判斷題

1、不要從事不合法的兼職工作，否則不僅容易上當受騙，

而且可能還會承擔法律責任。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本題表述正確。

2、遇到冒充公職人員〃秘密辦案〃情況，當事人一定要保

持冷靜，應積極配合，任人擺布。（）

Y、對N、錯

【正確答案】N

【答案解析】遇到冒充公職人員〃秘密辦案〃情況，當事人

一定要保持冷靜，不要輕信，應及時與家人、親友商量。（）

3、電信詐騙主要意在獲取被害人的財產、銀行賬戶等隱私

信息，最高可判無期徒刑。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本期表述正確。

4、公安局、檢察院、法院等國家機關工作人員履行公務，

在向公民詢問情況時，應持相關法律手續(xù)當面詢問當事人并

制作相關筆錄，絕不會通過電話詢問。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本題表述正確。

5、面對電信詐騙要注意做到〃不貪戀、不上當〃，注意防

范陌生人的電話、短信、網絡交友等詐騙手段。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本即表述正確。

6、財務負責人必須對網上銀行收支結算指令進行復核，查

詢網上銀行收付記錄，做到有效復核和監(jiān)督。（）

Y、對N、錯

【正確答案】N

【答案解析】結算管理員必須對網上銀行收支結算指令進行

復核，查詢網上銀行收付記錄，做到有效復核和監(jiān)督。

7、一級復核管理員配備審核權限的網銀密匙。網上銀行的

所有收付指令最后必須經審批授權后才能生效。（）

Y、對N、錯

【正確答案】N

【答案解析】財務負責人配備審核權限的網銀密匙。網上銀

行的所有收付指令最后必須經審批授權后才能生效，即通過

二級審核的方式達到最終防范資金風險的目的。

8、安裝了網上銀行的計算機為專用計算機，非網銀操作人

員嚴禁使用，銀行出納負責對網銀計算機進行日常管理與維

護。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本即表述正確。

9、網銀操作人員離開崗位時必須退出網上銀行系統(tǒng)，并將

密匙從讀卡器中取出，妥善保管，一旦發(fā)現(xiàn)持卡人員取卡離

崗后未退出網上銀行系統(tǒng)的按100元/次進行處罰。（）

Y、對N、錯

【正確答案】N

【答案解析】網銀操作人員離開崗位時必須退出網上銀行系

統(tǒng)，并將密匙從讀卡器中取出，妥善保管，一旦發(fā)現(xiàn)持卡人

員取卡離崗后未退出網上銀行系統(tǒng)的，按50元/次進行處罰。

10、銀行出納根據(jù)手續(xù)齊全的有效收付憑據(jù)辦理網上銀行結

算操作。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本題表述正確。

一、單選題

1、金融詐騙的手段變幻不窮、表現(xiàn)形式多樣，但其核心是

依托通訊網絡和銀行網絡圍繞（）進行的詐騙。

A、銀行卡

B、身份證

C、學生證

D、年齡

【正確答案】A

【答案解析】金融詐騙的手段變幻不窮、表現(xiàn)形式多樣，但

其核心是依托通訊網絡和銀行網絡，圍繞銀行卡（匯款或轉

賬）進行的詐騙。

