木材出入庫管理制度一、總則1.目的為了加強(qiáng)公司木材出入庫管理，規(guī)范木材出入庫流程，確保木材數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量合格、出入庫有序，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進(jìn)行，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有木材的出入庫管理，包括原材料木材的采購入庫、生產(chǎn)領(lǐng)用出庫、銷售發(fā)貨出庫以及庫存盤點等環(huán)節(jié)。3.職責(zé)分工采購部門：負(fù)責(zé)木材采購計劃的制定與執(zhí)行，與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)木材的采購事宜，確保采購的木材符合公司要求，并及時辦理入庫手續(xù)。倉庫管理部門：負(fù)責(zé)木材的出入庫驗收、存儲保管、庫存盤點等工作，確保木材的數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好、存儲安全，并按照規(guī)定辦理出入庫手續(xù)。生產(chǎn)部門：根據(jù)生產(chǎn)計劃，合理安排木材的領(lǐng)用，確保生產(chǎn)的順利進(jìn)行，并及時將使用后的剩余木材退回倉庫。銷售部門：負(fù)責(zé)木材銷售訂單的接收與處理，根據(jù)銷售合同安排發(fā)貨，確保發(fā)貨的木材數(shù)量、質(zhì)量與合同要求一致，并及時辦理出庫手續(xù)。財務(wù)部門：負(fù)責(zé)木材出入庫的賬務(wù)處理，定期與倉庫管理部門核對賬目，確保賬實相符，并根據(jù)相關(guān)憑證進(jìn)行成本核算與財務(wù)報表編制。二、入庫管理1.采購入庫采購申請：采購部門根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營需求及庫存情況，提前制定木材采購計劃，填寫《木材采購申請表》，詳細(xì)注明木材的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求、預(yù)計到貨時間等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。供應(yīng)商選擇：采購部門按照公司供應(yīng)商管理規(guī)定，選擇合格的供應(yīng)商進(jìn)行木材采購。在采購合同簽訂前，應(yīng)對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量等進(jìn)行評估，確保供應(yīng)商能夠提供符合要求的木材。到貨通知：采購部門在木材預(yù)計到貨前，提前通知倉庫管理部門做好收貨準(zhǔn)備。通知內(nèi)容包括木材的品種、規(guī)格、數(shù)量、到貨時間、供應(yīng)商等信息。驗收：倉庫管理部門在木材到貨時，應(yīng)及時組織相關(guān)人員進(jìn)行驗收。驗收人員包括倉庫管理人員、質(zhì)量檢驗人員等。驗收內(nèi)容包括木材的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等。質(zhì)量檢驗人員應(yīng)按照公司質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對木材進(jìn)行檢驗，確保木材質(zhì)量符合要求。對于質(zhì)量不合格的木材，應(yīng)及時通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。驗收合格后，驗收人員應(yīng)在《木材驗收單》上簽字確認(rèn)，并注明驗收情況?！赌静尿炇諉巍窇?yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交采購部門，一聯(lián)交財務(wù)部門。入庫：倉庫管理人員根據(jù)《木材驗收單》，將驗收合格的木材辦理入庫手續(xù)。入庫時應(yīng)按照木材的品種、規(guī)格、批次等進(jìn)行分類存放，并建立庫存臺賬，詳細(xì)記錄木材的入庫日期、品種、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。2.其他入庫因生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的邊角余料、廢料等回收的木材，以及因其他原因入庫的木材，參照采購入庫流程辦理入庫手續(xù)。