工廠用貨物管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)工廠貨物管理，規(guī)范貨物的采購、驗(yàn)收、存儲、發(fā)放、使用及盤點(diǎn)等流程，確保貨物的安全、完整，提高貨物使用效率，降低成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于工廠內(nèi)所有生產(chǎn)用原材料、零部件、輔助材料、辦公用品等各類貨物的管理。（三）基本原則1.職責(zé)明確原則：明確各部門在貨物管理中的職責(zé)，做到分工清晰、責(zé)任到人。2.流程規(guī)范原則：制定科學(xué)合理的貨物管理流程，確保各項(xiàng)操作有章可循。3.賬實(shí)相符原則：貨物的賬目記錄與實(shí)際庫存數(shù)量相符，定期進(jìn)行盤點(diǎn)核對。4.成本控制原則：在保證貨物質(zhì)量和生產(chǎn)需求的前提下，合理控制采購成本和庫存成本。二、職責(zé)分工（一）采購部門1.根據(jù)生產(chǎn)計劃和庫存情況，編制采購計劃，選擇合格的供應(yīng)商進(jìn)行采購。2.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商簽訂采購合同，跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，確保按時、按質(zhì)、按量到貨。3.收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商檔案，評估供應(yīng)商的供貨能力和信譽(yù)。（二）倉庫管理部門1.負(fù)責(zé)貨物的驗(yàn)收、入庫、存儲、保管和發(fā)放工作。2.建立貨物臺賬，記錄貨物的出入庫情況，定期進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。3.做好倉庫的安全管理工作，防止貨物損壞、丟失和變質(zhì)。4.根據(jù)庫存情況，及時向采購部門提出補(bǔ)貨建議。（三）生產(chǎn)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計劃，合理安排貨物的使用，提高貨物的利用率。2.負(fù)責(zé)生產(chǎn)過程中貨物的領(lǐng)用、消耗和退庫工作，及時反饋貨物使用情況。3.協(xié)助倉庫管理部門進(jìn)行盤點(diǎn)工作。（四）質(zhì)量檢驗(yàn)部門1.負(fù)責(zé)對采購的貨物進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確保貨物符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。2.對生產(chǎn)過程中的貨物質(zhì)量進(jìn)行抽檢，發(fā)現(xiàn)問題及時反饋并處理。（五）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核采購合同、發(fā)票等相關(guān)憑證，辦理貨款支付手續(xù)。2.對貨物的采購成本、庫存成本進(jìn)行核算和分析，提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持。3.參與貨物盤點(diǎn)工作，監(jiān)督盤點(diǎn)結(jié)果的處理。三、采購管理（一）采購計劃1.生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)年度生產(chǎn)計劃、月度生產(chǎn)計劃和庫存情況，提前向采購部門提交采購申請。采購申請應(yīng)明確貨物的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、需求時間等信息。2.采購部門接到采購申請后，應(yīng)進(jìn)行匯總分析，結(jié)合庫存情況，編制采購計劃。采購計劃應(yīng)包括采購貨物的詳細(xì)清單、預(yù)計采購時間、采購預(yù)算等內(nèi)容。3.采購計劃應(yīng)報經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后實(shí)施。如因生產(chǎn)計劃調(diào)整等原因需要變更采購計劃，應(yīng)及時通知采購部門進(jìn)行調(diào)整。（二）供應(yīng)商選擇1.采購部門應(yīng)通過多種渠道收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商檔案。供應(yīng)商檔案應(yīng)包括供應(yīng)商的基本情況、經(jīng)營范圍、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價格水平、售后服務(wù)等內(nèi)容。2.采購部門應(yīng)根據(jù)采購貨物的要求，對供應(yīng)商進(jìn)行評估和篩選。評估內(nèi)容包括供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、交貨期、售后服務(wù)等方面。3.