公務(wù)卡推進(jìn)管理暫行辦法一、總則（一）目的為進(jìn)一步加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范公務(wù)支出行為，提高公務(wù)支出透明度，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司各部門(mén)及所屬單位的公務(wù)卡管理。（三）定義1.公務(wù)卡：是指公司為員工辦理的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)的信用卡。2.公務(wù)支出：是指公司員工在履行公務(wù)過(guò)程中所發(fā)生的住宿費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)等費(fèi)用支出。（四）基本原則1.方便快捷原則：確保員工在公務(wù)活動(dòng)中能夠便捷地使用公務(wù)卡進(jìn)行支付結(jié)算。2.規(guī)范管理原則：嚴(yán)格按照國(guó)家法律法規(guī)和公司財(cái)務(wù)制度，對(duì)公務(wù)卡的申請(qǐng)、使用、報(bào)銷(xiāo)等環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)范管理。3.強(qiáng)化監(jiān)督原則：建立健全公務(wù)卡監(jiān)督管理機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡使用情況的監(jiān)督檢查，確保公務(wù)支出的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。二、公務(wù)卡的申請(qǐng)與發(fā)放（一）申請(qǐng)條件公司正式員工，因工作需要經(jīng)常發(fā)生公務(wù)支出的，可申請(qǐng)辦理公務(wù)卡。（二）申請(qǐng)流程1.員工填寫(xiě)《公務(wù)卡申請(qǐng)表》，注明個(gè)人基本信息、聯(lián)系方式、申請(qǐng)公務(wù)卡的銀行等內(nèi)容，并提交所在部門(mén)負(fù)責(zé)人審核。2.部門(mén)負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后，報(bào)公司財(cái)務(wù)部門(mén)審批。3.財(cái)務(wù)部門(mén)審批通過(guò)后，統(tǒng)一將員工申請(qǐng)信息提交給合作銀行辦理公務(wù)卡。（三）卡片發(fā)放銀行將公務(wù)卡制作完成后，直接發(fā)放至員工本人。員工收到公務(wù)卡后，應(yīng)及時(shí)激活，并妥善保管。三、公務(wù)卡的使用（一）使用范圍公務(wù)卡主要用于公司員工在國(guó)內(nèi)發(fā)生的公務(wù)支出，包括但不限于：1.住宿費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等。2.辦公用品、設(shè)備采購(gòu)等費(fèi)用支出。3.招待費(fèi)等其他公務(wù)支出。（二）使用規(guī)定1.員工應(yīng)嚴(yán)格按照公務(wù)卡的使用規(guī)定使用公務(wù)卡，不得用于個(gè)人消費(fèi)。2.公務(wù)卡消費(fèi)時(shí)，應(yīng)取得真實(shí)、合法、有效的發(fā)票及消費(fèi)憑證，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)銷(xiāo)。3.員工在使用公務(wù)卡進(jìn)行支付結(jié)算時(shí)，應(yīng)確保交易信息準(zhǔn)確無(wú)誤，如因個(gè)人原因?qū)е陆灰资』虺霈F(xiàn)其他問(wèn)題，由員工自行承擔(dān)責(zé)任。（三）還款方式1.公務(wù)卡還款實(shí)行“誰(shuí)使用、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，員工應(yīng)在公務(wù)卡賬單規(guī)定的還款日前，足額償還公務(wù)卡欠款。2.員工可通過(guò)銀行柜臺(tái)、網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等方式進(jìn)行還款。3.如員工未能按時(shí)足額償還公務(wù)卡欠款，由此產(chǎn)生的利息、滯納金等費(fèi)用由員工個(gè)人承擔(dān)。四、公務(wù)卡的報(bào)銷(xiāo)（一）報(bào)銷(xiāo)流程1.員工在公務(wù)活動(dòng)結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)整理相關(guān)發(fā)票及消費(fèi)憑證，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)填寫(xiě)《公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)表》，注明公務(wù)卡消費(fèi)日期、消費(fèi)金額、消費(fèi)內(nèi)容等信息。2.