2、（）是指公司各級人員必須獲得授權和批準，才能

執(zhí)行有關經濟業(yè)務。

A、授權批準控制

B、組織機構控制

C、職務分離控制

D、目標計劃控制

【正確答案】A

【答案解析】授權批準控制是指公司各級人員必須獲得授權

和批準，才能執(zhí)行有關經濟業(yè)務。

3、下列選項中不屬于防范通訊（網絡）詐騙，最簡單有效

的方法的是（）。

A、事前的預防

B、事后警告

C、事前提示

D、事前宣傳

【正確答案】B

【答案解析】防范通訊（網絡）詐騙，最簡單有效的方法就

是提高防范意識——事前的預防、提示和宣傳。

4、（）一般是在過程內部設置約束機制，以防止差錯

的發(fā)生。

A、反饋控制

B、前饋控制

C、防護性控制

D、職務分離控制

【正確答案】C

【答案解析】防護性控制一般是在過程內部設置約束機制，

以防止差錯的發(fā)生。

5、()指為確保財產的安全、完整而采取的控制措施。

A、反饋控制

B、前饋控制

C、防護性控制

D、財產安全控制

【正確答案】D

【答案解析】財產安全控制指為確保財產的安全、完整而采

取的控制措施。

6、()是采用一定的方法來保證所反映的公司經濟活

動信息的全面性、及時性、公允性和可靠性。

A、信息質量控制

B、前饋控制

C、防護性控制

D、財產安全控制

【正確答案】A

【答案解析】信息質量控制是采用一定的方法來保證所反映

的公司經濟活動信息的全面性、及時性、公允性和可靠性。

7、()就是要對生產經營的每一環(huán)節(jié)加以控制，做到

層層把關，及時揭示實際與目標計劃的差異及其原因，進行

反饋控制。

A、信息質量控制

B、目標計劃控制

C、防護性控制

D、財產安全控制

【正確答案】B

【答案解析】目標計劃控制就是要對生產經營的每一環(huán)節(jié)加

以控制，做到層層把關，及時揭示實際與目標計劃的差異及

其原因，進行反饋控制。

8、()是把公司中與財務會計有關的重復出現(xiàn)的經濟

業(yè)務，按客觀要求以文字和流程圖的方式規(guī)定處理程序，使

業(yè)務處理規(guī)范化、標準化。

A、信息質量控制

B、目標計劃控制

C、業(yè)務程序控制

D、財產安全控制

【正確答案】C

【答案解析】業(yè)務程序控制是把公司中與財務會計有關的重

復出現(xiàn)的經濟業(yè)務，按客觀要求以文字和流程圖的方式規(guī)定

處理程序，使業(yè)務處理規(guī)范化、標準化。

9、()是指內部審計部門或人員對公司經濟活動行使

經濟監(jiān)督職能。

A、內部審計控制

B、外部審計控制

C、業(yè)務程序控制

D、財產安全控制

【正確答案】A

【答案解析】內部審計控制是指內部審計部門或人員對公司

經濟活動行使經濟監(jiān)督職能。

10、()是把〃不相容的職務”分別由幾個人掌管，

以此相互牽制。

A、內部審計控制

B、職務分離控制

C、業(yè)務程序控制

D、財產安全控制

【正確答案】B

【答案解析】職務分離控制是把〃不相容的職務〃分別由

幾個人掌管，以此相互牽制。

二、多選題

L用戶信息泄露的途徑有（）o

A、公安系統(tǒng)泄密

B、第三方服務獲取用戶數(shù)據(jù)后泄密

C、,接觸到用戶數(shù)據(jù)的相關人員泄密

D、黑客入侵，非法獲取用戶數(shù)據(jù)