對于重要物資的采購，采購部門應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行實(shí)地考察，確保供應(yīng)商具備供貨能力和質(zhì)量保證能力。4.采購部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，定期對供應(yīng)商進(jìn)行評價和更新。對于不合格的供應(yīng)商，應(yīng)及時淘汰。（三）采購合同1.采購部門應(yīng)與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同。采購合同應(yīng)明確貨物的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。2.采購合同簽訂前，應(yīng)報經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，采購部門應(yīng)及時將合同副本分發(fā)給相關(guān)部門。3.采購部門應(yīng)跟蹤采購合同的執(zhí)行情況，及時與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保合同按時、按質(zhì)、按量履行。如因供應(yīng)商原因?qū)е潞贤瑹o法履行，采購部門應(yīng)及時采取措施，減少損失，并追究供應(yīng)商的違約責(zé)任。（四）采購驗(yàn)收1.采購的貨物到貨后，采購部門應(yīng)及時通知倉庫管理部門和質(zhì)量檢驗(yàn)部門進(jìn)行驗(yàn)收。2.倉庫管理部門負(fù)責(zé)對貨物的數(shù)量、規(guī)格、型號等進(jìn)行核對驗(yàn)收。質(zhì)量檢驗(yàn)部門負(fù)責(zé)對貨物的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)，確保貨物符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。3.驗(yàn)收合格的貨物，倉庫管理部門應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)。驗(yàn)收不合格的貨物，采購部門應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨、補(bǔ)貨等。4.采購部門應(yīng)及時收集整理采購過程中的相關(guān)文件和資料，如采購申請、采購計劃、采購合同、驗(yàn)收報告等，歸檔保存。四、倉庫管理（一）倉庫規(guī)劃1.倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)貨物的性質(zhì)、用途、存儲要求等，合理規(guī)劃倉庫布局。倉庫應(yīng)劃分為存儲區(qū)、辦公區(qū)、通道等區(qū)域。2.存儲區(qū)應(yīng)根據(jù)貨物的類別、規(guī)格、型號等進(jìn)行分類存放，并設(shè)置明顯的標(biāo)識牌。3.倉庫應(yīng)配備必要的倉儲設(shè)備，如貨架、托盤、叉車、搬運(yùn)車等，以提高貨物存儲和搬運(yùn)效率。（二）貨物入庫1.貨物到貨后，倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)采購合同和驗(yàn)收報告，對貨物進(jìn)行核對驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括貨物的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量等。2.驗(yàn)收合格的貨物，倉庫管理部門應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)。入庫時，應(yīng)填寫入庫單，注明貨物的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。入庫單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交采購部門，一聯(lián)交財務(wù)部門。3.倉庫管理人員應(yīng)根據(jù)入庫單，將貨物存放到指定的存儲位置，并在貨物臺賬上記錄入庫時間、數(shù)量、規(guī)格、型號等信息。4.對于貴重物品、易燃易爆物品等特殊貨物，應(yīng)設(shè)置專門的存儲區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。（三）貨物存儲1.倉庫管理人員應(yīng)定期對貨物進(jìn)行檢查，確保貨物的存儲安全。如發(fā)現(xiàn)貨物有損壞、變質(zhì)、丟失等情況，應(yīng)及時報告并處理。2.倉庫應(yīng)保持通風(fēng)、干燥、清潔，溫度、濕度應(yīng)符合貨物存儲要求。對于易受潮、易生銹的貨物，應(yīng)采取防潮、防銹措施。3.貨物應(yīng)按照先進(jìn)先出的原則進(jìn)行存放，避免貨物積壓過期。對于有保質(zhì)期要求的貨物，應(yīng)定期檢查保質(zhì)期，及時處理臨近保質(zhì)期的貨物。4.倉庫應(yīng)建立庫存盤點(diǎn)制度，定期對貨物進(jìn)行盤點(diǎn)。