住房公積金檢查管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)住房公積金管理，規(guī)范住房公積金檢查行為，維護(hù)住房公積金繳存職工的合法權(quán)益，確保住房公積金安全、高效運(yùn)行，根據(jù)《住房公積金管理?xiàng)l例》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本地區(qū)實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本地區(qū)行政區(qū)域內(nèi)住房公積金繳存、提取、使用等業(yè)務(wù)的檢查管理工作。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則嚴(yán)格依據(jù)國家法律法規(guī)和住房公積金管理的相關(guān)規(guī)定開展檢查工作，確保檢查行為合法、合規(guī)。2.全面覆蓋原則對住房公積金管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括繳存單位、繳存職工、受托銀行、管理中心內(nèi)部等進(jìn)行全面檢查，不留死角。3.重點(diǎn)突出原則在全面檢查的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注住房公積金的資金安全、繳存基數(shù)合規(guī)性、提取和貸款業(yè)務(wù)的真實(shí)性等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。4.客觀公正原則檢查過程中要秉持客觀、公正的態(tài)度，如實(shí)反映問題，不偏袒、不隱瞞，確保檢查結(jié)果真實(shí)可靠。二、檢查機(jī)構(gòu)與職責(zé)（一）住房公積金管理委員會(huì)住房公積金管理委員會(huì)是住房公積金管理的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議住房公積金年度預(yù)算、決算、增值收益分配方案等重大事項(xiàng)。在檢查管理方面，對住房公積金管理中心的工作進(jìn)行監(jiān)督，對涉及住房公積金政策調(diào)整、重大違規(guī)問題處理等事項(xiàng)進(jìn)行決策。（二）住房公積金管理中心住房公積金管理中心負(fù)責(zé)本地區(qū)住房公積金的具體管理運(yùn)作。其職責(zé)包括組織實(shí)施住房公積金檢查工作，制定檢查計(jì)劃，組建檢查隊(duì)伍，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改跟蹤等。同時(shí)，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與相關(guān)部門的溝通協(xié)作，確保檢查工作順利開展。（三）受托銀行受托銀行承擔(dān)住房公積金的繳存、提取、貸款發(fā)放等具體業(yè)務(wù)。在檢查管理中，需配合住房公積金管理中心的工作，提供相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和資料，接受住房公積金管理中心的監(jiān)督檢查，對自身業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性負(fù)責(zé)。（四）監(jiān)督檢查部門1.財(cái)政部門負(fù)責(zé)對住房公積金的財(cái)務(wù)收支、預(yù)算執(zhí)行等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保住房公積金財(cái)務(wù)管理規(guī)范，資金使用合理。2.審計(jì)部門依法對住房公積金管理中心進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，審查住房公積金管理的各項(xiàng)制度執(zhí)行情況、資金使用效益等，提出審計(jì)意見和建議。三、檢查內(nèi)容（一）繳存情況1.繳存單位是否依法辦理住房公積金繳存登記，包括單位設(shè)立、變更、注銷時(shí)的繳存登記手續(xù)是否齊全。繳存基數(shù)是否符合規(guī)定，是否按照職工上一年度月平均工資足額繳存住房公積金。繳存比例是否在規(guī)定范圍內(nèi)，有無擅自提高或降低繳存比例的情況。職工人數(shù)與繳存人數(shù)是否一致，有無漏繳、少繳職工住房公積金的問題。2.繳存職工職工個(gè)人住房公積金賬戶設(shè)立、轉(zhuǎn)移、封存、啟封等手續(xù)是否規(guī)范辦理。職工住房公積金繳存信息是否準(zhǔn)確，包括姓名、身份證號、繳存基數(shù)、繳存比例等。（二）提取情況1.提取條件職工提取住房公積金是否符合規(guī)定的提取條件，如購買自住住房、償還購房貸款本息、租房、離休退休等。提取證明材料是否真實(shí)、有效，是否與提取條件相符。2.提取程序職工提取住房公積金的申請是否按照規(guī)定程序受理、審核，有無違規(guī)簡化程序或超時(shí)限辦理的情況。受托銀行在辦理住房公積金提取業(yè)務(wù)時(shí)，是否嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)，確保資金安全。（三）貸款情況1.貸款資格借款人是否符合住房公積金貸款條件，如具有穩(wěn)定的收入來源、良好的信用記錄、已連續(xù)足額繳存住房公積金一定期限等。貸款申請資料是否齊全、真實(shí)，有無虛假申報(bào)騙取貸款的行為。2.貸款審批住房公積金貸款審批流程是否規(guī)范，審批環(huán)節(jié)是否嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)防控措施。貸款額度、期限、利率等是否符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，有無違規(guī)審批高額貸款或延長貸款期限的情況。3.貸款發(fā)放與回收貸款資金是否按照合同約定及時(shí)、足額發(fā)放到借款人賬戶，有無截留、挪用貸款資金的問題。受托銀行是否建立健全貸款回收管理制度，對逾期貸款是否及時(shí)進(jìn)行催收，貸款回收率是否達(dá)到規(guī)定要求。（四）財(cái)務(wù)管理1.