【正確答案】BCD

【答案解析】公安系統(tǒng)泄密不是用戶信息泄露的途徑。

2、出納人員的職責包括（）。

A、執(zhí)行國家財經紀津會計準則及相關會計制度的規(guī)定，

遵守公司財務制度及其他管理制度

B、認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度

C、負責公司現(xiàn)金及有價證券的保管，保證公司貨幣資金的

安全完整

D、嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，妥善保管印鑒

【正確答案】ABCD

【答案解析】以上選項均正確。

3、財務總監(jiān)的權限及責任包括（）o

A、財務總監(jiān)受公司領導的直接領導，并向公司領導報告財

務工作

B、具體負責組織落實公司領導有關財務方面的決定和規(guī)定

C、每月對各公司的所有會計憑證逐張進行審核

D、按期報告公司財務狀況、經營成果及資金增減變化情況

【正確答案】ABCD

【答案解析】以上選項均正確。

4、綜合我們所知道的詐騙案例，99%都是內控流程不規(guī)范

的企業(yè)，比如（）等等，這些情況都給了惡人以可乘之

機。

A、有公司小金庫

B、對外付款經常先付后補流程

C、經常公對私付款

D、由一個財務掌握網銀制單和審核權限

【正確答案】ABCD

【答案解析】綜合我們所知道的詐騙案例，99%都是內控流

程不規(guī)范的企業(yè)：有公司小金庫、有老板私卡，對外付款經

常先付后補流程、經常公對私付款或者由一個財務掌握網銀

制單和審核權限等等，這些情況都給了惡人以可乘之機。

5、下列屬于內部會計控制制度類型的有（）。

A、反饋控制

B、前饋控制

C、防護性控制

D、隨機分配

【正確答案】ABC

【答案解析】選項D不正確。

6、下列屬于成本目標計劃的有（）。

A、原材料消耗定額

B、工時定額

C、產品目標成本

D、信息質量控制

【正確答案】ABC

【答案解析】成本目標計劃包括原材料消耗定額、工時定額、

產品目標成本、制造費用及管理費用預算等。

7、信息質量控制是采用一定的方法來保證所反映的公司經

濟活動信息的（）。

A、不可靠性

B、全面性

C、及時性

D、公允性

【正確答案】BCD

【答案解析】信息質量控制是采用一定的方法來保證所反映

的公司經濟活動信息的全面性、及時性、公允性和可靠性。

8、關于財務部內部管理制度，下列說法正確的有（）。

A、出納員管理現(xiàn)金及銀行日記賬，不得管理和臨時代管其

他賬務，銀行憑證均需稽核人員審核簽字或蓋章

B、會計人員調蹄口調動工作，應與接管人員辦理交接手續(xù)，

由公司財務負責人鑒字或加蓋印鑒

C、付款憑證必須有董事長、分管經理、領款人簽字方可審

核付款

D、會計登記記賬憑證，要查驗原始憑證，發(fā)現(xiàn)問題向財務

負責人匯報，重大問題應向董事長報告

【正確答案】ABCD

【答案解析】以上選項均正確。

9、記賬會計權限及責任有（）。

A、執(zhí)行國家財經紀律、會計準則及相關會計制度的規(guī)定,

遵守公司財務制度及其他管理制度

B、管理往來賬目，定期對公司債權進行分析，督促應收款

項的催收工作

C、合財務經理做好財務會計資料、文件、經濟合同的整理、

搜集、立卷歸檔，并在規(guī)定保存期滿后報請銷毀

D、若公司財務狀況出現(xiàn)異?，F(xiàn)象，應及時告知公司管理層

人員

【正確答案】ABCD

【答案解析】以上選項均正確。

10、財務總監(jiān)的權限及責任有（）。

A、財務總監(jiān)受財務經理的直接領導

B、審核分析公司財務會計報表，定期檢杳考核各部門財務

管理、成本費用開支等情況

C、參與重要經濟合同、經濟協(xié)議的可行性研究、審查工作，

并監(jiān)督其實施情況

D、對前期會計資料進行審核分析，并提出具體的改進建議

和意見

【正確答案】BCD

【答案解析】選項A不正確。

三、判斷題

1、財務總監(jiān)的工作，是按照有關規(guī)定和制度，辦理本單位

的現(xiàn)金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現(xiàn)金、有價證

券、財務印章及有關票據(jù)。（）

Y、對N、錯

【正確答案】N

【答案解析】出納的工作，是按照有關規(guī)定和制度，辦理本

單位的現(xiàn)金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現(xiàn)金、有

價證券、財務印章及有關票據(jù)。

2、隨著受害者的年齡的增長，人均被騙損失也不斷減少。

（）

Y、對N、錯

【正確答案】N

【答案解析】表述錯誤，隨著受害者的年齡的增長，人均被

騙損失也不斷增加。

3、〃熟人"、〃領導〃通過社交軟件、短信以各種理由誘

導你匯款，務必通過電話、見面等途徑核實確認。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本期說法是正確的。