盤點(diǎn)方式可分為定期盤點(diǎn)和不定期盤點(diǎn)。定期盤點(diǎn)應(yīng)每月或每季度進(jìn)行一次，不定期盤點(diǎn)可根據(jù)實(shí)際情況隨時進(jìn)行。5.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉庫管理人員應(yīng)編制盤點(diǎn)報告，注明盤點(diǎn)日期、貨物名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、賬實(shí)差異等情況。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。（四）貨物發(fā)放1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃和實(shí)際需求，填寫領(lǐng)料單，注明貨物的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息。領(lǐng)料單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)生產(chǎn)部門留存，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交財務(wù)部門。2.倉庫管理人員接到領(lǐng)料單后，應(yīng)核對領(lǐng)料單的內(nèi)容是否齊全、準(zhǔn)確，審批手續(xù)是否完備。如無誤，應(yīng)根據(jù)領(lǐng)料單發(fā)放貨物，并在貨物臺賬上記錄發(fā)放時間、數(shù)量、規(guī)格、型號等信息。3.發(fā)放貨物時，倉庫管理人員應(yīng)按照先進(jìn)先出的原則進(jìn)行發(fā)放，確保貨物的質(zhì)量和使用安全。4.對于貴重物品、易燃易爆物品等特殊貨物，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行發(fā)放，確保發(fā)放過程安全。5.如因生產(chǎn)計劃調(diào)整等原因需要退庫的貨物，生產(chǎn)部門應(yīng)填寫退庫單，注明貨物的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息。退庫單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)生產(chǎn)部門留存，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交財務(wù)部門。倉庫管理人員接到退庫單后，應(yīng)核對退庫貨物的數(shù)量、規(guī)格、型號等信息，如無誤，應(yīng)及時辦理退庫手續(xù)，并在貨物臺賬上記錄退庫時間、數(shù)量、規(guī)格、型號等信息。五、生產(chǎn)部門貨物管理（一）貨物領(lǐng)用1.生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)計劃和實(shí)際需求，合理安排貨物的領(lǐng)用。領(lǐng)用貨物時，應(yīng)填寫領(lǐng)料單，注明貨物的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息。領(lǐng)料單應(yīng)經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，方可到倉庫領(lǐng)取貨物。2.生產(chǎn)部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)貨物的領(lǐng)用工作，領(lǐng)用人員應(yīng)核對所領(lǐng)貨物的數(shù)量、規(guī)格、型號等信息，確保與領(lǐng)料單一致。3.如因生產(chǎn)急需等特殊情況，需要臨時領(lǐng)用貨物，生產(chǎn)部門應(yīng)填寫臨時領(lǐng)料單，并說明原因。臨時領(lǐng)料單應(yīng)經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，方可到倉庫領(lǐng)取貨物。臨時領(lǐng)料單應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)補(bǔ)辦正式領(lǐng)料手續(xù)。（二）貨物使用1.生產(chǎn)部門應(yīng)合理安排貨物的使用，提高貨物的利用率。在使用過程中，應(yīng)嚴(yán)格按照操作規(guī)程進(jìn)行操作，確保貨物的質(zhì)量和安全。2.生產(chǎn)部門應(yīng)建立貨物使用臺賬，記錄貨物的領(lǐng)用時間、使用情況、剩余數(shù)量等信息。貨物使用臺賬應(yīng)定期與倉庫貨物臺賬進(jìn)行核對，確保賬實(shí)相符。3.如發(fā)現(xiàn)貨物在使用過程中出現(xiàn)質(zhì)量問題或損壞等情況，生產(chǎn)部門應(yīng)及時停止使用，并報告相關(guān)部門進(jìn)行處理。（三）貨物退庫1.生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的剩余貨物、邊角料等，生產(chǎn)部門應(yīng)及時辦理退庫手續(xù)。