sap客戶信用管理制度一、總則（一）目的本制度旨在通過利用SAP系統(tǒng)對(duì)客戶信用進(jìn)行全面、科學(xué)、有效的管理，規(guī)范公司與客戶之間的信用交易行為，降低信用風(fēng)險(xiǎn)，保障公司的資金安全和正常運(yùn)營(yíng)，提高客戶滿意度，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)的健康可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司所有與客戶發(fā)生信用交易的業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于銷售業(yè)務(wù)、采購(gòu)業(yè)務(wù)、售后服務(wù)等涉及信用往來的場(chǎng)景。（三）基本原則1.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在給予客戶信用額度時(shí)，充分評(píng)估客戶的信用狀況和風(fēng)險(xiǎn)，確保信用風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)。2.動(dòng)態(tài)管理原則：根據(jù)客戶的信用狀況變化、業(yè)務(wù)往來情況等，實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)調(diào)整客戶的信用額度和信用期限。3.公平公正原則：對(duì)所有客戶一視同仁，按照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和流程進(jìn)行信用評(píng)估和管理。4.協(xié)同合作原則：銷售、財(cái)務(wù)、法務(wù)等相關(guān)部門密切協(xié)同合作，共同做好客戶信用管理工作。二、職責(zé)分工（一）銷售部門1.負(fù)責(zé)收集客戶基本信息，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法定代表人、聯(lián)系方式等，并及時(shí)更新維護(hù)到SAP系統(tǒng)中。2.協(xié)助財(cái)務(wù)部門對(duì)客戶進(jìn)行信用調(diào)查和評(píng)估，提供客戶業(yè)務(wù)往來情況、市場(chǎng)口碑等相關(guān)信息。3.在與客戶簽訂銷售合同或訂單前，查詢客戶的信用額度和信用期限，確保交易在信用額度和期限內(nèi)進(jìn)行。4.負(fù)責(zé)跟蹤客戶訂單執(zhí)行情況，及時(shí)反饋客戶付款異常信息，配合財(cái)務(wù)部門進(jìn)行應(yīng)收賬款催收工作。（二）財(cái)務(wù)部門1.制定客戶信用評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和信用額度審批流程，并負(fù)責(zé)組織實(shí)施。2.利用SAP系統(tǒng)及其他渠道對(duì)客戶進(jìn)行信用調(diào)查和評(píng)估，收集客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表、銀行信用記錄、稅務(wù)情況等信息，分析客戶的信用狀況和償債能力。3.根據(jù)客戶信用評(píng)估結(jié)果，確定客戶的信用額度和信用期限，并錄入SAP系統(tǒng)。4.監(jiān)控客戶的信用使用情況，定期對(duì)客戶的應(yīng)收賬款進(jìn)行賬齡分析，及時(shí)預(yù)警信用風(fēng)險(xiǎn)。5.負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行賬款核對(duì)和催收工作，對(duì)逾期賬款采取相應(yīng)的催款措施，必要時(shí)啟動(dòng)法律程序。（三）法務(wù)部門1.參與制定客戶信用管理制度，從法律角度審核信用管理相關(guān)文件和合同條款，確保公司權(quán)益得到法律保障。2.對(duì)涉及信用風(fēng)險(xiǎn)的重大事項(xiàng)提供法律意見和支持，協(xié)助處理信用糾紛和法律訴訟。（四）其他部門其他部門在各自職責(zé)范圍內(nèi)，配合銷售、財(cái)務(wù)等部門做好客戶信用管理相關(guān)工作，如提供客戶相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、協(xié)助催收賬款等。