4、財務總監(jiān)負責宣傳、貫徹、監(jiān)督、執(zhí)行國家有關財務政

策法規(guī)，包括組織財務人員學習、對財務人員進行業(yè)務考核,

支持會計人員依法行使職權。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本即說法是正確的。

5、信息質量控制指為確保財產的安全、完整而采取的控制

措施。（）

Y、對N、錯

【正確答案】N

【答案解析】財產安全控制指為確保財產的安全、完整而采

取的控制措施。

6、目標計劃控制是指內部審計部門或人員對公司經濟活動

行使經濟監(jiān)督職能。（）

Y、對N、錯

【正確答案】N

【答案解析】內部審計控制是指內部審計部門或人員對公司

經濟活動行使經濟監(jiān)督職能。

7、防護性控制一般是在過程內部設置約束機制，以防止差

錯的發(fā)生。要在事先對可能產生的差錯原因進行縝密的分析,

找出導致差錯的種種根源，設計出相應的防止這些差錯的控

制措施，然后將控制措施融合到日常業(yè)務活動的處理程序之

去，使之成為程序的組成部分。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本題說法是正確的。

8、業(yè)務程序控制是把公司中與財務會計有關的重復出現(xiàn)的

經濟業(yè)務，按客觀要求以文字和流程圖的方式規(guī)定處理程序,

使業(yè)務處理規(guī)范化、標準化。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本即說法是正確的。

9、詐騙罪是指以非法占有為目的，用虛構事實或者隱瞞真

相的方法，騙取數(shù)額較大的公私財物的行為。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本期說法是正確的。

10、犯罪分子以補助、救助、助學金為由實施詐騙是電信詐

騙的常見套路。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本題說法是正確的。

Copyright?2010-

一、單選題

1、《中華人民共和國刑法》規(guī)定，外國人在中華人民共和

國領域外對中華人民共和國國家或者公民犯罪，而按本法規(guī)

定的最低刑為()以上有期徒刑的，可以適用本法，但

是按照犯罪地的法律不受處罰的除外。

A、三年

B、五年

C、十年

D、十五年

【正確答案】A

【答案解析】《中華人民共和國刑法》規(guī)定，外國人在中華

人民共和國領域外對中華人民共和國國家或者公民犯罪，而

按本法規(guī)定的最低刑為三年以上有期徒刑的，可以適用本法,

但是按照犯罪地的法律不受處罰的除外。

2、棱鏡計劃是一項由美國國家安全局自()起開始實

施的計劃。

A、2007年

B、2010年

C、2020年

D、2021年

【正確答案】A

【答案解析】棱鏡計劃是一項由美國國家安全局自2007年

起開始實施的計劃。

3、《中華人民共和國刑法》規(guī)定，（）指國家工作人

員利用職務上的便利，實施索取他人財物，或者非法收受他

人財物，為他人謀取利益，從而構成的犯罪。

A、信用卡詐騙罪

B、受賄罪

C、虛假破產罪

D、偽造貨幣罪

【正確答案】B

【答案解析】《中華人民共和國刑法》規(guī)定，受賄罪指國家

工作人員利用職務上的便利，實施索取他人財物，或者非法

收受他人財物，為他人謀取利益，從而構成的犯罪。

4、歐盟在2030年前，必須把碳排放量降低到1990年碳排

放量的50%。歐盟預計于（）開始向特定產業(yè)中污染程

度高的外國企業(yè)征收〃跨境碳排放稅〃。

A、2007年

B、2010年

C、2020年

D、2021年

【正確答案】D

【答案解析】歐盟在2030年前，必須把碳排放量降低到

1990年碳排放量的50%。歐盟預計于2021年開始向特定

產業(yè)中污染程度高的外國企業(yè)征收〃跨境碳排放稅〃。

5、（）12月26日，中華人民共和國第十三屆全國人

民代表大會常務委員會第二十四次會議通過《中華人民共和

國刑法修正案（十一）》，自2021年3月1日起施行。

A、2007年

B、2010年

C、2020年

D、2021年

【正確答案】C

【答案解析】2020年12月26日，中華人民共和國第十三

屆全國人民代表大會常務委員會第二十四次會議通過《中華

人民共和國刑法修正案（十一）》，自2021年3月1日起

施行。

6、《中華人民共和國刑法修正案（十一）》將刑法第一百

六十條修改為：”在招股說明書、認股書、公司、企業(yè)債券

募集辦法等發(fā)行文件中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內

容，發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券、存托憑證或者國務院依

法認定的其他證券，數(shù)額巨大、后果嚴重或者有其他嚴重情

節(jié)的，處（）以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰

金；數(shù)額特別巨大、后果特別嚴重或者有其他特別嚴重情節(jié)

