企業(yè)合同信用管理制度一、總則（一）目的為加強公司合同信用管理，規(guī)范合同信用行為，防范合同風險，維護公司合法權益，提高公司經(jīng)濟效益和社會效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門在簽訂、履行合同過程中的信用管理活動。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：合同的簽訂、履行應嚴格遵守國家法律法規(guī)和政策規(guī)定。2.誠實守信原則：秉持誠實信用的理念，全面履行合同義務，維護公司良好信譽。3.風險防范原則：對合同信用風險進行識別、評估和控制，確保公司利益不受損失。4.全面管理原則：涵蓋合同簽訂前、簽訂時、履行過程及履行后的全過程信用管理。二、合同信用管理職責（一）信用管理部門職責1.制定和完善公司合同信用管理制度，并組織實施。2.負責合同相對方的信用調查、評估與分類管理。3.參與合同的起草、審核，提出信用風險防范建議。4.監(jiān)督合同的履行情況，及時預警和處理信用風險事件。5.建立和維護合同信用檔案，定期進行分析和總結。（二）業(yè)務部門職責1.負責本部門合同的起草、談判、簽訂和履行工作。2.配合信用管理部門進行合同相對方的信用調查和評估。3.及時向信用管理部門反饋合同履行中的問題和風險信息。4.協(xié)助信用管理部門處理合同信用糾紛。（三）財務部門職責1.負責審核合同的財務條款，確保合同款項收付的合法性和準確性。2.監(jiān)督合同款項的收付情況，及時與業(yè)務部門溝通協(xié)調。3.提供與合同信用管理相關的財務數(shù)據(jù)和分析報告。（四）法務部門職責1.對合同的合法性進行審查，提供法律意見和建議。2.參與合同糾紛的處理，提供法律支持和保障。3.開展法律培訓，提高員工的法律意識和合同風險防范能力。三、合同簽訂前的信用管理（一）合同相對方選擇1.業(yè)務部門應根據(jù)合同業(yè)務需求，選擇具有良好信用狀況的合同相對方。優(yōu)先選擇與公司有長期合作關系、信譽良好、經(jīng)營狀況穩(wěn)定的客戶或供應商。2.對于新的合同相對方，業(yè)務部門應填寫《合同相對方信用調查申請表》，提交信用管理部門進行信用調查。（二）信用調查1.信用管理部門應通過多種渠道對合同相對方進行信用調查，包括但不限于：查詢國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、信用中國等官方網(wǎng)站，獲取相對方的注冊登記、行政處罰、經(jīng)營異常等信息。向行業(yè)協(xié)會、商會、銀行等機構咨詢，了解相對方的行業(yè)聲譽和信用狀況。實地考察相對方的經(jīng)營場所、生產(chǎn)設備、人員狀況等，評估其實際經(jīng)營能力。要求相對方提供營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、組織機構代碼證、法定代表人身份證明等相關資料，并進行核實。2.信用管理部門應根據(jù)調查結果，填寫《合同相對方信用調查報告》，對相對方的信用狀況進行綜合評價，包括基本信息、經(jīng)營狀況、財務狀況、信用記錄等方面，并給出信用等級建議。（三）信用評估與分類管理1.信用管理部門根據(jù)信用調查報告，對合同相對方進行信用評估，確定信用等級。信用等級分為優(yōu)秀、良好、一般、較差四個等級。優(yōu)秀：信用狀況良好，經(jīng)營實力強，財務狀況穩(wěn)健，信用記錄良好，無不良信用行為。良好：信用狀況較好，經(jīng)營狀況穩(wěn)定，財務狀況正常，有一定的信用記錄，無重大不良信用行為。一般：信用狀況一般，經(jīng)營情況尚可，財務狀況基本正常，存在一些輕微信用瑕疵。較差：信用狀況不佳，經(jīng)營存在風險，財務狀況較差，有較多不良信用記錄或重大失信行為。2.信用管理部門應根據(jù)合同相對方的信用等級，實施分類管理。對于信用等級為優(yōu)秀的相對方，可適當簡化信用審查程序；對于信用等級為較差的相對方，應謹慎簽訂合同，并采取相應的風險防范措施。（四）合同起草與審核1.業(yè)務部門負責合同的起草工作，合同內(nèi)容應符合法律法規(guī)和公司利益，明確雙方的權利義務、合同價款、履行期限、違約責任等條款。2.合同起草完成后，業(yè)務部門應提交給信用管理部門、財務部門和法務部門進行審核。審核部門應重點審查合同的信用風險、財務條款和法律條款，提出修改意見和建議。3.業(yè)務部門應根據(jù)審核意見對合同進行修改完善，確保合同內(nèi)容合法合規(guī)、風險可控。修改后的合同經(jīng)各審核部門簽字確認后，方可提交公司領導審批。四、合同簽訂時的信用管理（一）合同審批1.合同經(jīng)業(yè)務部門起草、審核部門審核通過后，應提交公司領導審批。公司領導應根據(jù)合同的重要性、風險程度等因素進行審批，并簽署審批意見。2.對于重大合同或涉及金額較大的合同，公司領導應組織相關部門進行專題研究和決策，確保合同簽訂的合理性和可行性。（二）合同簽訂1.合同經(jīng)公司領導審批同意后，由業(yè)務部門負責與合同相對方簽訂正式合同。簽訂合同前，業(yè)務部門應再次核對合同相對方的主體資格、授權代表身份等信息，確保合同簽訂的真實性和有效性。