財(cái)務(wù)制度執(zhí)行住房公積金管理中心是否嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)務(wù)制度和住房公積金財(cái)務(wù)管理規(guī)定，財(cái)務(wù)核算是否準(zhǔn)確、規(guī)范。住房公積金的繳存、提取、貸款等業(yè)務(wù)收支是否真實(shí)、合法，有無虛增、虛減收入或支出的情況。2.資金管理住房公積金資金是否專戶存儲(chǔ)，?？顚Ｓ茫袩o資金混用、挪用等風(fēng)險(xiǎn)。資金保值增值情況是否符合規(guī)定，投資渠道是否合規(guī)，收益分配是否合理。（五）內(nèi)部管理1.崗位設(shè)置與人員配備住房公積金管理中心內(nèi)部崗位設(shè)置是否合理，職責(zé)分工是否明確，有無不相容崗位未分離的情況。工作人員是否具備相應(yīng)的專業(yè)知識和技能，是否經(jīng)過必要的培訓(xùn)，持證上崗情況是否符合要求。2.業(yè)務(wù)流程與操作規(guī)程住房公積金繳存、提取、貸款等業(yè)務(wù)流程是否科學(xué)、合理，是否存在流程繁瑣或漏洞，影響業(yè)務(wù)辦理效率和質(zhì)量。各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程是否完善，是否嚴(yán)格按照操作規(guī)程辦理業(yè)務(wù)，有無違規(guī)操作的行為。3.檔案管理住房公積金業(yè)務(wù)檔案是否及時(shí)整理、歸檔，檔案資料是否完整、真實(shí)，保管期限是否符合規(guī)定。檔案查閱、借閱制度是否健全，檔案信息安全是否得到有效保障。四、檢查方式與程序（一）檢查方式1.定期檢查住房公積金管理中心每年制定年度檢查計(jì)劃，按照計(jì)劃定期對繳存單位、受托銀行等進(jìn)行全面檢查。定期檢查可以采取實(shí)地檢查、書面審查、數(shù)據(jù)比對等方式進(jìn)行。2.專項(xiàng)檢查根據(jù)住房公積金管理中的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題或上級部門的要求，適時(shí)開展專項(xiàng)檢查。專項(xiàng)檢查針對特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域或問題進(jìn)行深入檢查，如住房公積金騙提騙貸專項(xiàng)整治、資金安全專項(xiàng)檢查等。3.不定期抽查住房公積金管理中心不定期對部分繳存單位、受托銀行或業(yè)務(wù)辦理環(huán)節(jié)進(jìn)行抽查，以核實(shí)情況，發(fā)現(xiàn)問題。抽查可以采取不打招呼、直接上門的方式進(jìn)行，確保檢查的真實(shí)性和有效性。（二）檢查程序1.準(zhǔn)備階段成立檢查組，明確檢查組成員的職責(zé)分工。制定檢查方案，確定檢查的范圍、內(nèi)容、方式、時(shí)間安排等。收集與檢查相關(guān)的法律法規(guī)、政策文件、業(yè)務(wù)資料等，作為檢查依據(jù)。2.實(shí)施階段檢查組向被檢查單位送達(dá)檢查通知書，告知檢查的目的、內(nèi)容、時(shí)間等事項(xiàng)。通過聽取匯報(bào)、查閱資料、實(shí)地查看、數(shù)據(jù)核對、人員訪談等方式，對被檢查單位的住房公積金業(yè)務(wù)進(jìn)行全面檢查。檢查過程中，認(rèn)真做好檢查記錄，收集相關(guān)證據(jù)材料，對發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行詳細(xì)記錄和分析。3.報(bào)告階段檢查結(jié)束后，檢查組對檢查情況進(jìn)行匯總分析，撰寫檢查報(bào)告。檢查報(bào)告應(yīng)包括檢查的基本情況、發(fā)現(xiàn)的問題、問題產(chǎn)生的原因、處理建議等內(nèi)容。檢查報(bào)告經(jīng)檢查組組長審核后，提交住房公積金管理中心。4.處理階段住房公積金管理中心根據(jù)檢查報(bào)告，對發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行研究，提出處理意見。對違規(guī)行為較輕的單位或個(gè)人，下達(dá)整改通知書，要求限期整改，并跟蹤整改落實(shí)情況。對違規(guī)行為嚴(yán)重的單位或個(gè)人，依法依規(guī)進(jìn)行嚴(yán)肅處理，如責(zé)令限期改正、罰款、暫停相關(guān)業(yè)務(wù)辦理等；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。五、整改與跟蹤（一）整改要求被檢查單位收到整改通知書后，應(yīng)針對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，制定切實(shí)可行的整改措施，明確整改責(zé)任人、整改期限，認(rèn)真組織整改。整改措施應(yīng)具有針對性和可操作性，能夠有效解決問題，防止類似問題再次發(fā)生。（二）整改跟蹤住房公積金管理中心負(fù)責(zé)對被檢查單位的整改情況進(jìn)行跟蹤檢查。整改跟蹤可以采取定期報(bào)送整改報(bào)告、實(shí)地復(fù)查等方式進(jìn)行。對整改不到位的單位，要加大督促力度，責(zé)令繼續(xù)整改；對拒不整改或整改不力的單位，要按照規(guī)定嚴(yán)肅處理。（三）整改結(jié)果運(yùn)用住房公積金管理中心將被檢查單位的整改情況納入年度考核評價(jià)體系，作為對繳存單位、受托銀行等進(jìn)行信用評級、業(yè)務(wù)合作等的重要依據(jù)。對整改情況良好的單位，給予一定的政策支持和優(yōu)惠；對整改不力或存在嚴(yán)重違規(guī)行為的單位，采取限制業(yè)務(wù)辦理、降低信用等級等措施，督促其規(guī)范管理。六、信息公開與保密（一）信息公開住房公積金管理中心應(yīng)建立健全檢查信息公開制度，定期向社會(huì)公開住房公積金檢查情況，包括檢查的范圍、內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)的問題及處理結(jié)果等。信息公開可以通過住房公積金管理中心官方網(wǎng)站、新聞媒體等渠道進(jìn)行，接受社會(huì)公眾的監(jiān)督。（