銀監(jiān)會關(guān)聯(lián)交易管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易行為，加強關(guān)聯(lián)交易管理，防范關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險，促進(jìn)銀行業(yè)金融機構(gòu)安全、穩(wěn)健運行，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等銀行業(yè)金融機構(gòu)。（三）定義與原則1.關(guān)聯(lián)交易定義本辦法所稱關(guān)聯(lián)交易是指銀行業(yè)金融機構(gòu)與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的下列事項：授信、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、提供服務(wù)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）規(guī)定的其他關(guān)聯(lián)交易。2.關(guān)聯(lián)方定義關(guān)聯(lián)方是指在財務(wù)和經(jīng)營決策中，與銀行業(yè)金融機構(gòu)存在直接或間接控制關(guān)系或重大影響關(guān)系的自然人、法人或其他組織。具體包括：銀行業(yè)金融機構(gòu)的內(nèi)部人、主要自然人股東、法人股東、其他關(guān)聯(lián)法人、其他關(guān)聯(lián)自然人等。3.原則銀行業(yè)金融機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵循誠實信用、公開公正、公允定價、實質(zhì)重于形式的原則。二、關(guān)聯(lián)方管理（一）內(nèi)部人管理1.內(nèi)部人范圍界定銀行業(yè)金融機構(gòu)的內(nèi)部人包括董事、監(jiān)事、高級管理人員及其近親屬，以及能直接或間接控制或影響財務(wù)、經(jīng)營、人事、投資決策等的其他自然人。2.內(nèi)部人行為規(guī)范內(nèi)部人不得利用其特殊地位，通過關(guān)聯(lián)交易謀取不當(dāng)利益，損害銀行業(yè)金融機構(gòu)及其他股東的合法權(quán)益。（二）主要自然人股東管理1.主要自然人股東認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)主要自然人股東是指持有或控制銀行業(yè)金融機構(gòu)5%以上股份或表決權(quán)的自然人股東。2.主要自然人股東行為規(guī)范主要自然人股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和監(jiān)管要求，不得濫用股東權(quán)利，通過關(guān)聯(lián)交易損害銀行業(yè)金融機構(gòu)及其他股東的利益。（三）法人股東管理1.法人股東關(guān)聯(lián)關(guān)系識別銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)識別與法人股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，包括但不限于股權(quán)關(guān)系、經(jīng)營管理關(guān)系、人事關(guān)系等。2.法人股東行為規(guī)范法人股東應(yīng)當(dāng)依法行使股東權(quán)利，不得利用其控制地位，通過關(guān)聯(lián)交易損害銀行業(yè)金融機構(gòu)及其他股東的利益。（四）其他關(guān)聯(lián)方管理1.其他關(guān)聯(lián)法人識別銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)識別與其他法人之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，如存在控制關(guān)系、重大影響關(guān)系等。2.其他關(guān)聯(lián)自然人識別銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)識別與其他自然人之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，如近親屬關(guān)系、重大影響關(guān)系等。3.其他關(guān)聯(lián)方行為規(guī)范其他關(guān)聯(lián)方應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和監(jiān)管要求，不得通過關(guān)聯(lián)交易損害銀行業(yè)金融機構(gòu)及其他股東的利益。三、關(guān)聯(lián)交易管理（一）授信管理1.授信審批要求銀行業(yè)金融機構(gòu)對關(guān)聯(lián)方的授信，應(yīng)當(dāng)按照本辦法及有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格進(jìn)行調(diào)查、審查和審批。不得向關(guān)聯(lián)方發(fā)放無擔(dān)保貸款，不得接受關(guān)聯(lián)方以本行股權(quán)設(shè)定的質(zhì)押提供授信。2.授信額度管理銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)關(guān)聯(lián)方的經(jīng)營和財務(wù)狀況、信用狀況等，合理確定對關(guān)聯(lián)方的授信額度，并根據(jù)風(fēng)險狀況及時調(diào)整。（二）資產(chǎn)轉(zhuǎn)移管理1.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移審批要求銀行業(yè)金融機構(gòu)向關(guān)聯(lián)方轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)按照本辦法及有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格進(jìn)行評估、審批。不得向關(guān)聯(lián)方低價轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，不得向關(guān)聯(lián)方無償提供資產(chǎn)。2.