2.合同簽訂應使用公司統(tǒng)一制定的合同文本，并加蓋公司合同專用章。合同專用章的使用應嚴格按照公司印章管理制度執(zhí)行，由專人負責保管和使用，確保印章使用的安全和規(guī)范。（三）合同備案1.合同簽訂后，業(yè)務部門應及時將合同副本提交給信用管理部門、財務部門和法務部門備案。備案內(nèi)容應包括合同文本、審批文件、信用調查報告等相關資料。2.信用管理部門應建立合同臺賬，對合同的簽訂、履行、變更、終止等情況進行詳細記錄，確保合同管理的規(guī)范化和信息化。五、合同履行過程中的信用管理（一）合同執(zhí)行跟蹤1.業(yè)務部門負責合同的具體履行工作，應按照合同約定的時間、地點、方式等要求，全面履行合同義務。在合同履行過程中，業(yè)務部門應及時與合同相對方溝通協(xié)調，解決出現(xiàn)的問題，確保合同順利履行。2.信用管理部門應定期對合同履行情況進行跟蹤檢查，了解合同執(zhí)行進度，及時發(fā)現(xiàn)和解決潛在的信用風險問題。對于合同履行過程中出現(xiàn)的異常情況，信用管理部門應及時向業(yè)務部門發(fā)出預警通知，并協(xié)助業(yè)務部門采取相應的措施進行處理。（二）款項收付管理1.財務部門負責合同款項的收付管理，應嚴格按照合同約定的付款方式和時間進行款項收付。在付款前，財務部門應審核相關付款憑證，確保付款的準確性和合法性。2.業(yè)務部門應及時向財務部門提供合同履行情況的相關資料，協(xié)助財務部門做好款項收付工作。對于逾期未付款的合同相對方，業(yè)務部門應及時與對方溝通催款，并向信用管理部門反饋相關情況。（三）合同變更與解除1.在合同履行過程中，如因客觀情況發(fā)生變化需要變更合同內(nèi)容的，業(yè)務部門應及時與合同相對方協(xié)商一致，并簽訂書面變更協(xié)議。變更協(xié)議應報信用管理部門、財務部門和法務部門備案。2.如因一方違約或其他原因需要解除合同的，業(yè)務部門應按照合同約定或法律法規(guī)的規(guī)定，及時通知對方，并辦理相關解除手續(xù)。解除合同的協(xié)議應報信用管理部門、財務部門和法務部門備案。（四）信用風險預警與處理1.信用管理部門應建立信用風險預警機制，對合同履行過程中的信用風險進行實時監(jiān)測和預警。當發(fā)現(xiàn)合同相對方出現(xiàn)經(jīng)營狀況惡化、財務狀況異常、逾期付款等信用風險跡象時，信用管理部門應及時發(fā)出預警通知，提醒業(yè)務部門采取相應的防范措施。2.對于已經(jīng)發(fā)生的信用風險事件，業(yè)務部門應及時向信用管理部門報告，并配合信用管理部門進行調查和處理。信用管理部門應根據(jù)風險事件的性質和嚴重程度，采取相應的措施，如與對方協(xié)商解決、追究違約責任、通過法律途徑維護公司權益等。六、合同履行后的信用管理（一）合同驗收1.合同履行完畢后，業(yè)務部門應及時組織對合同標的進行驗收。驗收內(nèi)容應包括產(chǎn)品質量、數(shù)量、服務等方面，確保符合合同約定的要求。2.驗收合格后，業(yè)務部門應填寫《合同驗收報告》，經(jīng)相關部門簽字確認后，提交給信用管理部門備案。（二）信用評價與反饋1.信用管理部門應根據(jù)合同履行情況，對合同相對方的信用狀況進行評價。評價內(nèi)容包括合同履行的及時性、準確性、完整性，以及相對方的配合程度等方面。2.信用管理部門應將信用評價結果反饋給業(yè)務部門，并作為今后與該相對方合作的重要參考依據(jù)。對于信用狀況良好的相對方，可適當增加合作機會；對于信用狀況較差的相對方，應謹慎對待，加強風險防范。（三）合同檔案管理1.合同履行完畢后，業(yè)務部門應將合同及相關資料整理歸檔，交公司檔案室統(tǒng)一保管。合同檔案應包括合同文本、審批文件、信用調查報告、履行記錄、驗收報告、變更協(xié)議、解除協(xié)議等相關資料。2.合同檔案的保管期限應按照國家法律法規(guī)和公司檔案管理制度的規(guī)定執(zhí)行，確保檔案資料的完整性和安全性。七、合同信用風險管理與監(jiān)督（一）風險評估與應對1.信用管理部門應定期對公司合同信用風險進行評估，分析風險產(chǎn)生的原因和可能造成的影響，制定相應的風險應對策略。2.風險應對策略應根據(jù)風險的性質和嚴重程度，采取不同的措施，如風險規(guī)避、風險降低、風險轉移、風險接受等。對于重大合同信用風險事件，應及時組織相關部門進行專題研究，制定具體的應對方案。（二）內(nèi)部監(jiān)督與檢查1.公司內(nèi)部審計部門應定期對合同信用管理制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，重點檢查合同的簽訂、履行、信用管理等環(huán)節(jié)是否符合制度規(guī)定，是否存在風險隱患。2.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，內(nèi)部審計部門應及時提出整改意見和建議，并跟蹤整改落實情況。對違反合同信用管理制度的行為，應按照公司相關規(guī)定進行嚴肅處理。（三）外部審計與評估1.公司應定期聘請外部審計機