公司籌資及監(jiān)督管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司籌資行為，加強籌資管理，提高資金使用效益，防范籌資風(fēng)險，確保公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門的籌資活動。（三）基本原則1.合法性原則：籌資活動應(yīng)符合國家法律法規(guī)和相關(guān)政策的規(guī)定。2.合理性原則：根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃，合理確定籌資規(guī)模和籌資結(jié)構(gòu)，降低籌資成本。3.效益性原則：充分考慮籌資成本、籌資風(fēng)險和資金使用效益，確?；I資活動能夠為公司帶來經(jīng)濟效益。4.風(fēng)險可控原則：對籌資風(fēng)險進行全面評估和有效控制，確保公司的籌資活動在可控風(fēng)險范圍內(nèi)進行。二、籌資決策（一）籌資決策機構(gòu)公司設(shè)立籌資決策委員會，作為公司籌資決策的專門機構(gòu)?；I資決策委員會由公司高層管理人員、財務(wù)負責(zé)人等組成，負責(zé)審議和決策公司的重大籌資事項。（二）籌資決策程序1.提出籌資需求：各部門根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃，結(jié)合本部門業(yè)務(wù)情況，提出籌資需求，并填寫《籌資申請表》，詳細說明籌資用途、金額、期限、籌資方式等內(nèi)容。2.財務(wù)審核：財務(wù)部門對各部門提交的《籌資申請表》進行審核，分析籌資的必要性、合理性和可行性，提出審核意見。3.籌資方案制定：根據(jù)財務(wù)部門的審核意見，籌資管理部門會同相關(guān)部門制定籌資方案?；I資方案應(yīng)包括籌資方式、籌資規(guī)模、籌資期限、籌資成本、籌資風(fēng)險等內(nèi)容。4.籌資決策委員會審議：籌資方案提交籌資決策委員會審議?；I資決策委員會成員應(yīng)認真審議籌資方案，充分發(fā)表意見，對籌資方案的可行性、合理性和風(fēng)險可控性進行評估。5.公司決策層審批：籌資決策委員會審議通過的籌資方案報公司決策層審批。公司決策層根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營情況，對籌資方案進行最終決策。（三）籌資方式1.股權(quán)籌資：通過發(fā)行股票等方式籌集權(quán)益資金。2.債務(wù)籌資：通過發(fā)行債券、銀行貸款、融資租賃等方式籌集債務(wù)資金。3.其他籌資方式：根據(jù)公司實際情況，還可采用商業(yè)信用、內(nèi)部集資等其他籌資方式。（四）籌資規(guī)模和結(jié)構(gòu)1.籌資規(guī)模：根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃，結(jié)合公司的資金需求和償債能力，合理確定籌資規(guī)模?；I資規(guī)模應(yīng)與公司的資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營規(guī)模和盈利能力相適應(yīng)。2.籌資結(jié)構(gòu)：優(yōu)化籌資結(jié)構(gòu)，合理安排股權(quán)籌資和債務(wù)籌資的比例，降低籌資成本和籌資風(fēng)險。在確定籌資結(jié)構(gòu)時，應(yīng)充分考慮公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營風(fēng)險、市場利率等因素。三、籌資執(zhí)行（一）籌資合同簽訂1.籌資方案經(jīng)公司決策層審批通過后，籌資管理部門負責(zé)與籌資對象簽訂籌資合同?；I資合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括籌資金額、籌資期限、籌資利率、還款方式、違約責(zé)任等內(nèi)容。2.籌資合同簽訂前，籌資管理部門應(yīng)會同法律部門對合同條款進行審核，確保合同的合法性、合規(guī)性和有效性。（二）籌資資金管理1.籌資資金到位后，財務(wù)部門應(yīng)及時進行賬務(wù)處理，確保資金的安全和準(zhǔn)確記錄。2.嚴(yán)格按照籌資合同約定的用途使用籌資資金，不得擅自改變資金用途。如因特殊情況需要改變資金用途的，應(yīng)經(jīng)籌資決策委員會審議通過，并報公司決策層批準(zhǔn)。3.加強對籌資資金使用情況的監(jiān)控，定期對資金使用情況進行檢查和分析，確保資金使用效益。（三）籌資利息支付和本金償還1.按照籌資合同約定的利率和期限，及時支付籌資利息。2.在籌資期限屆滿時，按時償還籌資本金。