退庫時，應(yīng)填寫退庫單，注明貨物的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息。退庫單應(yīng)經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，方可到倉庫辦理退庫手續(xù)。2.倉庫管理人員接到退庫單后，應(yīng)核對退庫貨物的數(shù)量、規(guī)格、型號等信息，如無誤，應(yīng)及時辦理退庫手續(xù)，并在貨物臺賬上記錄退庫時間、數(shù)量、規(guī)格、型號等信息。3.對于可回收利用的剩余貨物、邊角料等，倉庫管理部門應(yīng)進(jìn)行分類存放，并定期進(jìn)行處理。六、質(zhì)量檢驗(yàn)部門貨物管理（一）進(jìn)貨檢驗(yàn)1.質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)按照相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)規(guī)范，對采購的貨物進(jìn)行進(jìn)貨檢驗(yàn)。進(jìn)貨檢驗(yàn)內(nèi)容包括貨物的外觀、尺寸、性能、質(zhì)量證明文件等。2.質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)在貨物到貨后及時進(jìn)行檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格的貨物方可辦理入庫手續(xù)。檢驗(yàn)不合格的貨物，應(yīng)及時通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。3.質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)建立進(jìn)貨檢驗(yàn)記錄，記錄檢驗(yàn)時間、貨物名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、檢驗(yàn)結(jié)果等信息。進(jìn)貨檢驗(yàn)記錄應(yīng)歸檔保存，以備查閱。（二）過程檢驗(yàn)1.質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)在生產(chǎn)過程中對貨物的質(zhì)量進(jìn)行抽檢。抽檢內(nèi)容包括貨物的加工質(zhì)量、裝配質(zhì)量、性能指標(biāo)等。2.質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)進(jìn)度和質(zhì)量控制要求，合理確定抽檢頻率和數(shù)量。抽檢結(jié)果應(yīng)及時記錄，并反饋給生產(chǎn)部門。3.如發(fā)現(xiàn)貨物質(zhì)量問題，質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)及時通知生產(chǎn)部門停止使用，并采取相應(yīng)的糾正措施。生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)質(zhì)量檢驗(yàn)部門的要求，對不合格貨物進(jìn)行返工、返修或報廢處理。（三）成品檢驗(yàn)1.質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)在產(chǎn)品生產(chǎn)完成后，對成品進(jìn)行全面檢驗(yàn)。成品檢驗(yàn)內(nèi)容包括產(chǎn)品的外觀、尺寸、性能、包裝等。2.質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)按照相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)規(guī)范，對成品進(jìn)行嚴(yán)格檢驗(yàn)。檢驗(yàn)合格的成品方可入庫或出廠。檢驗(yàn)不合格的成品，應(yīng)及時通知生產(chǎn)部門進(jìn)行返工、返修或報廢處理。3.質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)建立成品檢驗(yàn)記錄，記錄檢驗(yàn)時間、產(chǎn)品名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、檢驗(yàn)結(jié)果等信息。成品檢驗(yàn)記錄應(yīng)歸檔保存，以備查閱。七、財務(wù)部門貨物管理（一）賬務(wù)處理1.財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)采購合同、發(fā)票、入庫單、領(lǐng)料單等相關(guān)憑證，及時進(jìn)行賬務(wù)處理。賬務(wù)處理應(yīng)準(zhǔn)確、完整，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。2.財務(wù)部門應(yīng)建立貨物明細(xì)賬，記錄貨物的采購成本、入庫金額、領(lǐng)用金額、庫存金額等信息。