的，處五年以上有期徒刑，并處罰金。

A、一年

B、二年

C、三年

D、五年

【正確答案】D

【答案解析】《中華人民共和國刑法修正案（十一）》將刑

法第一百六十條修改為：〃在招股說明書、認股書、公司、

企業(yè)債券募集辦法等發(fā)行文件中隱瞞重要事實或者編造重

大虛假內容，發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券、存托憑證或者

國務院依法認定的其他證券，數(shù)額巨大、后果嚴重或者有其

他嚴重情節(jié)的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單

處罰金；數(shù)額特別巨大、后果特別嚴重或者有其他特別嚴重

情節(jié)的，處五年以上有期徒刑，并處罰金。

7、《中華人民共和國刑法修正案（十一）》提出，違反國

家有關規(guī)定，非法采集我國人類遺傳資源或者非法運送、郵

寄、攜帶我國人類遺傳資源材料出境，危害公眾健康或者社

會公共利益，情節(jié)嚴重的，處三年以下有期徒刑、拘役或者

管制，并處或者單處罰金；情節(jié)特別嚴重的，處三年以上

（）以下有期徒刑，并處罰金。

A、四年

B、五年

C、六年

D、七年

【正確答案】D

【答案解析】《中華人民共和國刑法修正案（十一）》提出，

違反國家有關規(guī)定，非法采集我國人類遺傳資源或者非法運

送、郵寄、攜帶我國人類遺傳資源材料出境，危害公眾健康

或者社會公共利益，情節(jié)嚴重的，處三年以下有期徒刑、拘

役或者管制，并處或者單處罰金；情節(jié)特別嚴重的，處三年

以上七年以下有期徒刑，并處罰金。

8、《中華人民共和國刑法修正案（十一）》中所稱的（），

是指商業(yè)秘密的所有人和經商業(yè)秘密所有人許可的商業(yè)秘

密使用人。

A、權利人

B、義務人

C、采購人

D、銷售人

【正確答案】A

【答案解析】《中華人民共和國刑法修正案（十一）》中所

稱的權利人，是指商業(yè)秘密的所有人和經商業(yè)秘密所有人許

可的商業(yè)秘密使用人。

9、《網絡安全法》第三十七條規(guī)定，〃關鍵信息基礎設施

的運營者在中華人民共和國境內運營中收集和產生的個人

信息和重要數(shù)據(jù)應當在（）存儲。因業(yè)務需要，確需向

境外提供的，應當按照國家網信部門會同國務院有關部門制

定的辦法進行安全評估；法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照

其規(guī)定。〃

A、境內

B、美國

C、加拿大

D、意大利

【正確答案】A

【答案解析】《網絡安全法》第三十七條規(guī)定，"關鍵信息

基礎設施的運營者在中華人民共和國境內運營中收集和產

生的個人信息和重要數(shù)據(jù)應當在境內存儲。因業(yè)務需要，確

需向境外提供的，應當按照國家網信部門會同國務院有關部

門制定的辦法進行安全評估；法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的,

依照其規(guī)定?！?/p>

10、美國聯(lián)邦調查局，是世界著名的美國最重要的情報機構

之一，隸屬于美國（）,英文縮寫FBIO

A、國務院

B、白宮

C、司法部

D、公安部

【正確答案】C

【答案解析】美國聯(lián)邦調查局，是世界著名的美國最重要的

情報機構之一，隸屬于美國司法部，英文縮寫FBI。

二、多選題

1、《中華人民共和國刑法》規(guī)定，國家工作人員利用職務

上的便利，（）非法占有公共財物的，是貪污罪。

A、侵吞

B、竊取

C、騙取

D、其他手段

【正確答案】ABCD

【答案解析】《中華人民共和國刑法》規(guī)定，國家工作人員

利用職務上的便利，侵吞、竊取、騙取或者以其他手段非法

占有公共財物的，是貪污罪。

2、《中華人民共和國刑法修正案（十一）》將刑法第二百

一十九條修改為：有（）侵犯商業(yè)秘密行為之一，情節(jié)

