小規(guī)模收款管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司小規(guī)模收款管理，規(guī)范收款流程，確保公司資金安全、及時(shí)、足額回收，提高資金使用效率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)涉及小規(guī)模收款業(yè)務(wù)的所有部門和人員，包括但不限于銷售部門、客服部門、項(xiàng)目執(zhí)行部門等在業(yè)務(wù)活動(dòng)中收取的款項(xiàng)，如貨款、服務(wù)費(fèi)、定金、違約金等金額相對(duì)較小的收款事項(xiàng)。（三）基本原則1.合法性原則：收款活動(dòng)必須符合國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，確保每一筆收款都具有合法依據(jù)。2.準(zhǔn)確性原則：收款信息應(yīng)準(zhǔn)確無(wú)誤，包括收款金額、收款對(duì)象、收款方式、收款時(shí)間等，避免因信息錯(cuò)誤導(dǎo)致的收款風(fēng)險(xiǎn)和糾紛。3.及時(shí)性原則：業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)跟進(jìn)收款事項(xiàng)，確保款項(xiàng)按時(shí)足額收回，不得拖延或無(wú)故占用公司資金。4.安全性原則：加強(qiáng)收款過(guò)程中的資金安全管理，防止現(xiàn)金丟失、被盜以及銀行轉(zhuǎn)賬錯(cuò)誤等情況發(fā)生，保障公司資金安全。二、收款職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)與客戶溝通收款事宜，明確收款金額、收款方式、收款時(shí)間等具體要求，并確?？蛻糁獣怨镜氖湛钫吆土鞒獭?.按照合同約定或業(yè)務(wù)實(shí)際情況，及時(shí)向客戶發(fā)送收款通知，提醒客戶按時(shí)付款。3.對(duì)逾期未付款的客戶進(jìn)行跟蹤催款，采取有效措施促使客戶盡快付款，如發(fā)送催款函、電話溝通、上門拜訪等，并及時(shí)向財(cái)務(wù)部門反饋催款進(jìn)展情況。4.協(xié)助財(cái)務(wù)部門處理收款過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，如客戶對(duì)收款金額有異議、付款方式變更等情況，提供相關(guān)業(yè)務(wù)信息和支持。（二）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)制定收款計(jì)劃，并根據(jù)業(yè)務(wù)部門提供的收款信息進(jìn)行審核和匯總。2.建立健全收款臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每一筆收款的相關(guān)信息，包括收款日期、收款金額、收款方式、付款單位、業(yè)務(wù)內(nèi)容等，確保收款記錄準(zhǔn)確、完整。3.負(fù)責(zé)收款資金的及時(shí)入賬和賬務(wù)處理，核對(duì)收款金額與業(yè)務(wù)信息的一致性，確保資金安全和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。4.定期與業(yè)務(wù)部門核對(duì)收款情況，對(duì)未收回的款項(xiàng)進(jìn)行分析和跟蹤，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決收款過(guò)程中存在的問(wèn)題。5.協(xié)助業(yè)務(wù)部門進(jìn)行客戶信用評(píng)估，為制定合理的收款政策提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。（三）其他部門公司其他部門應(yīng)積極配合業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門的收款工作，在各自職責(zé)范圍內(nèi)提供必要的協(xié)助和支持，確保收款工作順利進(jìn)行。三、收款流程（一）收款通知1.業(yè)務(wù)部門在與客戶簽訂合同或達(dá)成業(yè)務(wù)合作意向時(shí)，應(yīng)明確約定收款金額、收款方式、收款時(shí)間等條款，并將相關(guān)信息及時(shí)告知財(cái)務(wù)部門。2.在合同執(zhí)行過(guò)程中，業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照合同約定的收款時(shí)間節(jié)點(diǎn)，提前[X]個(gè)工作日向客戶發(fā)送收款通知。收款通知應(yīng)明確收款金額、收款方式、收款期限等內(nèi)容，并加蓋公司公章或業(yè)務(wù)專用章。3.收款通知可以采用書面形式（如快遞、掛號(hào)信等）或電子形式（如電子郵件、短信等）發(fā)送給客戶。發(fā)送電子形式的收款通知時(shí)，應(yīng)確?？蛻裟軌蚴盏讲⒋_認(rèn)收到通知。（二）款項(xiàng)收取1.現(xiàn)金收款客戶以現(xiàn)金方式付款時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)在收款當(dāng)場(chǎng)開(kāi)具收款收據(jù)，并加蓋公司財(cái)務(wù)專用章。收款收據(jù)應(yīng)注明收款日期、收款金額、付款單位、業(yè)務(wù)內(nèi)容等信息，并由客戶簽字確認(rèn)。業(yè)務(wù)人員收取現(xiàn)金后，應(yīng)于當(dāng)日或次日將現(xiàn)金繳存公司指定的銀行賬戶，并將銀行存款回執(zhí)單交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。