如因特殊情況需要延期償還本金的，應(yīng)提前與籌資對象協(xié)商，并簽訂延期還款協(xié)議。四、籌資風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.建立籌資風(fēng)險識別和評估機制，定期對公司的籌資活動進行風(fēng)險識別和評估。2.籌資風(fēng)險識別應(yīng)關(guān)注以下因素：宏觀經(jīng)濟環(huán)境、行業(yè)發(fā)展趨勢、市場利率波動、公司經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用評級等。3.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對籌資風(fēng)險進行評估，確定風(fēng)險等級。（二）風(fēng)險應(yīng)對措施1.根據(jù)籌資風(fēng)險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。風(fēng)險應(yīng)對措施包括風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險接受等。2.風(fēng)險規(guī)避：對于高風(fēng)險的籌資項目，應(yīng)予以回避，不進行籌資。3.風(fēng)險降低：通過優(yōu)化籌資結(jié)構(gòu)、合理安排籌資期限、加強資金管理等措施，降低籌資風(fēng)險。4.風(fēng)險轉(zhuǎn)移：通過購買保險、簽訂擔(dān)保合同等方式，將部分籌資風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方。5.風(fēng)險接受：對于風(fēng)險較低且在公司可承受范圍內(nèi)的籌資項目，可選擇風(fēng)險接受，但應(yīng)密切關(guān)注風(fēng)險變化情況，及時采取措施進行應(yīng)對。（三）風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警1.建立籌資風(fēng)險監(jiān)控機制，對籌資風(fēng)險進行實時監(jiān)控。2.設(shè)定籌資風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)，如資產(chǎn)負債率、流動比率、利息保障倍數(shù)等。當(dāng)預(yù)警指標(biāo)出現(xiàn)異常時，及時發(fā)出預(yù)警信號。3.根據(jù)預(yù)警信號，及時分析原因，采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，確保公司的籌資活動在可控風(fēng)險范圍內(nèi)進行。五、籌資監(jiān)督（一）內(nèi)部審計監(jiān)督1.內(nèi)部審計部門定期對公司的籌資活動進行審計，檢查籌資活動是否符合國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部制度的規(guī)定。2.審計內(nèi)容包括籌資決策程序的合規(guī)性、籌資合同的簽訂與執(zhí)行情況、籌資資金的使用與管理情況、籌資風(fēng)險的控制情況等。3.對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到有效解決。（二）財務(wù)監(jiān)督1.財務(wù)部門加強對籌資活動的財務(wù)管理，定期對籌資資金的使用情況進行核算和分析。2.監(jiān)督籌資資金是否按照合同約定的用途使用，是否存在挪用、浪費等情況。3.定期編制籌資財務(wù)報告，向公司決策層和相關(guān)部門提供籌資活動的財務(wù)信息，為籌資決策提供依據(jù)。（三）其他監(jiān)督1.公司監(jiān)事會對公司的籌資活動進行監(jiān)督，檢查籌資活動是否符合公司的利益和法律法規(guī)的要求。2.接受公司員工和社會公眾的監(jiān)督，對舉報和投訴的籌資問題進行及時調(diào)查和處理。六、信息披露（一）披露原則公司按照國家法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求，及時、準(zhǔn)確、完整地披露公司的籌資信息。（二）披露內(nèi)容1.籌資決策情況，包括籌資決策機構(gòu)、決策程序、籌資方案等。2.籌資合同簽訂情況，包括籌資金額、籌資期限、籌資利率、還款方式等。3.籌資資金使用情況，包括資金用途、使用進度等。4.籌資風(fēng)險狀況，包括風(fēng)險識別、評估和應(yīng)對措施等。（三）披露方式1.在公司年度報告、中期報告等定期報告中披露籌資信息。2.在公司網(wǎng)站上設(shè)立籌資信息專欄，及時發(fā)布籌資相關(guān)信息