倉庫管理部門應(yīng)在入庫時注明木材的來源及性質(zhì)，并單獨存放。對于捐贈、抵債等方式取得的木材，倉庫管理部門應(yīng)在辦理入庫手續(xù)前，核實木材的相關(guān)證明文件，并按照規(guī)定進(jìn)行驗收。驗收合格后，辦理入庫手續(xù)，并在庫存臺賬中注明木材的來源及相關(guān)情況。三、出庫管理1.生產(chǎn)領(lǐng)用出庫領(lǐng)料申請：生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃，填寫《木材領(lǐng)料申請表》，詳細(xì)注明木材的品種、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報生產(chǎn)主管審批。領(lǐng)料：生產(chǎn)部門憑審批后的《木材領(lǐng)料申請表》到倉庫管理部門領(lǐng)料。倉庫管理人員根據(jù)申請表上的信息，核對庫存情況，確認(rèn)有足夠庫存后，按照規(guī)定發(fā)放木材。發(fā)放時應(yīng)填寫《木材出庫單》，一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交生產(chǎn)部門，一聯(lián)交財務(wù)部門。簽字確認(rèn)：生產(chǎn)部門領(lǐng)料人員在領(lǐng)取木材后，應(yīng)在《木材出庫單》上簽字確認(rèn)。倉庫管理人員應(yīng)在發(fā)放木材后，及時更新庫存臺賬，確保賬實相符。2.銷售發(fā)貨出庫銷售訂單處理：銷售部門接到客戶的木材銷售訂單后，應(yīng)及時進(jìn)行審核，確認(rèn)訂單信息準(zhǔn)確無誤。審核通過后，將銷售訂單錄入公司銷售管理系統(tǒng)，并安排發(fā)貨。發(fā)貨通知：銷售部門根據(jù)銷售訂單，填寫《木材發(fā)貨通知單》，詳細(xì)注明木材的品種、規(guī)格、數(shù)量、客戶名稱、發(fā)貨時間、發(fā)貨方式等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后交倉庫管理部門。備貨：倉庫管理部門接到《木材發(fā)貨通知單》后，按照通知單上的要求進(jìn)行備貨。備貨時應(yīng)核對木材的品種、規(guī)格、數(shù)量等信息，確保與銷售訂單一致。備貨完成后，在《木材發(fā)貨通知單》上簽字確認(rèn)，并通知銷售部門。發(fā)貨：銷售部門根據(jù)倉庫管理部門的通知，安排發(fā)貨。發(fā)貨時應(yīng)填寫《木材出庫單》，一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交客戶，一聯(lián)交財務(wù)部門。發(fā)貨人員應(yīng)在發(fā)貨后，及時將發(fā)貨情況反饋給銷售部門和倉庫管理部門。運輸：對于需要運輸?shù)哪静?，銷售部門應(yīng)選擇合格的運輸公司，并簽訂運輸合同。運輸公司應(yīng)按照合同要求，將木材安全、及時地運輸?shù)娇蛻糁付ǖ攸c。在運輸過程中，應(yīng)做好木材的防護(hù)措施，確保木材不受損壞。3.其他出庫因公司內(nèi)部調(diào)拔、維修等原因需要出庫的木材，參照生產(chǎn)領(lǐng)用出庫流程辦理出庫手續(xù)。倉庫管理部門應(yīng)在出庫時注明木材的用途及去向，并及時更新庫存臺賬。對于報廢、捐贈等需要出庫的木材，倉庫管理部門應(yīng)在辦理出庫手續(xù)前，按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批。審批通過后，填寫《木材出庫單》，一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交相關(guān)部門，一聯(lián)交財務(wù)部門。出庫時應(yīng)注明木材的處置方式及相關(guān)情況。四、庫存管理1.存儲保管倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)木材的品種、規(guī)格、特性等，合理安排存儲區(qū)域，確保木材分類存放、整齊有序。對于易受潮、易變形的木材，應(yīng)采取防潮、防霉、防蟲等措施，確保木材質(zhì)量不受影響。倉庫應(yīng)保持通風(fēng)良好、干燥清潔，溫度、濕度應(yīng)符合木材存儲要求。定期對倉庫進(jìn)行檢查，及時清理倉庫內(nèi)的雜物和灰塵，防止火災(zāi)、蟲害等事故的發(fā)生。