貨物明細(xì)賬應(yīng)定期與倉庫貨物臺賬進(jìn)行核對，發(fā)現(xiàn)差異及時查明原因并進(jìn)行調(diào)整。3.財務(wù)部門應(yīng)按照相關(guān)會計準(zhǔn)則和財務(wù)制度，對貨物的采購成本、庫存成本進(jìn)行核算和分析。采購成本應(yīng)包括貨物的購買價格、運(yùn)輸費(fèi)用、裝卸費(fèi)用、保險費(fèi)用等。庫存成本應(yīng)包括貨物的采購成本、倉儲費(fèi)用、保管費(fèi)用等。（二）貨款支付1.財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)采購合同和發(fā)票，審核貨款支付申請。貨款支付申請應(yīng)包括付款金額、付款方式、付款時間等信息。審核無誤后，報經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。2.財務(wù)部門應(yīng)按照審批后的貨款支付申請，及時辦理貨款支付手續(xù)。貨款支付方式可采用支票、匯票、電匯、網(wǎng)上銀行等方式。3.財務(wù)部門應(yīng)建立貨款支付記錄，記錄付款時間、付款金額、付款方式、供應(yīng)商等信息。貨款支付記錄應(yīng)歸檔保存，以備查閱。（三）成本核算與分析1.財務(wù)部門應(yīng)定期對貨物的采購成本、庫存成本進(jìn)行核算和分析。通過成本核算和分析，找出成本控制的關(guān)鍵點(diǎn)，提出降低成本的措施和建議。2.財務(wù)部門應(yīng)與采購部門、倉庫管理部門等相關(guān)部門密切配合，共同做好成本控制工作。采購部門應(yīng)通過優(yōu)化采購渠道、降低采購價格等方式，降低采購成本。倉庫管理部門應(yīng)通過合理控制庫存水平、減少庫存積壓等方式，降低庫存成本。3.財務(wù)部門應(yīng)定期向管理層匯報貨物成本核算和分析情況，為管理層決策提供數(shù)據(jù)支持。八、盤點(diǎn)管理（一）盤點(diǎn)計劃1.倉庫管理部門應(yīng)制定年度盤點(diǎn)計劃，明確盤點(diǎn)時間、范圍、方式、人員分工等內(nèi)容。年度盤點(diǎn)計劃應(yīng)報經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后實(shí)施。2.盤點(diǎn)時間應(yīng)選擇在業(yè)務(wù)相對清淡的時期進(jìn)行，一般可選擇在月末、季末或年末進(jìn)行。盤點(diǎn)范圍應(yīng)包括倉庫內(nèi)所有的貨物。3.盤點(diǎn)方式可分為定期盤點(diǎn)和不定期盤點(diǎn)。定期盤點(diǎn)應(yīng)每月或每季度進(jìn)行一次，不定期盤點(diǎn)可根據(jù)實(shí)際情況隨時進(jìn)行。不定期盤點(diǎn)主要針對貴重物品、易燃易爆物品、易損耗物品等進(jìn)行。（二）盤點(diǎn)實(shí)施1.盤點(diǎn)前，倉庫管理部門應(yīng)組織相關(guān)人員對盤點(diǎn)工作進(jìn)行培訓(xùn)，明確盤點(diǎn)的方法、步驟和要求。2.盤點(diǎn)時，盤點(diǎn)人員應(yīng)按照盤點(diǎn)計劃，對倉庫內(nèi)的貨物進(jìn)行逐一清點(diǎn)。清點(diǎn)過程中，應(yīng)認(rèn)真核對貨物的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息，確保賬實(shí)相符。3.對于盤點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)的賬實(shí)不符情況，盤點(diǎn)人員應(yīng)及時記錄，并查明原因。如因人為因素導(dǎo)致的賬實(shí)不符，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。（三）盤點(diǎn)報告1.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉庫管理部門應(yīng)編制盤點(diǎn)報告。盤點(diǎn)報告應(yīng)包括盤點(diǎn)時間、范圍、方式、結(jié)果、賬實(shí)差異情況及原因分析等內(nèi)容。2.盤點(diǎn)報告應(yīng)經(jīng)相關(guān)人員簽字確認(rèn)后，報經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，盤點(diǎn)報告應(yīng)分發(fā)給相關(guān)部門。3.對于盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題，相關(guān)部門應(yīng)及時采取措施進(jìn)行處理。如調(diào)整賬目、追究責(zé)任、加強(qiáng)管理等。九、獎懲制度（一）獎勵1.在貨物管理工作中，表現(xiàn)突出，為企業(yè)節(jié)約成本、提高效率做出顯著貢獻(xiàn)的部門或個人，給予表彰和獎勵。2.對及時發(fā)現(xiàn)貨物管理中的問題，并提出有效解決方案，避免企業(yè)損失的部門或個人，給予表彰和獎勵。3.在貨物采購過程中，通過優(yōu)化采購渠道、降低采購價格等方式，為企業(yè)節(jié)約采購成