嚴重的，處三年以下有期徒刑，并處或者單處罰金；情節(jié)特

別嚴重的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金。

A、以盜竊、賄賂、欺詐、脅迫、電子侵入或者其他不正當

手段獲取權利人的商業(yè)秘密的

B、披露、使用或者允許他人使用以前項手段獲取的權利人

的商業(yè)秘密的

C、違反保密義務或者違反權利人有關保守商業(yè)秘密的要求,

披露、使用或者允許他人使用其所掌握的商業(yè)秘密的

D、非法采集我國人類遺傳資源的

【正確答案】ABC

【答案解析】選項ABC符合題意。

3、《中華人民共和國刑法修正案（十一）》在刑法第二百

一十九條后增加一條：”為境外的機構、組織、人員（）

商業(yè)秘密的，處五年以下有期徒刑，并處或者單處罰金；情

節(jié)嚴重的，處五年以上有期徒刑，并處罰金。〃

A、竊取

B、刺探

C、收買

D、非法提供

【正確答案】ABCD

【答案解析】以上選項均正確。

4、美國巨額監(jiān)管處罰主體主要涉及的機構包括（）等。

A、司法機構

B、金融監(jiān)管機構

C、商貿監(jiān)管機構

D、能源監(jiān)管機構

【正確答案】ABCD

【答案解析】美國巨額監(jiān)管處罰主體的主要涉及五類機構，

分別是司法機構、金融監(jiān)管機構、商貿監(jiān)管機構、能源監(jiān)管

機構和環(huán)境監(jiān)管機構。

5、《中華人民共和國刑法修正案（十一）》將刑法第一百

七十五條之一第一款修改為："以欺騙手段取得銀行或者其

他金融機構（）等，給銀行或者其他金融機構造成重大

損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金;