將《公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)表》及相關(guān)發(fā)票、消費(fèi)憑證一并提交所在部門(mén)負(fù)責(zé)人審核。3.部門(mén)負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后，報(bào)公司財(cái)務(wù)部門(mén)審批。4.財(cái)務(wù)部門(mén)審核無(wú)誤后，將報(bào)銷(xiāo)款項(xiàng)直接支付至公務(wù)卡賬戶。（二）報(bào)銷(xiāo)期限員工應(yīng)在公務(wù)卡消費(fèi)后[X]個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，特殊情況經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)批準(zhǔn)后可適當(dāng)延長(zhǎng)，但最長(zhǎng)不得超過(guò)[X]個(gè)工作日。（三）報(bào)銷(xiāo)憑證要求1.報(bào)銷(xiāo)憑證必須是真實(shí)、合法、有效的發(fā)票及消費(fèi)憑證，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與公務(wù)卡消費(fèi)內(nèi)容一致。2.發(fā)票應(yīng)加蓋發(fā)票專用章，如發(fā)票未加蓋發(fā)票專用章或印章不清晰，財(cái)務(wù)部門(mén)不予報(bào)銷(xiāo)。3.消費(fèi)憑證應(yīng)包括交易日期、交易金額、交易內(nèi)容、交易地點(diǎn)等信息，如消費(fèi)憑證信息不完整，財(cái)務(wù)部門(mén)不予報(bào)銷(xiāo)。五、公務(wù)卡的管理與監(jiān)督（一）銀行管理1.公司選擇與信譽(yù)良好、服務(wù)優(yōu)質(zhì)的銀行合作辦理公務(wù)卡，并與銀行簽訂合作協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.銀行應(yīng)按照合作協(xié)議的要求，為公司提供優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù)，及時(shí)處理公務(wù)卡申請(qǐng)、掛失、解掛、還款等業(yè)務(wù)。3.銀行應(yīng)定期向公司提供公務(wù)卡使用情況報(bào)告，包括消費(fèi)明細(xì)、還款情況等信息。（二）公司管理1.公司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)公務(wù)卡的日常管理工作，包括公務(wù)卡的申請(qǐng)、審批、發(fā)放、報(bào)銷(xiāo)、還款等環(huán)節(jié)的管理。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立公務(wù)卡管理臺(tái)賬，詳細(xì)記錄公務(wù)卡的申請(qǐng)、使用、報(bào)銷(xiāo)、還款等情況，定期對(duì)公務(wù)卡使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析。3.公司審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)公務(wù)卡使用情況進(jìn)行審計(jì)檢查，確保公務(wù)卡使用符合規(guī)定。（三）員工管理1.員工應(yīng)妥善保管公務(wù)卡，不得轉(zhuǎn)借他人使用。如因保管不善導(dǎo)致公務(wù)卡遺失、被盜或密碼泄露，應(yīng)及時(shí)向所在部門(mén)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)告，并辦理掛失手續(xù)。2.員工應(yīng)嚴(yán)格按照公務(wù)卡的使用規(guī)定和報(bào)銷(xiāo)流程使用公務(wù)卡和辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，如發(fā)現(xiàn)違規(guī)使用公務(wù)卡或虛假報(bào)銷(xiāo)等行為，公司將按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。（四）監(jiān)督檢查1.公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)公務(wù)卡使用情況進(jìn)行檢查，重點(diǎn)檢查公務(wù)卡消費(fèi)的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性，以及報(bào)銷(xiāo)手續(xù)是否齊全、規(guī)范。2.公司審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)公務(wù)卡使用情況進(jìn)行審計(jì)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。3.如發(fā)現(xiàn)員工存在違規(guī)使用公務(wù)卡或虛假報(bào)銷(xiāo)等行