三、客戶信用評(píng)估（一）評(píng)估指標(biāo)1.財(cái)務(wù)狀況：包括資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)、現(xiàn)金流等指標(biāo)，評(píng)估客戶的償債能力和盈利能力。2.經(jīng)營(yíng)狀況：考察客戶的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、市場(chǎng)份額、行業(yè)地位、經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性、發(fā)展前景等，判斷客戶的經(jīng)營(yíng)實(shí)力和可持續(xù)發(fā)展能力。3.信用記錄：查詢客戶的銀行信用記錄、稅務(wù)信用記錄、商業(yè)信用記錄等，了解客戶的信用歷史和信用表現(xiàn)。4.交易記錄：分析客戶與公司的歷史交易情況，包括訂單執(zhí)行情況、付款及時(shí)性、逾期次數(shù)等，評(píng)估客戶的交易誠(chéng)信度。（二）評(píng)估方法1.定性評(píng)估：由銷售、財(cái)務(wù)等相關(guān)人員根據(jù)收集到的客戶信息，對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行定性分析和評(píng)價(jià)，如客戶的信譽(yù)度、經(jīng)營(yíng)管理水平、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力等。2.定量評(píng)估：運(yùn)用財(cái)務(wù)指標(biāo)和數(shù)學(xué)模型，對(duì)客戶的財(cái)務(wù)狀況和償債能力進(jìn)行定量計(jì)算和分析，得出客戶的信用評(píng)分。3.綜合評(píng)估：將定性評(píng)估和定量評(píng)估結(jié)果相結(jié)合，綜合考慮客戶的各項(xiàng)信用指標(biāo)，確定客戶的信用等級(jí)。（三）信用等級(jí)劃分根據(jù)客戶的信用評(píng)估結(jié)果，將客戶信用等級(jí)劃分為AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C九個(gè)等級(jí)，具體標(biāo)準(zhǔn)如下：1.AAA級(jí)：客戶信用狀況極佳，償債能力強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)狀況穩(wěn)定，信用記錄良好，交易誠(chéng)信度高，具有很強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。2.AA級(jí)：客戶信用狀況優(yōu)良，償債能力較強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)狀況較好，信用記錄較好，交易誠(chéng)信度較高，風(fēng)險(xiǎn)承受能力較強(qiáng)。3.A級(jí)：客戶信用狀況較好，償債能力一般，經(jīng)營(yíng)狀況穩(wěn)定，信用記錄一般，交易誠(chéng)信度尚可，有一定的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。4.BBB級(jí)：客戶信用狀況一般，償債能力較弱，經(jīng)營(yíng)狀況存在一定不確定性，信用記錄有少量瑕疵，交易誠(chéng)信度一般，風(fēng)險(xiǎn)承受能力較弱。5.BB級(jí)：客戶信用狀況較差，償債能力較差，經(jīng)營(yíng)狀況不穩(wěn)定，信用記錄有較多瑕疵，交易誠(chéng)信度較低，風(fēng)險(xiǎn)承受能力較差。6.B級(jí)：客戶信用狀況很差，償債能力差，經(jīng)營(yíng)狀況不佳，信用記錄不良，交易誠(chéng)信度低，風(fēng)險(xiǎn)承受能力很差。7.CCC級(jí)：客戶信用狀況極差，償債能力極差，經(jīng)營(yíng)狀況面臨嚴(yán)重困境，信用記錄惡劣，交易誠(chéng)信度極低，風(fēng)險(xiǎn)承受能力極差。8.CC級(jí)：客戶信用狀況瀕臨破產(chǎn)，償債能力幾乎喪失，經(jīng)營(yíng)狀況極度惡化，信用記錄極差，交易誠(chéng)信度幾乎為零，風(fēng)險(xiǎn)承受能力幾乎為零。