倉庫管理人員應(yīng)定期對庫存木材進(jìn)行盤點，確保木材數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好。盤點時應(yīng)填寫《木材盤點表》，詳細(xì)記錄木材的品種、規(guī)格、數(shù)量、存放位置等信息。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)及時查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。2.庫存盤點定期盤點：公司應(yīng)定期對木材庫存進(jìn)行盤點，盤點周期為[具體盤點周期，如每月、每季度等]。倉庫管理部門應(yīng)在盤點前制定詳細(xì)的盤點計劃，明確盤點人員、時間、范圍等。臨時盤點：在以下情況下，公司應(yīng)進(jìn)行臨時盤點：倉庫管理人員發(fā)生變動時；公司進(jìn)行內(nèi)部審計、財務(wù)檢查時；發(fā)現(xiàn)庫存木材存在異常情況時。盤點流程：盤點人員根據(jù)盤點計劃，對庫存木材進(jìn)行逐一清點，并填寫《木材盤點表》。盤點結(jié)束后，盤點人員應(yīng)將《木材盤點表》交倉庫管理部門負(fù)責(zé)人審核。審核無誤后，倉庫管理部門負(fù)責(zé)人將盤點結(jié)果與庫存臺賬進(jìn)行核對，如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)及時查明原因，并填寫《木材盤點差異表》?！赌静谋P點差異表》經(jīng)倉庫管理部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報財務(wù)部門。財務(wù)部門根據(jù)盤點結(jié)果進(jìn)行賬務(wù)處理，調(diào)整庫存賬目，確保賬實相符。3.庫存預(yù)警倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)木材的庫存情況，設(shè)定合理的庫存預(yù)警指標(biāo)。當(dāng)庫存數(shù)量低于或高于預(yù)警指標(biāo)時，應(yīng)及時發(fā)出預(yù)警信息。庫存預(yù)警信息應(yīng)包括木材的品種、規(guī)格、當(dāng)前庫存數(shù)量、預(yù)警庫存數(shù)量等內(nèi)容。倉庫管理部門應(yīng)將預(yù)警信息及時通知采購部門、生產(chǎn)部門和銷售部門，以便各部門及時采取相應(yīng)措施。五、賬務(wù)管理1.賬務(wù)處理財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)木材出入庫的相關(guān)憑證，及時進(jìn)行賬務(wù)處理。入庫時，根據(jù)《木材驗收單》和《木材入庫單》，借記“原材料木材”科目，貸記相關(guān)科目；出庫時，根據(jù)《木材出庫單》，借記相關(guān)科目，貸記“原材料木材”科目。財務(wù)部門應(yīng)定期與倉庫管理部門核對賬目，確保賬賬相符、賬實相符。如發(fā)現(xiàn)賬目不符，應(yīng)及時查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。2.報表編制財務(wù)部門應(yīng)每月編制木材庫存報表，反映木材的期初庫存、本期入庫、本期出庫、期末庫存等情況。庫存報表應(yīng)報送公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門，為公司決策提供參考依據(jù)。財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)公司管理需求，定期編制木材成本分析報表，分析木材的采購成本、生產(chǎn)成本、銷售成本等情況，為公司成本控制提供數(shù)據(jù)支持。六、監(jiān)督與考核1.監(jiān)督檢查公司應(yīng)建立木材出入庫管理監(jiān)督檢查機(jī)制，定期對木材出入庫管理情況進(jìn)行檢查。檢查內(nèi)容包括出入庫流程執(zhí)行情況、庫存管理情況、賬務(wù)處理情況等。監(jiān)督檢查人員應(yīng)認(rèn)真履行職責(zé)，如實記錄檢查情況，并及時反饋檢查結(jié)果。對于發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，要求相關(guān)部門限期整改。2.考核公司應(yīng)將木材出入庫管理納入部門及個人績效考核體系，對在木材出入庫管理工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人給予獎