財(cái)務(wù)部門收到銀行存款回執(zhí)單后，應(yīng)及時(shí)核對(duì)收款金額與收款收據(jù)金額是否一致，并在收款臺(tái)賬中進(jìn)行記錄。2.銀行轉(zhuǎn)賬收款客戶以銀行轉(zhuǎn)賬方式付款時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)將公司銀行賬戶信息提供給客戶，并告知客戶轉(zhuǎn)賬時(shí)需注明付款單位、業(yè)務(wù)內(nèi)容等信息。業(yè)務(wù)人員收到銀行到賬通知后，應(yīng)及時(shí)與財(cái)務(wù)部門核對(duì)收款金額，并將銀行到賬通知復(fù)印件交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。財(cái)務(wù)部門根據(jù)銀行到賬通知和業(yè)務(wù)人員提供的相關(guān)信息，核對(duì)收款金額與合同約定是否一致，并在收款臺(tái)賬中進(jìn)行記錄。如發(fā)現(xiàn)收款金額與合同約定不符或存在其他異常情況，應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通核實(shí)。3.其他收款方式如支票、匯票等其他收款方式，業(yè)務(wù)人員應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定和操作流程進(jìn)行收取，并及時(shí)交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行處理。財(cái)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格審核相關(guān)票據(jù)的真實(shí)性、有效性和完整性，確保資金安全。（三）收款確認(rèn)與核銷1.財(cái)務(wù)部門在收到款項(xiàng)并完成賬務(wù)處理后，應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門進(jìn)行收款確認(rèn)。業(yè)務(wù)部門應(yīng)核對(duì)財(cái)務(wù)部門提供的收款信息與實(shí)際收款情況是否一致，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)溝通解決。2.對(duì)于已收回的款項(xiàng)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)在收款臺(tái)賬中進(jìn)行核銷，并注明核銷日期和核銷原因。同時(shí)，應(yīng)定期對(duì)收款臺(tái)賬進(jìn)行清理和核對(duì)，確保賬實(shí)相符。3.業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期與客戶核對(duì)往來(lái)款項(xiàng)，確認(rèn)收款情況。如客戶對(duì)收款有疑問(wèn)或提出異議，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與財(cái)務(wù)部門溝通，共同核實(shí)情況并妥善處理。（四）逾期收款處理1.如客戶未在合同約定的收款期限內(nèi)付款，業(yè)務(wù)部門應(yīng)在逾期后的[X]個(gè)工作日內(nèi)啟動(dòng)催款程序。催款方式可根據(jù)實(shí)際情況選擇發(fā)送催款函、電話溝通、上門拜訪等，并做好相關(guān)記錄。2.催款函應(yīng)明確指出客戶逾期未付款的事實(shí)、逾期金額、逾期期限以及可能產(chǎn)生的后果，并要求客戶在規(guī)定的期限內(nèi)付款。催款函可以采用書面形式或電子形式發(fā)送給客戶。3.對(duì)于多次催款仍未付款的客戶，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門通報(bào)情況，并共同商討進(jìn)一步的催款措施。如必要，可考慮采取法律手段維護(hù)公司權(quán)益。4.在逾期收款處理過(guò)程中，財(cái)務(wù)部門應(yīng)密切關(guān)注款項(xiàng)回收情況，及時(shí)提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持和分析建議。同時(shí)，應(yīng)將逾期收款情況納入客戶信用管理體系，作為評(píng)估客戶信用狀況的重要依據(jù)。四、收款風(fēng)險(xiǎn)管理（一）客戶信用評(píng)估1.業(yè)務(wù)部門在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系前，應(yīng)對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括客戶的基本信息、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等方面。2.可以通過(guò)查閱客戶的信用報(bào)告、實(shí)地考察、與客戶的供應(yīng)商或合作伙伴溝通等方式獲取客戶的信用信息，并進(jìn)行綜合分析和評(píng)估。3.根據(jù)客戶的信用評(píng)估結(jié)果，將客戶分為不同的信用等級(jí)，如信用良好、信用一般、信用較差等。針對(duì)不同信用等級(jí)的客戶，制定相應(yīng)的收款政策和風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（二）收款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立收款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)收款情況進(jìn)行分析和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的收款風(fēng)險(xiǎn)。