給銀行或者其他金融機構造成特別重大損失或者有其他特

別嚴重情節(jié)的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金?！?/p>

A、貸款

B、票據(jù)承兌

*信用證

D、保函

【正確答案】ABCD

【答案解析】以上選項均正確。

6、美國專利商標局是處理專利、商標案件的唯一行政機構。

它已建立了一套完善而復雜的機制來掌管專利的（）。

專利所有者能使用該機制來保護其專利權。

A、授予

B、處罰

C、駁回

D、廢除

【正確答案】ACD

【答案解析】美國專利商標局是處理專利、商標案件的唯一

行政機構。它已建立了一套完善而復雜的機制來掌管專利的

授予、駁回和廢除。專利所有者能使用該機制來保護其專利

權。

7、美國海關有權對商標侵權商品進行（）。

A、扣留

B、沒收

C、予以民事處罰

D、買賣

【正確答案】ABC

【答案解析】美國海關有權對商標侵權商品進行扣留、沒收、

或予以民事處罰。

8、〃五眼聯(lián)盟〃是一個包括（）等在內的情報共享組

織。

A、中國

B、英國

C、美國

D、新西蘭

【正確答案】BCD

【答案解析】〃五眼聯(lián)盟〃是一個包括英國、美國、澳大利

亞、加拿大、新西蘭在內的情報共享組織。

9、美國中央情報局的主要任務是公開和秘密地收集和分析

關于（）等方面的情報，協(xié)調其它國內情報機構的活動，

并把這些情報報告到美國政府各個部門的工作。

A、國外政府

B、公司

C、恐怖組織

D、政治

【正確答案】ABCD

［答案解析】美國中央情報局的主要任務是公開和秘密地收

集和分析關于國外政府、公司、恐怖組織、個人、政治、文

化、科技等方面的情報，協(xié)調其它國內情報機構的活動，并

把這些情報報告到美國政府各個部門的工作。

10、美國現(xiàn)行采用了混業(yè)監(jiān)管的模式，其中相對獨立的證券

業(yè)監(jiān)管機構包括（）等。

A、美國證券交易監(jiān)督委員會

B、美國環(huán)境保護局

C、金融業(yè)監(jiān)管局

D、美國商品期貨交易委員會

【正確答案】ACD

【答案解析】美國現(xiàn)行采用了混業(yè)監(jiān)管的模式，其中相對獨

立的證券業(yè)監(jiān)管機構包括：美國證券交易監(jiān)督委員會、金融

業(yè)監(jiān)管局、美國商品期貨交易委員會等。選項B屬于環(huán)境監(jiān)

管機構。

三、判斷題

1、《中華人民共和國刑法》規(guī)定，凡在中華人民共和國領

域內犯罪的，除法律有特別規(guī)定的以外，都適用本法。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本題表述正確。

2、《中華人民共和國刑法》規(guī)定，中華人民共和國公民在

中華人民共和國領域外犯本法規(guī)定之罪的，適用本法。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本即表述正確。

3、美國紀錄片《第四公民》是1999年奧斯卡金像獎最佳紀

錄長片獎的獲得者。（）

Y、對N、錯

【正確答案】N

【答案解析】美國紀錄片《第四公民》是2015年奧斯卡金

像獎最佳紀錄長片獎的獲得者。

4、無論外國人還是本國人，其在國外的犯罪行為，只要侵

犯了本國國家利益或者本國公民利益，就適用本國法律。

（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本題表述正確。

5、如果某項行為在國內已經構成犯罪，應根據(jù)國外相關規(guī)

定處置。（）

Y、對N、錯

【正確答案】N

【答案解析】如果某項行為在國內已經構成犯罪，應根據(jù)國

內相關規(guī)定處置。

6、《中華人民共和國刑法修正案（十一）》將人類遺傳資

源的非法行為以及基因編輯納入刑法規(guī)制范圍。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本期表述正確。

7、《中華人民共和國刑法修正案（十一）》中對商業(yè)間諜

犯罪的相關內容未做說明。（）

Y、對N、錯

【正確答案】N

【答案解析】《中華人民共和國刑法修正案（十一）》增加

了商業(yè)間諜犯罪。

8、美國中央情報局是〃世界四大情報機構〃之一。（）

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本期表述正確。

9、《中華人民共和國刑法》規(guī)定，國家機關、國有公司、

企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體，索取、非法收受他人財物，為

他人謀取利益，情節(jié)嚴重的，對單位判處罰金，并對其直接

負責的主管人員和其他直接責任人員，處一年以下有期徒刑

或者拘役。（）

Y、對N、錯

【正確答案】N

【答案解析】《中華人民共和國刑法》規(guī)定，國家機關、國

有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體，索取、非法收受他人

財物，為他人謀取利益，情節(jié)嚴重的，對單位判處罰金，并

對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處五年以下

有期徒刑或者拘役。

10、根據(jù)《中華人民共和國刑法》相關規(guī)定，犯罪的行為或

者結果有一項發(fā)生在中華人民共和國領域內的，就認為是在

中華人民共和國領域內犯罪。()