9.C級(jí)：客戶已破產(chǎn)或嚴(yán)重失信，無任何償債能力和信用可言。（四）信用評(píng)估周期1.對(duì)于新客戶，在首次與公司發(fā)生信用交易前，必須進(jìn)行全面的信用評(píng)估。2.對(duì)于老客戶，每年至少進(jìn)行一次信用評(píng)估，根據(jù)客戶的信用狀況變化和業(yè)務(wù)發(fā)展情況，適時(shí)調(diào)整信用等級(jí)和信用額度。3.當(dāng)客戶出現(xiàn)重大經(jīng)營(yíng)變動(dòng)、財(cái)務(wù)危機(jī)、信用記錄不良等情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)估，重新確定信用等級(jí)和信用額度。四、信用額度與信用期限管理（一）信用額度確定1.根據(jù)客戶的信用等級(jí)，結(jié)合客戶的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)需求等因素，確定客戶的信用額度。具體信用額度標(biāo)準(zhǔn)如下：AAA級(jí)客戶：信用額度可放寬至年預(yù)計(jì)銷售額的[X]%。AA級(jí)客戶：信用額度可放寬至年預(yù)計(jì)銷售額的[X]%。A級(jí)客戶：信用額度可放寬至年預(yù)計(jì)銷售額的[X]%。BBB級(jí)客戶：信用額度可放寬至年預(yù)計(jì)銷售額的[X]%。BB級(jí)客戶：信用額度可放寬至年預(yù)計(jì)銷售額的[X]%。B級(jí)客戶：信用額度可放寬至年預(yù)計(jì)銷售額的[X]%。CCC級(jí)客戶：原則上不給予信用額度，如確有必要，信用額度不得超過年預(yù)計(jì)銷售額的[X]%。CC級(jí)和C級(jí)客戶：不予信用額度。2.對(duì)于首次合作的客戶，信用額度一般從較低水平開始授予，隨著客戶信用狀況的改善和合作關(guān)系的穩(wěn)定，逐步提高信用額度。3.當(dāng)客戶的信用等級(jí)發(fā)生變化時(shí)，相應(yīng)調(diào)整客戶的信用額度。信用等級(jí)上升時(shí)，適當(dāng)提高信用額度；信用等級(jí)下降時(shí)，相應(yīng)降低信用額度。（二）信用期限確定1.根據(jù)客戶的信用等級(jí)和行業(yè)慣例，確定客戶的信用期限。具體信用期限標(biāo)準(zhǔn)如下：AAA級(jí)客戶：信用期限最長(zhǎng)可給予[X]天。AA級(jí)客戶：信用期限最長(zhǎng)可給予[X]天。A級(jí)客戶：信用期限最長(zhǎng)可給予[X]天。BBB級(jí)客戶：信用期限最長(zhǎng)可給予[X]天。BB級(jí)客戶：信用期限最長(zhǎng)可給予[X]天。B級(jí)客戶：信用期限最長(zhǎng)可給予[X]天。CCC級(jí)客戶：信用期限最長(zhǎng)可給予[X]天。CC級(jí)和C級(jí)客戶：不予信用期限，必須現(xiàn)款現(xiàn)貨。2.在確定信用期限時(shí)，還需考慮產(chǎn)品特性、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況、客戶付款習(xí)慣等因素。對(duì)于一些周轉(zhuǎn)較快的產(chǎn)品或市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈的情況，可適當(dāng)縮短信用期限；對(duì)于付款習(xí)慣良好的優(yōu)質(zhì)客戶，可適當(dāng)延長(zhǎng)信用期限。（三）信用額度與信用期限調(diào)整1.客戶提出信用額度或信用期限調(diào)整申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)向公司提交書面申請(qǐng)，并說明調(diào)整的原因和依據(jù)。2.銷售部門收到客戶申請(qǐng)后，對(duì)客戶的申請(qǐng)理由進(jìn)行核實(shí)，并結(jié)合客戶的實(shí)際業(yè)務(wù)情況和信用狀況變化，提出初步意見。3.財(cái)務(wù)部門根據(jù)銷售部門的意見，對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行重新評(píng)估，必要時(shí)進(jìn)行實(shí)地考察或調(diào)閱相關(guān)資料，確定是否調(diào)整信用額度和信用期限。