防疫工程結(jié)算管理辦法一、總則（一）制定目的為規(guī)范防疫工程結(jié)算管理工作，確保防疫工程項(xiàng)目資金合理使用、結(jié)算準(zhǔn)確及時(shí)，提高資金使用效益，保障防疫工程順利實(shí)施，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及公司實(shí)際運(yùn)營(yíng)需求，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司承接的所有防疫工程項(xiàng)目的結(jié)算管理，包括但不限于防疫物資采購(gòu)項(xiàng)目、防疫設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、防疫檢測(cè)服務(wù)項(xiàng)目等。（三）基本原則1.合法性原則：結(jié)算工作必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求，確保結(jié)算行為合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確性原則：結(jié)算數(shù)據(jù)應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，各項(xiàng)費(fèi)用計(jì)算應(yīng)符合合同約定和相關(guān)規(guī)定。3.及時(shí)性原則：及時(shí)辦理工程結(jié)算手續(xù)，確保資金及時(shí)回籠，避免資金積壓和浪費(fèi)。4.公正性原則：結(jié)算過(guò)程應(yīng)公正透明，杜絕不正當(dāng)利益輸送和違規(guī)操作。二、結(jié)算管理職責(zé)分工（一）項(xiàng)目部門(mén)1.負(fù)責(zé)收集、整理和提交防疫工程相關(guān)的結(jié)算資料，確保資料的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性。2.配合財(cái)務(wù)部門(mén)和審計(jì)部門(mén)對(duì)結(jié)算資料進(jìn)行審核，提供必要的解釋和說(shuō)明。3.對(duì)工程施工過(guò)程中的變更、簽證等事項(xiàng)進(jìn)行及時(shí)記錄和確認(rèn)，為結(jié)算提供依據(jù)。（二）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)對(duì)結(jié)算資料進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，審核內(nèi)容包括費(fèi)用的合理性、發(fā)票的合規(guī)性、資金支付情況等。2.按照合同約定和相關(guān)規(guī)定，及時(shí)辦理工程款項(xiàng)的支付手續(xù)。3.建立健全工程結(jié)算臺(tái)賬，對(duì)結(jié)算情況進(jìn)行跟蹤和管理。（三）審計(jì)部門(mén)1.負(fù)責(zé)對(duì)防疫工程結(jié)算進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，審查結(jié)算的合法性、真實(shí)性和準(zhǔn)確性。2.對(duì)結(jié)算過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出審計(jì)意見(jiàn)和建議，并督促相關(guān)部門(mén)進(jìn)行整改。（四）法務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)對(duì)結(jié)算合同進(jìn)行法律審核，確保合同條款符合法律法規(guī)要求。2.處理結(jié)算過(guò)程中涉及的法律糾紛和問(wèn)題。三、結(jié)算流程（一）工程完工驗(yàn)收1.項(xiàng)目部門(mén)在防疫工程完工后，應(yīng)及時(shí)組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括工程質(zhì)量、工程進(jìn)度、工程數(shù)量等方面。2.驗(yàn)收合格后，項(xiàng)目部門(mén)應(yīng)出具工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，報(bào)告中應(yīng)詳細(xì)記錄工程驗(yàn)收情況和驗(yàn)收結(jié)論。（二）結(jié)算資料收集與整理1.項(xiàng)目部門(mén)應(yīng)在工程驗(yàn)收合格后[X]個(gè)工作日內(nèi)，收集和整理與工程結(jié)算相關(guān)的資料，包括但不限于工程合同、工程圖紙、工程變更單、工程簽證單、材料采購(gòu)發(fā)票、勞務(wù)費(fèi)用清單等。2.對(duì)收集到的結(jié)算資料進(jìn)行分類(lèi)整理，確保資料的完整性和規(guī)范性。（三）結(jié)算資料提交與初審1.項(xiàng)目部門(mén)將整理好的結(jié)算資料提交給財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行初審。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)在收到結(jié)算資料后的[X]個(gè)工作日內(nèi)完成初審工作。2.初審內(nèi)容包括結(jié)算資料的完整性、合規(guī)性，費(fèi)用計(jì)算的準(zhǔn)確性等。