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移定價管理銀行業(yè)金融機構(gòu)向關(guān)聯(lián)方轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的定價，應(yīng)當(dāng)公允合理，不得損害銀行業(yè)金融機構(gòu)及其他股東的利益。（三）提供服務(wù)管理1.服務(wù)提供審批要求銀行業(yè)金融機構(gòu)向關(guān)聯(lián)方提供服務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照本辦法及有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格進(jìn)行審批。不得向關(guān)聯(lián)方提供優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件。2.服務(wù)收費管理銀行業(yè)金融機構(gòu)向關(guān)聯(lián)方提供服務(wù)的收費，應(yīng)當(dāng)公允合理，不得損害銀行業(yè)金融機構(gòu)及其他股東的利益。（四）其他關(guān)聯(lián)交易管理1.其他關(guān)聯(lián)交易審批要求銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)生本辦法規(guī)定的其他關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)按照本辦法及有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格進(jìn)行審批。2.其他關(guān)聯(lián)交易管理要求銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對其他關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行嚴(yán)格管理，確保交易的合規(guī)性和公允性。四、關(guān)聯(lián)交易的審查與審批（一）審查與審批機構(gòu)銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的關(guān)聯(lián)交易管理委員會，負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)交易的審查和審批工作。關(guān)聯(lián)交易管理委員會應(yīng)當(dāng)由董事會成員、高級管理人員及其他相關(guān)人員組成。（二）審查與審批程序1.關(guān)聯(lián)交易發(fā)起銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)按照本辦法及有關(guān)規(guī)定，發(fā)起關(guān)聯(lián)交易申請，并提交相關(guān)材料。2.關(guān)聯(lián)交易審查關(guān)聯(lián)交易管理委員會應(yīng)當(dāng)對關(guān)聯(lián)交易申請進(jìn)行審查，重點審查交易的合規(guī)性、公允性、必要性等。3.關(guān)聯(lián)交易審批關(guān)聯(lián)交易管理委員會應(yīng)當(dāng)根據(jù)審查結(jié)果，對關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審批。審批通過的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定進(jìn)行披露和報告。（三）回避制度1.回避情形關(guān)聯(lián)交易管理委員會成員與關(guān)聯(lián)交易事項存在利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。2.回避程序關(guān)聯(lián)交易管理委員會成員應(yīng)當(dāng)主動申報回避事項，由關(guān)聯(lián)交易管理委員會主任決定是否回避。五、關(guān)聯(lián)交易的信息披露與報告（一）信息披露1.披露內(nèi)容銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本辦法及有關(guān)規(guī)定，定期披露關(guān)聯(lián)交易情況，包括關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)交易類型、交易金額、交易定價等。2.披露方式銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在其官方網(wǎng)站、年度報告等顯著位置披露關(guān)聯(lián)交易情況。（二）報告1.報告內(nèi)容銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本辦法及有關(guān)規(guī)定，定期向銀監(jiān)會報告關(guān)聯(lián)交易情況，包括關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)交易類型、交易金額、交易定價等。2.報告方式銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照銀監(jiān)會規(guī)定的格式和方式，定期向銀監(jiān)會報告關(guān)聯(lián)交易情況。六、監(jiān)督管理（一）監(jiān)督檢查1.銀監(jiān)會監(jiān)督檢查職責(zé)銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法對銀行業(yè)金融機構(gòu)的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督檢查，重點檢查關(guān)聯(lián)交易的合規(guī)性、公允性、必要性等。2.監(jiān)督檢查方式銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以通過現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管等方式，對銀行業(yè)金融機構(gòu)的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督檢查。（二）違規(guī)處理1.違規(guī)行為認(rèn)定銀行業(yè)金融機構(gòu)違反本辦法規(guī)定的關(guān)聯(lián)交易行為，包括但不限于未按規(guī)定審查審批關(guān)聯(lián)交易、未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易信息、未按規(guī)定報告關(guān)聯(lián)交