4.信用額度和信用期限調(diào)整經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，由財(cái)務(wù)部門在SAP系統(tǒng)中進(jìn)行更新維護(hù)。五、信用交易流程（一）訂單受理1.銷售部門在接到客戶訂單后，首先查詢SAP系統(tǒng)中客戶的信用額度和信用期限。2.若訂單金額在客戶信用額度內(nèi)且信用期限未超過規(guī)定期限，則可以受理訂單；若訂單金額超過客戶信用額度或信用期限即將到期，則需按照以下流程進(jìn)行審批：銷售部門填寫《客戶信用額度/期限超期審批表》，詳細(xì)說明訂單情況、客戶信用狀況及申請(qǐng)理由。將審批表提交財(cái)務(wù)部門審核，財(cái)務(wù)部門根據(jù)客戶信用評(píng)估結(jié)果和公司資金狀況進(jìn)行審核。財(cái)務(wù)部門審核通過后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，銷售部門方可受理訂單。（二）發(fā)貨管理1.銷售部門根據(jù)訂單安排發(fā)貨，發(fā)貨前確?？蛻粜庞脿顩r良好，訂單金額未超過信用額度且信用期限未到期。2.在發(fā)貨時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)記錄發(fā)貨信息，包括發(fā)貨日期、發(fā)貨數(shù)量、發(fā)貨金額等，并更新客戶的應(yīng)收賬款余額。（三）應(yīng)收賬款管理1.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行賬齡分析，監(jiān)控客戶的信用使用情況和付款進(jìn)度。2.對(duì)于逾期賬款，財(cái)務(wù)部門及時(shí)發(fā)出催款通知，提醒客戶按時(shí)付款。催款通知可通過郵件、電話、短信等方式發(fā)送。3.銷售部門負(fù)責(zé)協(xié)助財(cái)務(wù)部門進(jìn)行應(yīng)收賬款催收工作，與客戶溝通協(xié)調(diào)，了解逾期原因，督促客戶盡快還款。4.對(duì)于逾期時(shí)間較長(zhǎng)、催款無效的客戶，財(cái)務(wù)部門可暫停其信用額度的使用，并采取進(jìn)一步的催款措施，如上門催收、委托第三方催收機(jī)構(gòu)催收等。必要時(shí)，法務(wù)部門介入，通過法律途徑追討欠款。六、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與監(jiān)控（一）預(yù)警指標(biāo)設(shè)定1.信用額度使用率：客戶已使用的信用額度與授予的信用額度之比，當(dāng)信用額度使用率超過[X]%時(shí)，發(fā)出預(yù)警信號(hào)。2.逾期賬款率：逾期賬款金額與應(yīng)收賬款總額之比，當(dāng)逾期賬款率超過[X]%時(shí)，發(fā)出預(yù)警信號(hào)。3.賬齡結(jié)構(gòu)：分析應(yīng)收賬款的賬齡分布情況，當(dāng)超過信用期限的應(yīng)收賬款占比較高時(shí)，發(fā)出預(yù)警信號(hào)。4.客戶信用等級(jí)變化：當(dāng)客戶信用等級(jí)下降時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。（二）預(yù)警處理流程1.SAP系統(tǒng)根據(jù)設(shè)定的預(yù)警指標(biāo)，自動(dòng)生成預(yù)警信息，并推送至相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。2.相關(guān)部門負(fù)責(zé)人收到預(yù)警信息后，及時(shí)組織人員對(duì)預(yù)警情況進(jìn)行分析和評(píng)估，查找原因。3.根據(jù)預(yù)警原因，制定相應(yīng)的處理措施，如與客戶溝通協(xié)商、調(diào)整信用額度和信用期限、加強(qiáng)應(yīng)收賬款催收等。4.處理措施實(shí)施后，跟蹤監(jiān)控處理效果，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。（三）定期監(jiān)控與報(bào)告1.財(cái)務(wù)部門每月定期生成客戶信用狀況報(bào)告，包括客戶信用額度使用情況