Y、對N、錯

【正確答案】Y

【答案解析】本題表述正確。

一、單選題

L()領導干部不重視家風建設，對配偶、子女及其

配偶失管失教，造成不良影響或者嚴重后果的，給予警告或

者嚴重警告處分；情節(jié)嚴重的，給予撤銷黨內職務處分。

A、黨員

B、團員

C、社會人士

D、群眾

【正確答案】A

【答案解析】黨員領導干部不重視家風建設，對配偶、子女

及其配偶失管失教，造成不良影響或者嚴重后果的，給予警

告或者嚴重警告處分；情節(jié)嚴重的，給予撤銷黨內職務處分。

2、利用職權或者職務上的影響，違反有關規(guī)定占用公物歸

個人使用，時間超過（）個月，情節(jié)較重的，給予警告

或者嚴重警告處分；情節(jié)嚴重的，給予撤銷黨內職務處分。

A、—

B、二

C、五

D、六

【正確答案】D

【答案解析】利用職權或者職務上的影響，違反有關規(guī)定占

用公物歸個人使用，時間超過六個月，情節(jié)較重的，給予警

告或者嚴重警告處分；情節(jié)嚴重的，給予撤銷黨內職務處分。

3、黨紀處分決定作出后，應當在（）個月內向受處分

黨員所在黨的基層組織中的全體黨員及其本人宣布，是領導

班子成員的還應當向所在黨組織領導班子宣布，并按照干部

管理權限和組織關系將處分決定材料歸入受處分者檔案。

A、—

B、二

C、五

D、七

【正確答案】A

【答案解析】黨紀處分決定作出后，應當在一個月內向受處

分黨員所在黨的基層組織中的全體黨員及其本人宣布，是領

導班子成員的還應當向所在黨組織領導班子宣布，并按照干

部管理權限和組織關系將處分決定材料歸入受處分者檔案。

4、財政部門、審計機關、監(jiān)察機關依法進行調查或者檢置

時，經（）級以上人民政府財政部門、審計機關、監(jiān)察

機關的負責人批準，可以向與被調查、檢查單位有經濟業(yè)務

往來的單位查詢有關情況,可以向金融機構查詢被調查、檢

查單位的存款，有關單位和金融機構應當配合。

A、縣

B、鄉(xiāng)

C、鎮(zhèn)

D、村

【正確答案】A

【答案解析】財政部門、審計機關、監(jiān)察機關依法進行調查

或者檢查時，經縣級以上人民政府財政部門、審計機關、監(jiān)

察機關的負責人批準，可以向與被調查、檢查單位有經濟業(yè)

務往來的單位查詢有關情況，可以向金融機構查詢被調查、

檢查單位的存款，有關單位和金融機構應當配合。

5、（）人以上（含二人）共同故意違紀的，對為首者，

從重處分，本條例另有規(guī)定的除外；對其他成員，按照其在

共同違紀中所起的作用和應負的責任，分別給予處分。

A、—

B、二

C、五

D、七

【正確答案】B

【答案解析】二人以上（含二人）共同故意違紀的，對為首

者，從重處分，本條例另有規(guī)定的除外；對其他成員，按照

其在共同違紀中所起的作用和應負的責任，分別給予處分。

6、黨員受到開除黨籍處分，（）年內不得重新入黨，

也不得推薦擔任與其原任職務相當或者高于其原任職務的

黨外職務。

A、—

B、三

C、五

D、七

【正確答案】C

【答案解析】黨員受到開除黨籍處分，五年內不得重新入黨，

也不得推薦擔任與其原任職務相當或者高于其原任職務的

黨外職務。

7、（）是指與國家工作人員有近親屬、情婦（夫）以

及其他共同利益關系的人。

A、特定關系人

B、近親屬

C、子女

D、配偶

【正確答案】A

【答案解析】特定關系人，是指與國家工作人員有近親屬、

情婦（夫）以及其他共同利益關系的人。

8、企業(yè)和個人有以虛報、冒領等手段騙取財政資金以及政

府承貸或者擔保的外國政府貸款、國際金融組織貸款的，責

令改正，調整有關會計賬目，追回違反規(guī)定使用、騙取的有

關資金，給予警告，沒收違法所得,并處被騙取有關資金10%

以上50%以下的罰款或者被違規(guī)使用有關資金10%以上30%

以下的罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處

3000元以上（）萬元以下的罰款。

A、—

B、三

C、五

D、七

【正確答案】C

【答案解析】企業(yè)和個人有以虛報、冒領等手段騙取財政資

金以及政府承貸或者擔保的外國政府貸款、國際金融組織貸

款的，責令改正，調整有關會計賬目，追回違反規(guī)定使用、

騙取的有關資金，給予警告，沒收違法所得，并處被騙取有

關資金10%以上50%以下的罰款或者被違規(guī)使用有關資金

10%以上30%以下的罰款;