2.關(guān)注客戶的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況變化，如客戶出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難、財(cái)務(wù)危機(jī)等情況，應(yīng)及時(shí)調(diào)整收款政策和措施，降低收款風(fēng)險(xiǎn)。3.對(duì)逾期未付款的客戶進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控，分析逾期原因和風(fēng)險(xiǎn)程度，采取針對(duì)性的催款措施。同時(shí)，應(yīng)密切關(guān)注客戶的還款動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整收款策略。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.對(duì)于信用狀況較差或存在較高收款風(fēng)險(xiǎn)的客戶，業(yè)務(wù)部門應(yīng)在簽訂合同前要求客戶提供擔(dān)保或采取其他風(fēng)險(xiǎn)防范措施，如增加預(yù)付款比例、縮短付款期限等。2.在收款過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)客戶存在惡意拖欠款項(xiàng)或其他違約行為，應(yīng)及時(shí)收集相關(guān)證據(jù)，并采取法律手段維護(hù)公司權(quán)益。3.加強(qiáng)與客戶的溝通和協(xié)商，對(duì)于確實(shí)存在困難的客戶，在確保公司利益不受損失的前提下，可以考慮適當(dāng)延長(zhǎng)付款期限或采取其他靈活的收款方式，幫助客戶解決問(wèn)題，促進(jìn)款項(xiàng)回收。五、收款監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)收款業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查收款流程是否合規(guī)、收款記錄是否準(zhǔn)確、資金安全是否得到保障等。2.審計(jì)部門在審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改情況，確保問(wèn)題得到有效解決。同時(shí)，應(yīng)將審計(jì)結(jié)果向公司管理層報(bào)告。（二）外部監(jiān)督1.公司應(yīng)積極配合稅務(wù)、銀行等外部監(jiān)管部門的檢查和監(jiān)督，如實(shí)提供相關(guān)收款資料和信息。2.對(duì)于外部監(jiān)管部門提出的問(wèn)題和要求，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改和落實(shí)，確保公司收款業(yè)務(wù)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。（三）考核機(jī)制1.建立收款考核制度，將收款指標(biāo)納入業(yè)務(wù)部門和相關(guān)人員的績(jī)效考核體系?？己酥笜?biāo)包括收款金額、收款及時(shí)率、逾期收款率等。2.根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)完成收款任務(wù)較好的部門和個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)未完成收款任務(wù)或出現(xiàn)逾期收款情況的部門和個(gè)人進(jìn)行相應(yīng)的處罰，如扣減績(jī)效獎(jiǎng)金、調(diào)整崗位等。3.定期對(duì)收款考核制度的執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整，確保考核指標(biāo)科學(xué)合理、考核結(jié)果公平公正，充分發(fā)揮考核機(jī)制對(duì)收款工作的激勵(lì)和約束作用。六、收款檔案管理（一）檔案內(nèi)容收款檔案應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容：1.合同或業(yè)務(wù)合作協(xié)議，明確收款條款和約定。2.收款通知及相關(guān)憑證，如收款收據(jù)、銀行到賬通知等。3.催款函及相關(guān)溝通記錄，包括電話記錄、郵件往來(lái)、上門拜訪記錄等。4.客戶信用評(píng)估資料，如信用報(bào)告、實(shí)地考察報(bào)告等。5.與收款相關(guān)的其他文件和資料，如法律文書、調(diào)解記錄等。（二）檔案整理與保管1.業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照檔案管理的要求，對(duì)收款檔案進(jìn)行及時(shí)整理和分類。整理后的檔案應(yīng)裝訂成冊(cè)，并編制檔案目錄，便于查閱和管理。2.收款檔案應(yīng)由專人負(fù)責(zé)保管，確保檔案的安全和完整。保管期限應(yīng)按照公司檔案管理制度的規(guī)定執(zhí)行，一般為[X]年。3.在檔案保管期限屆滿后，如需銷毀檔案，應(yīng)按照公司檔案銷毀程序進(jìn)行審批和處理，確保檔案銷毀過(guò)程合規(guī)、可追溯。（三）檔案查閱與使用1.因工作需要查閱收款檔案的，應(yīng)填寫檔案查閱申請(qǐng)表，經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審批后，方可查閱。查閱檔案時(shí)，應(yīng)在檔案管理人員的陪同下進(jìn)行，不得擅自復(fù)印、拍照或帶出檔案原件。2.如需使用