如發(fā)現(xiàn)資料不完整或存在問(wèn)題，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知項(xiàng)目部門(mén)補(bǔ)充或修正。（四）審計(jì)審核1.財(cái)務(wù)部門(mén)初審?fù)ㄟ^(guò)后，將結(jié)算資料提交給審計(jì)部門(mén)進(jìn)行審計(jì)審核。審計(jì)部門(mén)應(yīng)在收到結(jié)算資料后的[X]個(gè)工作日內(nèi)完成審計(jì)審核工作。2.審計(jì)審核主要審查結(jié)算的合法性、真實(shí)性和準(zhǔn)確性，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出審計(jì)意見(jiàn)和建議。（五）法務(wù)審核1.審計(jì)審核通過(guò)后，結(jié)算資料應(yīng)提交給法務(wù)部門(mén)進(jìn)行法律審核。法務(wù)部門(mén)應(yīng)在收到結(jié)算資料后的[X]個(gè)工作日內(nèi)完成法律審核工作。2.法務(wù)審核主要審查結(jié)算合同的合法性、有效性，以及結(jié)算過(guò)程中是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)。（六）結(jié)算審批1.經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)、審計(jì)、法務(wù)審核通過(guò)后，結(jié)算資料提交給公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)在收到結(jié)算資料后的[X]個(gè)工作日內(nèi)完成審批工作。2.審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門(mén)按照合同約定和相關(guān)規(guī)定辦理工程款項(xiàng)的支付手續(xù)。四、結(jié)算計(jì)價(jià)方式（一）固定總價(jià)合同對(duì)于采用固定總價(jià)合同的防疫工程項(xiàng)目，結(jié)算時(shí)按照合同約定的總價(jià)進(jìn)行結(jié)算。如工程施工過(guò)程中發(fā)生變更、簽證等事項(xiàng)，應(yīng)按照合同約定的變更計(jì)價(jià)方式進(jìn)行調(diào)整。（二）單價(jià)合同對(duì)于采用單價(jià)合同的防疫工程項(xiàng)目，結(jié)算時(shí)按照實(shí)際完成的工程量乘以合同約定的單價(jià)進(jìn)行計(jì)算。工程量的計(jì)算應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定和合同約定的計(jì)量規(guī)則進(jìn)行。（三）成本加酬金合同對(duì)于采用成本加酬金合同的防疫工程項(xiàng)目，結(jié)算時(shí)按照實(shí)際發(fā)生的成本加上合同約定的酬金進(jìn)行計(jì)算。成本的計(jì)算應(yīng)包括直接成本和間接成本，酬金的計(jì)算方式應(yīng)在合同中明確約定。五、結(jié)算資料管理（一）資料歸檔1.結(jié)算工作完成后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)將結(jié)算資料進(jìn)行整理和歸檔，建立健全結(jié)算檔案管理制度。2.結(jié)算檔案應(yīng)包括結(jié)算合同、結(jié)算報(bào)告、結(jié)算資料、審計(jì)報(bào)告等相關(guān)文件和資料。（二）資料保管1.結(jié)算檔案應(yīng)妥善保管，確保資料的安全和完整。保管期限按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定和公司檔案管理制度執(zhí)行。2.未經(jīng)授權(quán)，任何人不得擅自查閱、復(fù)制或銷(xiāo)毀結(jié)算檔案。（三）資料查詢(xún)與借閱1.公司內(nèi)部人員因工作需要查閱或借閱結(jié)算檔案時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)查閱或借閱申請(qǐng)表，經(jīng)相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方可查閱或借閱。2.查閱或借閱結(jié)算檔案時(shí)，應(yīng)遵守檔案管理制度，不得損壞、涂改或丟失檔案資料。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)防疫工程結(jié)算管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查結(jié)算流程的執(zhí)行情況、結(jié)算資料的真實(shí)性和準(zhǔn)確性等。2.對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)和建議，并跟蹤整改情況。（二）外部監(jiān)督1.積極配合國(guó)家相關(guān)部門(mén)對(duì)防疫工程結(jié)算管理工作的監(jiān)督檢查，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。2.對(duì)國(guó)家相關(guān)部門(mén)提出的意見(jiàn)和建議，應(yīng)認(rèn)真整改落實(shí)。七、罰則（一）對(duì)在防疫工程結(jié)算管理工作中存在違規(guī)行為的部門(mén)和個(gè)人，按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。